備用金管理規(guī)定

1、xxx有限公司備用金管理規(guī)定（試行）第一章總則第一條為加強公司備用金管理，進一步規(guī)范備用金的使用，保證公司各部門日常工作的正常開展，確保資金安全，根據(jù)公司費用報銷制度及報銷流程，結合公司實際情況，特制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于公司各部門的日常開支或專項備用金管理。第三條公司部門申請備用金后需指定專人存管，部門負責人對本部門申請的備用金負責。第四條部門在使用備用金時，要完整和真實的記錄備用金的支出項目、時間和金額，并保留好相應的報銷發(fā)票；公司財務可依規(guī)對各部門備用金的使用和報銷情況進行監(jiān)督、審核。第二章備用金申請第一條備用金實行限額管理，單筆備用金申請不超過5000元；主要用于日常工作的零星支

2、出或專項小額物品的采買，單次購買物品費用大于2000元時，應按公司采購流程進行支付。第二條備用金申請須由部門申請人按規(guī)定填寫備用金申請表，注明備用金開支項目、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。第三條備用金審批流程：主管部門（經理）審核簽字T財務部門復核T總經理審批（部門負責人申請時則直接填寫申請單交由財務部門復核，再交總經理審批）。第五條財務付款：申請人備憑審批后的備用金申請表到財務部出納辦理領款手續(xù)，領取備用金后，做好備用金領款登記。第三章備用金的使用第一條使用備用金需在備用金申請項目的范圍內，不得將備用金挪做它用；未在申請項目內的費用財務可依規(guī)不給予核銷。第二條使用備用金時，要作好記

3、錄，并保留好報銷憑據(jù)，以備核銷。第三條備用金作為專款由部門專人保管使用，不得轉借他人；備用金申請人離職或調崗，須先到公司財部辦理備用金核銷手續(xù)，將備用金余額轉回公司指定帳戶。第四條試用期內的員工（部門主管以上管理人員除外）不得作為備用金申請人。第五條備用金的使用額度不得大于2000元，大于2000元的經費須從公司采購流程進行支出。第四章備用金的報銷第一條由備用金申請人填寫費用報銷單，注明支出的項目、費用金額和支出時間，并將報銷憑證粘貼在報銷單上，將報銷單交由部門主管審批，部門主管審批完成后，交由總經理審核，最后交由財務進行核銷。第二條對不真實、沒有報銷憑證、不符合法律規(guī)定或不違反公司相關規(guī)定的

4、支出項目，財務部可不予核銷。第三條在備用金核銷時，若備用金還有余額，則申請人應將備用金余額通過轉帳形式，轉入公司指定賬戶；核銷后才可申請下一筆備用金。第四條備用實行“前款不清后款不借的原則”，同一類或同一部門的備用金在沒有核銷完成后，將不得申請下一筆備用金。第五條每年12月31日前，財務部須將各部門本年度備用金結算清楚，下一年度備用金費用再重新申請。本規(guī)定自頒布之日起實施。附表一：備用金申請表附表二：備用金簽收表二0一八年五月十五日附表備用金申請表申請部門申請金額¥（人民幣大寫）：申請理由及用途備用金保管人保管方式申請部門付責任（簽署部門意見）部門經理審批：年月日財務部核準：年月日總經理審批：年月日備用金申請表申請部門申請金額¥（人民幣大寫）：申請理由及用途備用金保管人保管方式申請部門付責任（簽署部門意見）部門經理審批：財務部核準：總經理審批：年月日年月