廣東省國稅局電話報稅系統(tǒng)納稅人手冊

1、廣東省國家稅務(wù)局廣東省國家稅務(wù)局電話報稅系統(tǒng)電話報稅系統(tǒng) 納稅人使用手冊 方欣科技有限公司客戶:廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:2 / 14目 錄第第 1 章章簡介簡介.31.1概述.31.2功能簡介.3第第 2 章章電話報稅系統(tǒng)語音流程總圖電話報稅系統(tǒng)語音流程總圖.4第第 3 章章電話報稅系統(tǒng)功能詳解電話報稅系統(tǒng)功能詳解.53.0登錄.53.1申報.63.1.1增值稅申報.63.1.2企業(yè)所得稅申報.83.2查詢.93.2.1查詢申報納稅情況.93.2.2查詢欠繳

2、稅款情況.113.3修改密碼.113.4清繳稅款.123.4.1清繳增值稅稅款.123.4.2清繳消費稅稅款.133.4.3清繳企業(yè)所得稅稅款.14客戶:廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:3 / 14第第 1 章章 簡介簡介1.1 概述概述電話報稅是中華人民共和國稅收征收管理法中規(guī)定的數(shù)據(jù)電文報稅方式中的一種，是運用通信網(wǎng)絡(luò)和計算機技術(shù)，以電子信息傳遞來替代納稅人傳統(tǒng)的手工申報的一種納稅申報方式。它通過計算機與電信、金融等部門聯(lián)網(wǎng)，使“電話申報”和“電子繳納”同時完成

3、。納稅人撥通報稅專用電話，按照電話語音提示，使用電話鍵正確輸入申報數(shù)據(jù)并確認，稅務(wù)部門計算機即可通過電話報稅系統(tǒng)自動接收、記錄和分析納稅人申報的數(shù)據(jù)信息，同時通過網(wǎng)絡(luò)從納稅人帳戶上劃繳稅款，并將申報、扣繳稅款的情況轉(zhuǎn)化為電話語音信號告知納稅人。1.2 功能簡介功能簡介電話報稅系統(tǒng)實行全天 24 小時服務(wù)，具有申報、查詢、修改密碼、清繳稅款、聽取通知等功能。使用電話報稅系統(tǒng)，納稅人足不出戶即可申報納稅，不受上下班時間限制，節(jié)約了納稅人的時間、人力和物力，大大方便了納稅人。納稅人只要撥打納稅服務(wù)熱線固定電話號碼，進入國稅電話報稅系統(tǒng)，按照語音提示進行操作，即可完成申報和繳納稅款等操作。另外，對于部

4、分開通呼出功能的地市，納稅人還可以接收到國稅局主動發(fā)出的催報催繳提醒或其它通知?？蛻?廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:4 / 14第第 2 章章 電話報稅系統(tǒng)語音流程總圖電話報稅系統(tǒng)語音流程總圖客戶:廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:5 / 14第第 3 章章 電話報稅系統(tǒng)功能詳解電話報稅系統(tǒng)功能詳解3.0 登錄登錄1、納稅人拔打電話報稅熱

5、線號碼之后，將聽到系統(tǒng)提示：“(國)歡迎使用廣東省國家稅務(wù)局電話申報系統(tǒng)，普通話請按 1。(粵)廣東話請按 2”。若納稅人按 2 則表示選擇廣東話作為應(yīng)答語種，按其他鍵均表示選中普通話。2、如果此時國稅局有面向全局的通知，則納稅人將聽到這些全局通知。國稅局可能根據(jù)通知的特性來決定是否允許按鍵打斷這些通知。如果不允許納稅人按鍵打斷，則納稅人必需要等到通知播放結(jié)束才能執(zhí)行下一步。3、系統(tǒng)提示“請輸入納稅人編碼，并以號鍵結(jié)束”。納稅人輸入納稅人編碼，并按#號鍵后，執(zhí)行下一步。4、系統(tǒng)提示“請輸入密碼，并以#號鍵結(jié)束”。納稅人輸入自己的密碼，并按#號鍵后，系統(tǒng)進行用戶身份驗證。若身份驗證未通過，則系統(tǒng)

6、提示相應(yīng)的錯誤信息，并返回步驟 3；若三次身份驗證都未通過，則系統(tǒng)將在提示相應(yīng)的錯誤信息后掛機；若通過身份驗證，則執(zhí)行下一步。5、如果此時國稅局有區(qū)局或分局的通知，則本局的納稅人將聽到這些本局通知。6、最后，系統(tǒng)將播放主菜單的語音：“申報請按 1，查詢請按 2，修改密碼請按 3，清繳稅款請按 4”。系統(tǒng)將根據(jù)納稅人的選擇，執(zhí)行相應(yīng)的功能。相應(yīng)的功能執(zhí)行結(jié)束后，系統(tǒng)將再次播放這個主菜單語音，供納稅人選擇其它功能的操作?？蛻?廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:6 / 14

7、3.1 申報申報1、納稅人選擇 1 進入申報功能之后，將聽到系統(tǒng)提示：“申報增值稅請按1，申報企業(yè)所得稅請按 3，返回上一層菜單請按*號鍵”。納稅人可選擇相應(yīng)的按鍵來選擇申報的稅種，若按*號鍵則返回上一層的主菜單。3.1.1 增值稅申報1、納稅人選擇 1，進入增值稅申報功能，系統(tǒng)將判斷納稅人是否有多個品目，如果超過一個品目，則系統(tǒng)提示：“你的稅種鑒定稅目太多，不能進行電話申報”。2、如果無多個品目，則系統(tǒng)提示：“如果您本月有銷售使用過的應(yīng)稅固定資產(chǎn)、免稅貨物及勞務(wù)、出口免稅貨物，請不要使用電話申報，需上門申報。”。3、系統(tǒng)先判斷納稅人是否為雙定申報，如果是雙定申報，則系統(tǒng)提示：“您屬于雙定戶申

8、報”，并播放當(dāng)期的各個稅目的名稱、定額、稅額等信息，如：“你核定的 xxx 品目，定額 xx 元，稅額 xx 元；”；系統(tǒng)再提示“申報 xx 品目，征收率百分之 xx，請輸入應(yīng)征增值稅貨物及勞務(wù)不含稅銷售額，*號健代表小數(shù)點，#號健為確認”，納稅人錄入數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會都會提示：“您輸入的數(shù)據(jù)為 xx，確認請按#號鍵，重新輸入請按*號鍵”，使納稅人可以確認自己輸入的數(shù)據(jù)是否正確。如果不是雙定申報則執(zhí)行一下步。4、系統(tǒng)提示納稅人輸入申報數(shù)據(jù)。提示語音為：“申報 XX 品目，征收率為百分之 XX,請輸入應(yīng)征增值稅貨物及勞務(wù)不含稅銷售額，*號健代表小數(shù)點，#號健為確認”，并提示納稅人輸入應(yīng)征增值稅貨物及勞

9、務(wù)不含稅銷售額。在納稅人輸入一個數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)會都會提示：“您輸入的數(shù)據(jù)為客戶:廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:7 / 14xx，確認請按#號鍵，重新輸入請按*號鍵”，使納稅人可以確認自己輸入的數(shù)據(jù)是否正確。5、納稅人輸入全部的申報數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將提示：“為確保您輸入數(shù)據(jù)的正確性，現(xiàn)在完整地播放一遍”。提示語音為：“申報 xx 品目，征收率xxx，您輸入的應(yīng)征增值稅貨物及勞務(wù)不含稅銷售額 xx 元”。最后，系統(tǒng)提示：“確認請按#號鍵，重新輸入請按*號鍵”。若納稅人按*號

10、鍵，則返回到步驟 3.1.1-3；若按#號鍵，則執(zhí)行下一步。6、系統(tǒng)進行后臺稅款計算操作，完成后將根據(jù)不同的情況進行提示。 若逾期申報，系統(tǒng)提示：“您已經(jīng)逾期申報 xx 天，按照稅法規(guī)定您必須到主管稅務(wù)機關(guān)接受處罰。您當(dāng)期的應(yīng)征稅額 xx 元，減免稅額 xx 元，預(yù)繳稅額 xx 元，滯納金 xx 元，實際應(yīng)繳納金額 xx 元”。 若未逾期申報，系統(tǒng)提示：“您當(dāng)期的應(yīng)征稅額 xx 元，減免稅額 xx 元，預(yù)繳稅額 xx 元，實際應(yīng)繳納金額 xx 元”。最后，系統(tǒng)提示：“確認申報請按#號鍵，放棄申報請按*號鍵”。若納稅人按*號鍵，則返回到步驟 3.1-1；若按#號鍵，則執(zhí)行下一步。7、系統(tǒng)進行后臺

11、保存申報和繳款操作，完成后將根據(jù)不同的情況進行提示。 若申報金額未達起征點，系統(tǒng)提示：“本次申報繳納成功，實際繳納金額 0 元，申報流水號 xx（此句會重復(fù)播放一遍）”。 若繳款不成功，系統(tǒng)提示：“由于 xx 原因未能扣款，但申報成功，申報流水號 xx（此句會重復(fù)播放一遍），請稍候再使用清繳稅款功能進行繳款操作”。 若繳款成功，系統(tǒng)提示：“本次申報繳納成功，實際繳納金額 xx 元，完稅電子憑證號 xx（此句會重復(fù)播放一遍）”。然后執(zhí)行下一步。8、系統(tǒng)提示尚未申報的稅種，如：“您還有企業(yè)所得稅尚未申報”。然后返回步驟 3.1-1。若已經(jīng)沒有待申報的稅種，則直接返回 3.0-6?？蛻?廣東省國家稅

12、務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:8 / 143.1.2 企業(yè)所得稅申報1、 納稅人選擇 3，進入企業(yè)所得稅申報流程。 若逾期申報，系統(tǒng)提示：“您已經(jīng)逾期申報 xx 天，按照稅法規(guī)定您必須到主管稅務(wù)機關(guān)接受處罰。” 則返回到步驟 3.1 若未逾期 進入下一步。2、 系統(tǒng)根據(jù)不同的核定方式進行不同語音提示(電話報稅系統(tǒng)只接受核定征收方式的所得稅申報） 若是定額征收，系統(tǒng)提示“核定稅額 xx”，然后執(zhí)行下一步。 若是定率征收，再根據(jù)核定類型分別處理。若是按收入核定應(yīng)稅所得率，則系統(tǒng)提

13、示：“稅務(wù)機關(guān)核定的應(yīng)稅所得率 xx”，并提示納稅人輸入“本年累計收入總額、不征稅收入、免稅收入”；若是按成本費用核定應(yīng)稅所得率，則系統(tǒng)提示：“稅務(wù)機關(guān)核定的應(yīng)稅所得率 xx”，納稅人輸入全部的申報數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將提示：“為確保您輸入數(shù)據(jù)的正確性，現(xiàn)在完整地播放一遍”。并根據(jù)核定類型進行提示，若是按收入核定應(yīng)稅所得率，則提示：“稅務(wù)機關(guān)核定的應(yīng)稅所得率 xx，本年累計收入總額 xx，本年累計不征稅收入 xx，本年累計免稅收入 xx”；若是按成本費用核定應(yīng)稅所得率，則提示：“稅務(wù)機關(guān)核定的應(yīng)稅所得率 xx，本年累計成本費用總額 xx，減免 xx”；最后，系統(tǒng)提示：“確認請按#號鍵，重新輸入請按*號

14、鍵”。若納稅人按*號鍵，則返回到提示輸入申報數(shù)據(jù)的地方；若按#號鍵，則執(zhí)行下一步。3、 系統(tǒng)進行后臺稅款計算操作，完成后將根據(jù)不同的情況進行提示。 若未逾期申報，系統(tǒng)提示：“您當(dāng)期的應(yīng)征稅額 xx 元，預(yù)繳稅額 xx 元，實際應(yīng)繳納金額 xx 元”。最后，系統(tǒng)提示：“確認申報請按#號鍵，放棄申報請按*號鍵”。若納稅人按*號鍵，則返回到步驟 3.1-1；若按#號鍵，則執(zhí)行下一步?？蛻?廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:9 / 144、 系統(tǒng)進行后臺保存申報和繳款操作，完

15、成后將根據(jù)不同的情況進行提示。 若繳款不成功，系統(tǒng)提示：“由于 xx 原因未能扣款，但申報成功，申報流水號 xx（此句會重復(fù)播放一遍），請稍候再使用清繳稅款功能進行繳款操作”。 若繳款成功，系統(tǒng)提示：“本次申報繳納成功，實際繳納金額 xx 元，完稅電子憑證號 xx（此句會重復(fù)播放一遍）”。然后執(zhí)行下一步。5、 系統(tǒng)提示尚未申報的稅種，如：“您還有增值稅尚未申報”。然后返回步驟 3.1-1。若已經(jīng)沒有待申報的稅種，則直接返回 3.0-6。3.2 查詢查詢1、納稅人選擇 3，進入查詢模塊。系統(tǒng)提示“查詢申報納稅情況請按 1，查詢欠繳稅款情況請按 2，返回請按*號鍵” ，納稅人可選擇相應(yīng)的按鍵來選擇

16、查詢的內(nèi)容，若按*號鍵則返回上一層的主菜單。3.2.1 查詢申報納稅情況1、納稅人選擇 1，進入查詢申報納稅情況功能。系統(tǒng)提示：“查詢增值稅請按 1，查詢消費稅請按 2，查詢所得稅請按 3，返回上一層菜單請按*號鍵”。納稅人可選擇相應(yīng)的按鍵來選擇查詢的稅種，若按*號鍵則返回步驟 3.2-1?？蛻?廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:10 / 143.2.1.1增值稅查詢1、納稅人選擇 1，進入查詢增值稅申報納稅情況功能。系統(tǒng)提示：“請輸入六位的查詢所屬時期，并以#號鍵結(jié)

17、束，其中前四位為年份，后兩位為月份或季度”，（年份有效范圍為 2000-2050，按月申報時，月份范圍為01-12；按季申報時，季度序號范圍為 01-04）。2、系統(tǒng)根據(jù)納稅人的申報、繳款情況分別進行處理。 若納稅戶當(dāng)期未申報，則系統(tǒng)提示：“您所查詢的 YYYY 年 MM 月（或第 Q 季度）的增值稅尚未申報”。 若納稅戶當(dāng)期已申報，則系統(tǒng)提示：“您在 YYYY 年 MM 月（或 Q 季度）的銷售額 xx 元，稅額 xx 元”。如果稅款已繳納，則系統(tǒng)提示：“該稅款已繳納”；否則提示“該稅款尚未繳清”。最后，系統(tǒng)返回步驟 3.2-1。3.2.1.2消費稅查詢1、 納稅人選擇 2，進入查詢消費稅申

18、報納稅情況功能。系統(tǒng)提示：“請輸入六位的查詢所屬時期，并以#號鍵結(jié)束，其中前四位為年份，后兩位為月份或季度”，（年份有效范圍為 2000-2050，按月申報時，月份范圍為01-12；按季申報時，季度序號范圍為 01-04）。2、 系統(tǒng)根據(jù)納稅人的申報、繳款情況分別進行處理。 若納稅戶當(dāng)期未申報，則系統(tǒng)提示：“您所查詢的 YYYY 年 MM 月（或第 Q 季度）的增值稅尚未申報”。 若納稅戶當(dāng)期已申報，則系統(tǒng)提示：“您在 YYYY 年 MM 月（或第 Q季度）的銷售額 xx 元，稅額 xx 元”。如果稅款已繳納，則系統(tǒng)提示：“該稅款已繳納”；否則提示“該稅款尚未繳清”。最后，系統(tǒng)返回步驟 3.2

19、-1?？蛻?廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:11 / 143.2.1.3企業(yè)所得稅查詢1、納稅人選擇 3，進入查詢企業(yè)所得稅申報納稅情況功能。系統(tǒng)提示：“請輸入六位的查詢所屬時期，并以#號鍵結(jié)束，其中前四位為年份，后兩位為月份或季度”，（年份有效范圍為 2000-2050，按月申報時，月份范圍為 01-12；按季申報時，季度序號范圍為 01-04）。2、系統(tǒng)根據(jù)納稅人的申報、繳款情況分別進行處理。 若納稅戶當(dāng)期未申報，則系統(tǒng)提示：“您所查詢的 YYYY 年 MM 月

20、（或第 Q 季度）的增值稅尚未申報”。 若納稅戶當(dāng)期已申報，則系統(tǒng)提示：“您在 YYYY 年 MM 月（或第 Q季度）的銷售額 xx 元，稅額 xx 元”。如果稅款已繳納，則系統(tǒng)提示：“該稅款已繳納”；否則提示“該稅款尚未繳清”。最后，系統(tǒng)返回步驟 3.2-1。3.2.2 查詢欠繳稅款情況1、 納稅人選擇 2，進入查詢欠繳稅款情況功能。系統(tǒng)進行后臺查詢后，根據(jù)欠繳稅款情況的不同分別進行提示。若沒有欠繳稅款，則系統(tǒng)提示：“您目前沒有欠繳稅款”；若有欠繳稅款，則系統(tǒng)提示：“您的欠繳稅款情況如下：欠繳稅款總額 xx 元；其中 xx 稅，xx 元.”。最后，系統(tǒng)返回步驟 3.2-1。3.3 修改密碼修

21、改密碼1、納稅人選擇 3 進入修改密碼功能之后，將聽到系統(tǒng)提示：“請輸入密碼，并以#號鍵結(jié)束”。納稅人輸入新的密碼（有效范圍為 6-10 位），并按#號鍵后，執(zhí)行下一步?？蛻?廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba10da7162b950f44c9865.pdf頁次:12 / 142、系統(tǒng)提示：“請再次輸入新密碼，并以#號鍵結(jié)束”。納稅人再次輸入自己的密碼（有效范圍為 6-10 位），并按#號鍵后，系統(tǒng)執(zhí)行密碼修改操作。若密碼修改不成功，則系統(tǒng)提示相應(yīng)的錯誤信息，并返回主菜單。若密碼修改成功，則系統(tǒng)提示：“密碼修改成功”，然

22、后返回主菜單。3.4 清繳稅款清繳稅款1、納稅人選擇 4 進入清繳稅款功能之后，將聽到系統(tǒng)提示：“清繳增值稅稅款請按 1，清繳消費稅稅款請按 2，清繳企業(yè)所得稅稅款請按 3，返回上一層菜單請按*號鍵”。納稅人可選擇相應(yīng)的按鍵來清繳相應(yīng)稅種的欠繳稅款，若按*號鍵則返回上一層的主菜單。注：本電話報稅系統(tǒng)只允許納稅人清繳本期欠繳稅款（僅限于電話申報、網(wǎng)上注：本電話報稅系統(tǒng)只允許納稅人清繳本期欠繳稅款（僅限于電話申報、網(wǎng)上申報和短信申報所形成的欠繳稅款）。申報和短信申報所形成的欠繳稅款）。3.4.1 清繳增值稅稅款1、系統(tǒng)進行后臺查詢后，根據(jù)欠繳稅款情況的不同分別進行提示。若當(dāng)期沒有欠繳稅款，則系統(tǒng)提

23、示：“您當(dāng)期的增值稅沒有欠繳稅款”，并返回步驟 3.4-1；否則執(zhí)行下一步。2、系統(tǒng)判斷是否已超過繳款期限，若已超過繳款期，則系統(tǒng)提示：“您已逾期繳款 xx 天，按照稅法規(guī)定您必須繳納滯納金，您當(dāng)期的增值稅欠繳稅款金額 xx 元，滯納金 xx 元，實際應(yīng)繳納金額 xx 元”；若尚未超過繳款期，則系統(tǒng)提示：“您當(dāng)期的增值稅欠繳稅款金額 xx 元”。然后執(zhí)行下一步。3、系統(tǒng)提示：“確認清繳請按#號鍵，返回上一層菜單請按*號鍵”，若用戶按*號鍵，則返回步驟 3.4-1，否則執(zhí)行一下步?？蛻?廣東省國家稅務(wù)局項目:文件準備人:方欣科技文件內(nèi)容: 日期:2015-1-9文件名:732ed93651ba1

24、0da7162b950f44c9865.pdf頁次:13 / 144、系統(tǒng)執(zhí)行清繳稅款操作，并根據(jù)執(zhí)行結(jié)果進行相應(yīng)的提示： 若繳款不成功，系統(tǒng)提示：“由于 xx 原因未能扣款，請稍候再使用本功能進行繳款操作”。 若繳款成功，系統(tǒng)提示：“繳款成功，實際繳納金額 xx 元，完稅電子憑證號 xx（此句會重復(fù)播放一遍）”。然后返回步驟 3.4-1。3.4.2 清繳消費稅稅款1、系統(tǒng)進行后臺查詢后，根據(jù)欠繳稅款情況的不同分別進行提示。若當(dāng)期沒有欠繳稅款，則系統(tǒng)提示：“您當(dāng)期的消費稅沒有欠繳稅款”，并返回步驟 3.4-1；否則執(zhí)行下一步。2、系統(tǒng)判斷是否已超過繳款期限，若已超過繳款期，則系統(tǒng)提示：“您已逾期繳款 xx 天，按照稅法規(guī)定您必須繳納滯納金，您當(dāng)期的消費稅欠繳稅款金額 xx