工廠各部門銜接對(duì)接流程規(guī)定

1、各部門銜接流程規(guī)定為規(guī)范公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，明確公司各部門在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的權(quán)利和責(zé)任，提高公司各部門之間的協(xié)調(diào)配合，使各部門上交財(cái)務(wù)的手續(xù)做到及時(shí)、準(zhǔn)確，特制定本規(guī)定。第一部分、財(cái)務(wù)部一、出納崗1、負(fù)責(zé)所有資金（轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金）往來(lái)管理、審核、做出會(huì)計(jì)憑證并保證內(nèi)容和數(shù)字的準(zhǔn)確性，規(guī)范管理支票和匯票，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反映。2、建立和健全現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳簿，做到逐筆記賬、及時(shí)核對(duì)、日清月結(jié)，保證賬賬、帳實(shí)相符。3、當(dāng)天的現(xiàn)金收入最遲于第二天上午存入銀行。收支手續(xù)要齊全，認(rèn)真審核單證，嚴(yán)格執(zhí)行簽批制度。第二部分、營(yíng)銷部1、營(yíng)銷部負(fù)責(zé)客戶資質(zhì)審核、合同控制以及回款催繳。銷售責(zé)任人必須每月與

2、客戶對(duì)賬，及時(shí)把對(duì)賬資料、還款協(xié)議、抵款協(xié)議等相關(guān)資料交付財(cái)務(wù)審核、做賬。應(yīng)收賬款催收本著“誰(shuí)銷售誰(shuí)收款”的原則，由財(cái)務(wù)部每月向營(yíng)銷部負(fù)責(zé)人提供應(yīng)收賬款帳齡分析表、應(yīng)收結(jié)存表，經(jīng)營(yíng)銷部門組織填寫回款計(jì)劃并負(fù)責(zé)清收并安排專人負(fù)責(zé)廠戶銷售的跟蹤情況。應(yīng)收賬款應(yīng)及時(shí)的、積極的催收，對(duì)催收結(jié)果及時(shí)反饋領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)。2、增值稅專用發(fā)票開(kāi)具部分。營(yíng)銷部應(yīng)將所有客戶銷售單價(jià)是否含稅，開(kāi)票等資料匯總上報(bào)財(cái)務(wù)備份。對(duì)于需要開(kāi)具增值稅專用發(fā)票的客戶，由業(yè)務(wù)員填寫增值稅發(fā)票開(kāi)票信息錄入委托單，并由營(yíng)銷部經(jīng)理及財(cái)務(wù)開(kāi)票負(fù)責(zé)人共同簽字確認(rèn)后開(kāi)具。3、逾期應(yīng)收賬款部分。營(yíng)銷部應(yīng)將催收無(wú)效的逾期應(yīng)收賬款及時(shí)通報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)及稽核

3、部門，并根據(jù)實(shí)際情況由公司主要領(lǐng)導(dǎo)確定是否通過(guò)法律途徑予以解決。凡進(jìn)入法律清收的應(yīng)收款項(xiàng)則由公司稽核部門主導(dǎo)，其他相關(guān)部門配合。第三部分、行政人事部1、行政人事部于每月2號(hào)前上報(bào)當(dāng)月新進(jìn)員工及當(dāng)月離職員工信息表，并核準(zhǔn)每月考勤，根據(jù)車間上報(bào)工資核算標(biāo)準(zhǔn)核對(duì)編制工資表，財(cái)務(wù)部復(fù)核簽字，并報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)發(fā)放。2、廠區(qū)二道門處，保安負(fù)責(zé)對(duì)出入車輛的記錄（日期，進(jìn)廠時(shí)間，出廠時(shí)間，送貨單號(hào)，備注目的地或客戶名稱，供貨車輛備注送貨字樣）登記，送貨單藍(lán)聯(lián)為標(biāo)準(zhǔn)出門聯(lián)，無(wú)機(jī)打藍(lán)聯(lián)出門單時(shí)，需要有財(cái)務(wù)部簽字開(kāi)具的手寫綠色出門單或者有倉(cāng)庫(kù)主管簽字開(kāi)具的出門證方可出入廠區(qū)。財(cái)務(wù)部每天收集出入車輛單據(jù)，發(fā)現(xiàn)

4、單據(jù)丟失現(xiàn)象，行政人事部負(fù)責(zé)追查。第四部分、采購(gòu)流程環(huán)節(jié)1、對(duì)于當(dāng)天來(lái)料驗(yàn)收的紙卷、原料入庫(kù)單據(jù)及時(shí)督促倉(cāng)庫(kù)打印紙卷、原料入庫(kù)單并按接收單號(hào)在系統(tǒng)標(biāo)明采購(gòu)價(jià)格扣款扣量由采購(gòu)經(jīng)理簽字確認(rèn)，最遲于第二天上午交于財(cái)務(wù)部復(fù)核結(jié)算付款；對(duì)于月結(jié)貨款，月末填寫付款證明單并注明相關(guān)內(nèi)容，最遲5號(hào)前交于財(cái)務(wù)復(fù)核辦理結(jié)算手續(xù)。2、對(duì)于購(gòu)入的原料、紙卷辦理退貨退料部分和質(zhì)量扣款，及時(shí)督促倉(cāng)庫(kù)打印退料單，核準(zhǔn)金額并由采購(gòu)經(jīng)理簽字確認(rèn)后交于財(cái)務(wù)復(fù)核結(jié)算。3、月末對(duì)采購(gòu)部未付款單據(jù)，因特殊原因不能在當(dāng)月付款的原料、紙卷入庫(kù)單，編制紙卷、原料未付款單據(jù)匯總表交財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字確認(rèn)，并將附原始入庫(kù)單據(jù)的匯總表交于財(cái)務(wù)部

5、掛賬處理。次月需要付款時(shí)，直接由采購(gòu)部填寫付款證明單由財(cái)務(wù)人員簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理復(fù)核審批后，交出納處辦理付款結(jié)算手續(xù)。4、月末負(fù)責(zé)與供應(yīng)商對(duì)賬，并將對(duì)賬結(jié)果（供應(yīng)商對(duì)賬單）交財(cái)務(wù)留存。最遲不能超過(guò)10號(hào)交于財(cái)務(wù)部。第五部分、生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)流程環(huán)節(jié)1、車間統(tǒng)計(jì)人員每月1號(hào)、11號(hào)、21號(hào)最遲不能超過(guò)2號(hào)將車間實(shí)際生產(chǎn)匯總表；瓦楞機(jī)（2.5M、1.8M、單面機(jī)）實(shí)際生產(chǎn)匯總表；車間生產(chǎn)安排匯總表；車間實(shí)際出勤工時(shí)匯總表；車間燃料動(dòng)力（燃?xì)?、用電）用量匯總表；膠劑（淀粉、硼砂、片堿、添加劑、貼面機(jī)成品膠）用量匯總表上交財(cái)務(wù)部，月末匯總各分表的相關(guān)總表上交財(cái)務(wù)最遲不能超過(guò)2號(hào)。2、以上表格見(jiàn)附件一，所有

6、相關(guān)表格以財(cái)務(wù)部提供為準(zhǔn)，不得擅自更改相關(guān)格式。第六部分、品質(zhì)部1、客戶退貨處理。無(wú)論是何種原因的退貨，品質(zhì)部需對(duì)退貨原因進(jìn)行確認(rèn)及對(duì)退貨產(chǎn)品進(jìn)行原因分析和責(zé)任認(rèn)定，確認(rèn)完畢后在退貨處理記錄表上注明現(xiàn)象描述，原因分析，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)理審核確認(rèn)，簽署意見(jiàn)（修復(fù)后返回客戶、無(wú)法修復(fù)報(bào)廢處理、檢驗(yàn)合格后入庫(kù)）。月底匯總本月返工退貨及報(bào)廢產(chǎn)品匯總表和因退貨返工處理的罰款匯總表上交財(cái)務(wù)，最遲不能超過(guò)5號(hào)。2、生產(chǎn)車間內(nèi)部物料的報(bào)廢處理。每月月末品質(zhì)部把本月半產(chǎn)品、紙卷、原料報(bào)廢處理匯總表上交財(cái)務(wù)，最遲不能超過(guò)3號(hào)。第七部分、倉(cāng)庫(kù)流程環(huán)節(jié)由倉(cāng)庫(kù)主管負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行以下規(guī)定:、原料紙卷倉(cāng)庫(kù)1、倉(cāng)庫(kù)人員對(duì)當(dāng)天已驗(yàn)收

7、的原料、紙卷及時(shí)錄入系統(tǒng)并打印原料、紙卷入庫(kù)單最遲第二天下班之前交采購(gòu)部，并由采購(gòu)部在系統(tǒng)標(biāo)明相關(guān)單價(jià)后交財(cái)務(wù)部復(fù)核辦理相關(guān)入庫(kù)結(jié)算手續(xù)。2、車間主任根據(jù)生產(chǎn)安排表和所需材料明細(xì)填寫一式三份領(lǐng)料單生產(chǎn)、倉(cāng)庫(kù)、會(huì)計(jì)各留存一份。倉(cāng)庫(kù)和經(jīng)辦人按照領(lǐng)料單共同簽字確認(rèn)出庫(kù)。領(lǐng)料單中的會(huì)計(jì)聯(lián)暫時(shí)在倉(cāng)庫(kù)處留存，倉(cāng)庫(kù)人員每5天交財(cái)務(wù)部一次，最遲不能超過(guò)10天。3、倉(cāng)庫(kù)根據(jù)出入庫(kù)單據(jù)及時(shí)錄入系統(tǒng)領(lǐng)料單據(jù)連同領(lǐng)料單號(hào)一并錄入系統(tǒng)，每月1號(hào)、11號(hào)、21號(hào)將原料收發(fā)存匯總表；紙卷收發(fā)存匯總表；物料報(bào)廢匯總表；廢品廢件出庫(kù)（銷售出庫(kù)）匯總表上交財(cái)務(wù)部最遲不能超過(guò)2號(hào)。二、成品（彩箱、草箱、紙板）倉(cāng)庫(kù)1、具體流程如下：

8、產(chǎn)品生產(chǎn)完畢經(jīng)檢驗(yàn)合格后，由成品庫(kù)管填寫成品入庫(kù)憑證，成品入庫(kù)憑證一式三份，由庫(kù)管、質(zhì)檢、車間主任簽字后，成品庫(kù)管、生產(chǎn)及會(huì)計(jì)各存一份。2、成品入庫(kù)手續(xù)應(yīng)在檢驗(yàn)合格后一天內(nèi)辦理完畢；憑證中的會(huì)計(jì)聯(lián)暫時(shí)在成品庫(kù)管處留存，每5天交會(huì)計(jì)一次。最遲不能超過(guò)10天。3、成品庫(kù)出庫(kù)手續(xù)由銷售員負(fù)責(zé)辦理，具體流程如下：銷售員憑裝車單，由成品庫(kù)管填寫成品庫(kù)銷貨清單并注明生產(chǎn)單號(hào)，一式二份，由裝車司機(jī)、裝車主管、成品庫(kù)管共同簽字，成品庫(kù)管留存一份，另一份由裝車司機(jī)交成品庫(kù)存開(kāi)票員打印一式五聯(lián)送貨單并由裝車司機(jī)（廠家自提或者配貨站裝車者需在送貨單上注明司機(jī)聯(lián)系方式）、成品庫(kù)開(kāi)票員簽字確認(rèn)，白聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，籃聯(lián)作為出

9、門憑證，綠聯(lián)為客戶回單（由裝車司機(jī)讓客戶簽收后帶回交相應(yīng)業(yè)務(wù)員，廠戶的直接交財(cái)務(wù)部）、黃聯(lián)為客戶留存。4、成品庫(kù)送貨單中的紅聯(lián)（會(huì)計(jì)聯(lián)）由倉(cāng)庫(kù)指定人員，次日上交財(cái)務(wù)部，最遲于次日第二天下班之前交財(cái)務(wù)部。5、每月1號(hào)、11號(hào)、21號(hào)上交成品（彩箱、草箱、紙板）收發(fā)存匯總表;成品退車間匯總表；退貨處理匯總表；外加工（手提袋，插格等）收發(fā)存匯總表；其他（非正常送貨）成品出庫(kù)匯總表；6、倉(cāng)庫(kù)每月組織一次盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間在每月月底；年終進(jìn)行大盤點(diǎn)。盤點(diǎn)由倉(cāng)庫(kù)主管或經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)物盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤和抽查，盤點(diǎn)結(jié)束后倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)把最終確認(rèn)的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入電子檔的盤點(diǎn)表，并確認(rèn)及查明盤點(diǎn)差異原因，全部找出差異原因

10、后將電子檔的盤點(diǎn)表發(fā)、盤點(diǎn)差異處理表交財(cái)務(wù)部審核，由財(cái)務(wù)部將最終的盤點(diǎn)表和盤點(diǎn)差異處理表遞交生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理審核簽字。根據(jù)批準(zhǔn)后的盤點(diǎn)差異處理表倉(cāng)庫(kù)做庫(kù)存調(diào)整處理，財(cái)務(wù)部做相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。7、退貨產(chǎn)品退回公司后，由倉(cāng)庫(kù)通知品質(zhì)部，品質(zhì)部安排對(duì)退貨產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)，由品質(zhì)部開(kāi)具退貨記錄處理表，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)品質(zhì)部提供的退貨處理記表，或報(bào)廢處理單在系統(tǒng)做退貨處理操作，原始單據(jù)在處理完退貨手續(xù)后上交財(cái)務(wù)存檔備查。月底將本月實(shí)際退貨、報(bào)廢匯總表上報(bào)財(cái)務(wù)，最遲上交報(bào)表時(shí)間不能超過(guò)3號(hào)。第八部分、稽核部1、稽核部負(fù)責(zé)落實(shí)財(cái)務(wù)部相關(guān)制度的執(zhí)行，如若各部門延期上報(bào)報(bào)表，未及時(shí)傳遞相應(yīng)單據(jù)，稽核部跟蹤罰款，杜絕同類事情再次發(fā)生。2、退貨記錄表及