融資性擔(dān)保公司管理辦法考試題

1、融資性擔(dān)保公司管理辦法試題一 姓 名： 得 分： 一、單項(xiàng)選擇題（共10小題，每題2分，共20分） 1.融資性擔(dān)保公司的注冊資本來源必須真實(shí)合法，全部為（ ）資本，由發(fā)起人或出資人（ ）繳納。 A實(shí)物，分批 B實(shí)物，一次足額 C實(shí)繳貨幣，一次足額 D實(shí)繳貨幣，分批 2.廣東省融資性擔(dān)保公司的注冊資本的最低限額為人民幣（ ）元。 A2 億 B1.5億 C1億 D5000萬 3.融資性擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的（ ），對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的（ ），對單個被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的（ ）。 A10%

2、，15%，20% B10%，20%，25% C10%，15%，30% D10%，15%，40% 4.融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的（ ）倍。 A5 B8 C10 D15 5.融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且不高于凈資產(chǎn)（ ）的其他投資。 A10% B20% C25% D30% 6.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的（ ）提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額（ ）的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額（ ）的，實(shí)行差額提取。A50%

3、，1%，10% B50%，5%，10% C60%，5%，20% D60%，10%，20% 7.下列業(yè)務(wù)中哪項(xiàng)融資性擔(dān)保公司不能經(jīng)營（ ）。 A貸款擔(dān)保 B信用證擔(dān)保 C訴訟保全擔(dān)保 D發(fā)放貸款 8.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按（ ）向當(dāng)?shù)卣鹑谵k（或政府指定部門）報(bào)告資本金運(yùn)用情況。 A月度 B季度 C半年 D年度 9.融資性擔(dān)保公司變更下列事項(xiàng)（ ）的，應(yīng)當(dāng)由公司所在地市金融局（辦）負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)，并報(bào)省金融辦備案。 A 跨市變更公司住所 B除跨市以外變更公司住所 C變更持有5%以上股權(quán)的股東 D合并或者分立 10.融資性擔(dān)保公司在融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法實(shí)施之前已經(jīng)設(shè)立但并不符合該辦法規(guī)定的，應(yīng)

4、當(dāng)在（ ）前達(dá)到該辦法規(guī)定的要求。 A.2010年3月8日 B.2011年3月31日 C.2011年3月8日 D.2012年1月1日 二、多項(xiàng)選擇題（共10小題，每題3分，多選、少選不得分，共30分） 1.融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將（ ）的，由行業(yè)主管部門予以撤銷。 A嚴(yán)重危害市場秩序 B損害公共利益 C對公司有輕微損失 D導(dǎo)致公司虧損 2.融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)包括（ ） A貸款擔(dān)保 B票據(jù)承兌擔(dān)保 C貿(mào)易融資性擔(dān)保 D發(fā)放貸款 3.融資性擔(dān)保公司可以兼營的業(yè)務(wù)包括（ ） A訴訟保全擔(dān)保 B投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等履約擔(dān)保 C以自有資金進(jìn)行投資 D吸收存款 4.融資性擔(dān)

5、保公司不得從事的活動包括（ ） A吸收存款 B發(fā)放貸款 C受托發(fā)放貸款 D受托投資 5.融資性擔(dān)保公司的股東應(yīng)具備的條件（ ） A信譽(yù)良好，無重大違法違規(guī)記錄。 B具備持續(xù)出資能力。 C了解融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、流程及相關(guān)規(guī)定等。 D沒有出資能力，以借貸資金、他人委托資金入股。 6.融資性擔(dān)保公司的高級管理人員包括（ ） A總經(jīng)理 B副總經(jīng)理 C首席風(fēng)險(xiǎn)官 D首席合規(guī)官 E財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 7.下列哪些人員不得擔(dān)任融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員（ ） A有故意或重大過失犯罪記錄的 B因違反職業(yè)操守或者工作嚴(yán)重失職給所任職的機(jī)構(gòu)造成重大損失或者惡劣影響的 C被取消董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資

6、格或禁止從事?lián)；蚪鹑谛袠I(yè)工作的年限未滿的 D最近五年擔(dān)任因違法經(jīng)營而被撤銷、接管、合并、宣告破產(chǎn)或者吊銷營業(yè)執(zhí)照的機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級管理人員，并負(fù)有個人責(zé)任的。 8.融資性擔(dān)保公司董事會職權(quán)依法和公司章程確定，但至少應(yīng)當(dāng)包括（ ） A負(fù)責(zé)召集股東（大）會會議，執(zhí)行股東（大）會決議，向股東（大）會報(bào)告工作。 B決定公司的經(jīng)營計(jì)劃，制定年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案。 C決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置，聘任或解聘總經(jīng)理。 D制定公司基本管理制度。 9.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范項(xiàng)目受理、評審、審批、簽約承保、包后監(jiān)管等工作流程和運(yùn)行機(jī)制，項(xiàng)目評審時應(yīng)做到（ ） A應(yīng)當(dāng)從定性、定量方面作出依據(jù)充分的分析判斷 B應(yīng)當(dāng)

7、全面考察項(xiàng)目情況，評估擬設(shè)定的反擔(dān)保措施的合法性、標(biāo)的的價(jià)值和可實(shí)現(xiàn)性. C應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格評審被擔(dān)保對象的財(cái)務(wù)狀況，認(rèn)真核查各類財(cái)務(wù)報(bào)表、產(chǎn)品庫存和業(yè)務(wù)合同，查清其真實(shí)性、合法性和價(jià)值。 D應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查擔(dān)保項(xiàng)目所融資資金的用途，確保通過擔(dān)保融資的資金用于符合國家產(chǎn)業(yè)政策和改善民生的活動。 10.融資性擔(dān)保公司從事經(jīng)營活動應(yīng)遵循哪些基本準(zhǔn)則（ ） A安全性 B流動性 C合法性 D收益性 E誠實(shí)守信四、簡答題（共4小題，每題5分，共20分） 1.請列舉融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)有哪些，可以兼營的非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)有哪些，不得從事的活動有哪些？ 2.申請擔(dān)任融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員

8、應(yīng)具備哪些條件？ 3.融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)在重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后及時向所在地政府金融辦（或政府指定部門）報(bào)告簡要情況，24小時內(nèi)報(bào)告具體情況。請問融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)報(bào)告的重大風(fēng)險(xiǎn)事件具體包括那些情形 4.融資性擔(dān)保公司公司治理包括哪些內(nèi)容？ 五、論述分析題（共1題，10分） 某融資性擔(dān)保公司公司會計(jì)審計(jì)報(bào)告顯示，2010年公司應(yīng)收帳款5000萬元，多為公司股東所欠帳款；應(yīng)付帳款5000萬元，多為高息吸儲資金；公司凈資產(chǎn)1億元，融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)收入5千萬元，發(fā)放貸款獲得利息1千萬元；在保余額15億元，對某房地產(chǎn)企業(yè)提供貸款擔(dān)保責(zé)任余額1.5億元；某投資公司委托該融資性擔(dān)保公司開展投資業(yè)務(wù)，投資購買A股某股

9、票3000萬元。請您簡要分析該公司在注冊資本金管理、業(yè)務(wù)范圍、投資行為、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面有哪些不符合規(guī)定，并請列出整改措施。 答案：單項(xiàng)：1-5 DDCCB 6-10 ADDBB 多項(xiàng)：1.AB 2.ABC 3.ABC 4.ABCD 5.AB 6.ABCDE 7.ABCD 8.ABCD 9.ABCD 10.ABD 判斷：1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.融資性擔(dān)保公司管理辦法試題2 姓名： 分?jǐn)?shù)： 單項(xiàng)選擇題：（30分，2分/題） 1、融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時，由 依法承擔(dān)

10、合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為 A擔(dān)保人 B被擔(dān)保人 C債權(quán)人 D債務(wù)人 2、本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和 。 A 個人和組織 B法人單位 C經(jīng)濟(jì)實(shí)體 D股份有限公司 3、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以 為經(jīng)營原則，建立市場化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。 A安全性 盈利性 流動性 B安全性 流動性 收益性 C安全性 收益性 充足性 D保障性 流動性 盈利性 4、監(jiān)管部門具體負(fù)責(zé)本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和 ，并向國務(wù)院建立的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議報(bào)告工作。 A清算 B風(fēng)險(xiǎn)處置 C增資擴(kuò)股 D風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償5、經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，由

11、監(jiān)管部門頒發(fā) ，并憑此向工商行政管理部門申請注冊登記。 A經(jīng)營許可證 B行業(yè)準(zhǔn)入證 C批準(zhǔn)文件 D核準(zhǔn)開業(yè)批文 6、設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有符合中華人民共和國公司法規(guī)定的章程；有符合本辦法規(guī)定的注冊資本；有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和合格的從業(yè)人員，但不包括 。 A 有符合要求的營業(yè)場所B有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。 C有2個以上推薦機(jī)構(gòu) D監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件 E有具備持續(xù)出資能力的股東。 7、監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣 萬元。 A300 B400 C500 D1000 8、定融資性擔(dān)保公司

12、注冊資本為 。 A貨幣資本和固定資產(chǎn) B實(shí)繳貨幣資本和自有資產(chǎn) C 第三方認(rèn)定驗(yàn)資額 D實(shí)繳貨幣資本 9、跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)兩名以上的 。 A首席合規(guī)官 B首席風(fēng)險(xiǎn)官 C獨(dú)立監(jiān)事 D獨(dú)立董事10、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會計(jì)制度，真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和 。 A盈虧狀況 B現(xiàn)金流量 C資產(chǎn)負(fù)債情況 D風(fēng)險(xiǎn)損失情況 11、某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1.5億人民幣，對甲公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過 萬元，對甲公司及其子公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過 萬元，對甲公司發(fā)行債券提供的擔(dān)保責(zé)

13、任余額不得超過 萬元。 A 1500 2250 3000 B 1000 2000 4500 C 1500 2250 4500 D 1500 3000 4500 12、某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1億人民幣，最多可以自有資金 萬元 進(jìn)行投資于一家高新科技公司。 A2000 B3000 C1000 D1500 13、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額 的，實(shí)行差額提取。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的 提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額 的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。 A 50% 1% 10% B 10% 5% 50% C 10% 50% 1% D 50% 5% 1% 14、融

14、資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時向監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營報(bào)告、 、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。 A風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告 B業(yè)務(wù)收支報(bào)告 C財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告 D 現(xiàn)金流量表 15、監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對融資性擔(dān)保公司進(jìn)行 ，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。 A現(xiàn)場稽核 B非現(xiàn)場稽核 C非現(xiàn)場檢查 D現(xiàn)場檢查多項(xiàng)選擇題：（14分） 1、融資性擔(dān)保公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)： 變更名稱；變更組織形式；變更注冊資本；變更公司住所； （3分） A在經(jīng)營范圍內(nèi)創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種 B變更財(cái)務(wù)總監(jiān) C變更持有2以上股權(quán)的股東。 D設(shè)立分支機(jī)構(gòu) E修改章程 F變更監(jiān)事長 2、融

15、資性擔(dān)保公司不得從事下列活動：吸收存款；發(fā)放貸款； 。（3分） A直接投資B受托投資C間接投資 D受托發(fā)放貸款 E 為子公司提供訴訟保全擔(dān)保 3、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評估制度 ，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評估和管理。（5分） A風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制 B事后追償和處置制度 C突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制 D責(zé)任追究制度 E風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 F決策程序 G審保會制度4、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、 等信息告知相關(guān)債權(quán)人。（3分） A財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告 B重大人事變動 C風(fēng)險(xiǎn)管理狀況 D對外投資情況 E擔(dān)保費(fèi)收入 F擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況 答案：單選：1-5 A

16、DBBA 5-10 CCDDB 11-15 CACCD 多選：1.BDEF 2.BD 3.BCEF 4.ACF 簡答： 1、簡述我國信用體系建設(shè)的發(fā)展歷程和信用體系的定義。 答：我國社會信用問題第一次提出是20世紀(jì)90年代，當(dāng)時，為了處置經(jīng)濟(jì)活動中嚴(yán)重的“三角債”問題，國務(wù)院發(fā)出了關(guān)于在全國范圍內(nèi)開展清理“三角債”工作的通知。1991年，原國務(wù)院生產(chǎn)辦在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，采取一系列措施解決國有企業(yè)之間的“三角債”問題，不僅在一定程度上緩解了債務(wù)鏈對國有企業(yè)資金短缺的困擾，也涉及了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中的信用問題。1995年全國人大頒布了擔(dān)保法，為平等主體間的擔(dān)?；顒犹峁┝嘶镜姆?/p>

17、律框架和依據(jù)。信用體系，有人稱之為國家信用體系，有人稱之為國民信用體系，有人稱之為社會信用體系。 2、簡述現(xiàn)金流對信用能力價(jià)值的作用。答：信用能力的量化，在財(cái)務(wù)狀態(tài)上表示為償債時前期的現(xiàn)金凈流量。凈流入量是即期償還債務(wù)的現(xiàn)金能力，償債退出企業(yè)的現(xiàn)金流不影響企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)行；凈現(xiàn)金為零或負(fù)值，是即期難以償還債務(wù)的表示，為償債而退出一部分現(xiàn)金，將會影響企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)行。因此現(xiàn)金流是衡量信用能力價(jià)值的基本尺度?，F(xiàn)金流量是償還即期債務(wù)的真實(shí)能力?？傊?，只有企業(yè)產(chǎn)生必需的現(xiàn)金流才能保證償還債務(wù)，分配股利，因此，評價(jià)信用能力的基礎(chǔ)在于現(xiàn)金流量。 3、簡述反擔(dān)保措施的條件。 答：不同的反擔(dān)保措施具有不同的生效條

18、件。 （一）抵押反擔(dān)保措施的生效 以無地上定著物的土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)或村企業(yè)的廠房等建筑物，林木、車輛、設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，合同自訂立起生效。 （二）質(zhì)押反擔(dān)保措施的生效 質(zhì)押反擔(dān)保措施包括動產(chǎn)質(zhì)押反擔(dān)保措施和權(quán)利質(zhì)押反擔(dān)保措施兩種。 （三）保證反擔(dān)保措施的生效 保證人與債權(quán)人應(yīng)以署名的形式訂立保證合同，依法成立的合同自合同成立時生效。 （四）其它反擔(dān)保措施的生效 其他反擔(dān)保措施如收益權(quán)、個人連帶責(zé)任，應(yīng)當(dāng)通過公正機(jī)構(gòu)進(jìn)行公正。 論述 1、根據(jù)自己的擔(dān)保從業(yè)經(jīng)歷，論述擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因及控制風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。 答：一、擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因 風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，是引致

19、損失發(fā)生的一種可能性。擔(dān)保行為是保證人和債權(quán)人約定， 當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。因此，擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是來自債務(wù)人信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保后，由于各種事先無法預(yù)料的因素的影響，被擔(dān)保的債務(wù)人可能無法按時、如數(shù)歸還借款，這時就需要擔(dān)保人為償還債務(wù)，即發(fā)生了擔(dān)保代償。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)最終不能全部回收擔(dān)保代償資金，就會導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)上的損失。這就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)所特有的風(fēng)險(xiǎn)。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的。外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境、信用環(huán)境、法律環(huán)境和國家政策導(dǎo)向等因素都會對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營產(chǎn)生影響；擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、人才素質(zhì)、經(jīng)營管理

20、經(jīng)驗(yàn)、對風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理能力等，更決定著擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否持續(xù)經(jīng)營。作為一個獨(dú)立經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因與其他企業(yè)有著許多相同之處，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)又是一個經(jīng)營信用產(chǎn)品的特殊企業(yè)，其主營業(yè)務(wù)是為企業(yè)的融資提供信用擔(dān)保。從其特殊性出發(fā)，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu) 發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有： （一）債務(wù)人還款能力不足 在擔(dān)保行為中，債務(wù)人具有良好的還款能力是擔(dān)保責(zé)任得以順利解決的關(guān)鍵，事實(shí)上，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因都是源于債務(wù)人沒有足夠的還款能力。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保之前，必須先學(xué)會如何科學(xué)、準(zhǔn)確地評價(jià)和判斷債務(wù)人的還款能力。 （二）債務(wù)人的道德水平低下 債務(wù)人有還款能力并不一定能夠保證其能償還

21、債務(wù)，債務(wù)人如果在道德品質(zhì)上存在問題， 在主觀上不愿意償還債務(wù)，同樣也會給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。受社會信用環(huán)境、法律意識和道德水平的影響，有些企業(yè)通過提供虛假資料、隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段騙得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用，從而套取銀行貸款；有些債務(wù)人在具備還款能力的情況下，也拖欠銀行的債務(wù)，造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償。這些都屬于債務(wù)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，在法制建設(shè)尚未健全、信用環(huán)境不夠完善的情況下，企業(yè)的還款意愿可能比企業(yè)的還款能力更重要。 （三）債權(quán)人對債務(wù)人監(jiān)管不力 如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)在做擔(dān)保業(yè)務(wù)時，為債權(quán)人提供了百分之百的擔(dān)保，也就是債權(quán)的保障完全依賴于擔(dān)保人，擔(dān)保行為就可能成為債權(quán)人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，債權(quán)人在貸款項(xiàng)目

22、的評審、審批和貸后項(xiàng)目的監(jiān)督管理等方面就可能有某種程度的放松，增加了貸款信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，從而也增大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營管理不善 擔(dān)保機(jī)構(gòu)是經(jīng)營信用的特殊機(jī)構(gòu)，只有自身保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量、充足的現(xiàn)金支付能力， 才有可能為債務(wù)人提供信用保證。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為別人提供擔(dān)保的同時，也要盡可能避免由于經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)而帶來的損失。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身因經(jīng)營管理不善而發(fā)生較大的資產(chǎn)損失，甚至無法持續(xù)經(jīng)營，也就根本談不上保證自己的信用了。 二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為債務(wù)人的還款出具了保證合同，只要債務(wù)人沒有全部清償債務(wù)，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)就會存在。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不可能完全消除擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)