財務部組織架構(gòu)、崗位職責

1、廣東浩昌（集團）有限公司一、財務部組織架構(gòu)圖二、財務部管理職能三、財務部各崗位職責四、財務部工作主要流程編制人：周洪球?qū)徟耍?017年07月 25日廣東浩昌（集團）有限公司、財務部組織架構(gòu)圖1、財務部主要職能公司財務部職能提要：執(zhí)行國家規(guī)定的會計準則、財務通則和有關的統(tǒng)一財經(jīng)制度，制 訂公司內(nèi)部財務、會計制度和工作程序，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。一、加強財務管理，實現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)保值增值，使財務部門從核算型職能向管理型職能轉(zhuǎn)變。1全面實行財務預決算的計劃管理職能。預算管理是當今信息經(jīng)濟社會對財務管理的客觀要求。預算管 理在明確經(jīng)營目標，協(xié)調(diào)各職能部門和各環(huán)節(jié)之間的生產(chǎn)經(jīng)營活動，控制日常經(jīng)濟和評

2、價工作業(yè)績等方面有 著特殊的作用。2建立健全企業(yè)內(nèi)控制度的財務管理職能。作為財務部門，為有效防范、化解資產(chǎn)損失的風險，就必須 建立健全內(nèi)控制度。結(jié)合企業(yè)財務通則、企業(yè)會計準則及相關的財務法規(guī)制度，確定集團企業(yè)的財務 管理制度和規(guī)定，加強經(jīng)營全過程的控制、監(jiān)督、約束。通過完善的管理機制，使各級子公司資產(chǎn)運作的各 個環(huán)節(jié)都做到有法可依、有章可循、有據(jù)可查，全部資產(chǎn)都納入財務部門管理之中。3.切實加強監(jiān)管職能。為保證各項財務制度和財務預決算計劃等得以貫徹執(zhí)行，經(jīng)營責任考核指標完成 是否真實，有否違反財經(jīng)紀律和財務制度等，必須履行嚴格的財務監(jiān)督職能。財務部門要定期對經(jīng)濟運行情 況進行跟蹤，建立主要經(jīng)濟

3、指標偏離預警報告制度，并加強審計監(jiān)督。二、主要職能1 按制度規(guī)定組織進行各項會計核算工作，按時編報各類財會報表，保證及時、準確反映公司財務狀況和經(jīng)營成果。2 定期進行財務分析，為公司經(jīng)營管理決策提供詳實依據(jù)。3 貫徹執(zhí)行財經(jīng)法紀，組織進行會計控制和監(jiān)督，保護公司財產(chǎn)安全。4定期組織進行公司存貨、財產(chǎn)、財務的盤點工作，保證賬證、賬卡、賬實相符。5根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃組織編制財務收支計劃、信貸計劃和成本費用計劃。6組織進行對公司資金運作的預測、組織、協(xié)調(diào)、分析和控制，保證有效籌集、分配和合理使用資金。7組織考核、分析預算、財務收支計劃的執(zhí)行情況，督促公司各部門降低成本和消耗，節(jié)約費用，提 出管理上

4、增加效能及減少不經(jīng)濟支出的建議。8 根據(jù)公司業(yè)務狀況，事前制定稅收籌劃方案，并及時進行業(yè)務形成過程和利潤形成過程的稅收籌劃 工作，創(chuàng)建公司稅收良好的外部環(huán)境和內(nèi)部節(jié)稅意識。9 指導、監(jiān)督、檢查公司各內(nèi)部獨立核算單位的財會工作。10. 參與擬訂相關的經(jīng)濟計劃、業(yè)務計劃，監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行。11. 辦理其他財務、會計事務。12. 配合培訓部組織進行財會人員的政治業(yè)務素質(zhì)培訓與考核活動。13. 組織做好會計憑證、賬簿、報表等以及其他會計資料和財務資料的保管與定期歸檔工作。14. 嚴格執(zhí)行公司組織做好保密工作。三、更新觀念：參與企業(yè)資本運作，發(fā)揮財務部門的職能作用1. 提高財務人員業(yè)務素質(zhì)，增強財運營

5、意識，提高理財工作積極性。財務人員要為各級領導提供會計信 息，協(xié)調(diào)內(nèi)部關系，這不僅要經(jīng)常關注新的政策法規(guī)，拓展知識面，鉆研業(yè)務，還要通過多種形式的培訓， 提高技能，增強財務管理意識。在市場經(jīng)濟中，財務部門制訂的各項財務指標都與集團企業(yè)的生存與發(fā)展有著直接的關系，也與自己的 切身利益緊密地聯(lián)系在一起，財務人員要轉(zhuǎn)變觀念，變核算型為管理型，幫助企業(yè)分析解決財務管理中存在 的問題，制定出符合企業(yè)實際的資產(chǎn)保值增值財務指標。變被動為主動，提高理財工作的積極性。2. 完善財務管理機制，有利于提高資產(chǎn)保值增值率。企業(yè)的籌資、投資、分配活動是企業(yè)財務管理的主 要內(nèi)容。通過對各級子公司的財務監(jiān)管，防止經(jīng)營者不

6、通過投資主體的同意，擅自以公司資產(chǎn)進行抵押、擔 保、拆借資金，造成公司資產(chǎn)流失或承擔連帶責任，增加倫業(yè)財務風險，給企業(yè)的生存與發(fā)展帶來意想不到 的困難。對企業(yè)的經(jīng)營投資，經(jīng)過合理的分析和預測，實施有效的財務管理，可使企業(yè)獲得合理的投資回報 期，并將對外投資效益納入經(jīng)營者業(yè)績考核；對沒有達到預期效益，出現(xiàn)虧損局面，主要經(jīng)營者必須向董事 會作出書面匯報。在收益分配中，由于完善的管理機制，能夠保證利潤分配合理，提高公司資產(chǎn)保值增值率3. 準確及時的會計信息，為集團企業(yè)的經(jīng)營者提供企業(yè)經(jīng)營決策依據(jù)。財務部門對各級于公司的會計信 息數(shù)據(jù)的歸類、分析，可隨時準確及時地編制集團企業(yè)的合并會計報表。通過對各種

7、會計信息進行收集、整 理、加工，可以預測資金運動變化趨勢，并作為會計決策的基礎，以實現(xiàn)成本最低化、利潤最大化和資金最 小化的目標。企業(yè)領導可利用信息了解企業(yè)生產(chǎn)情況和財務狀況，據(jù)以總結(jié)經(jīng)驗，吸取教訓，采取措施，挖 掘潛力，主動地適應市場要求。在對外投資活動中，財務部門根據(jù)掌握了解到的有關會計信息，進行項目經(jīng) 濟效益論證，提供決策依據(jù)，避免投資失誤，造成公司資產(chǎn)流失基本信息職務名稱：財務部總監(jiān) 所屬部門：財務部職位編號：001編制日期：工作關系職位目的全面實行財務計劃管理職能，提高財務人員業(yè)務素質(zhì)，增強財務運營意識，提高理財工作積極性并與有關 稅務機構(gòu)等有關單位對接和溝通協(xié)調(diào)?？冃е攸c主要職責根

8、據(jù)董事長、總裁的指標和企業(yè)經(jīng)營需求，疏通融資渠道，做好資金的 籌集、供應與管理工作，以滿足企業(yè)對資金的需求。1、組織編制并完善資金使用管理制度、財務核算制度、財務分析制度、 固定資產(chǎn)管理制度、管理費用攤銷制度和財務審計制度等；2、主持編制財務職位責任制度以及財務系統(tǒng)人員的管理、培訓、考核等 相關管理制度；3、定期對企業(yè)財務管理工作及財會工作的開展情況進行考核、檢查和督 促；4、執(zhí)行董事長、總裁對財務管理工作的決策，對企業(yè)日常資金運作進行 監(jiān)控，并根據(jù)企業(yè)規(guī)定對各部門的各項預算和費用計劃進行審批；5、定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進行階段性的財務分析與財務預測，向董事會提 交財務分析及預測報告，并提出財務改

9、進方案及合理化建議；6、組織編訂年度審計工作計劃，并根據(jù)企業(yè)規(guī)定組織實施年度財務收支 審計、經(jīng)營成果審計、房地產(chǎn)項目審計等工作；7、根據(jù)集團公司規(guī)定，對工程物資、設施、設備的采購價格進行審批和 監(jiān)督；8、負責指導、監(jiān)督所轄部門下屬人員的業(yè)務工作，指導并參與財務系統(tǒng) 員工的培訓和考核工作；9、完成公司下達的其它工作任務。1、疏通融資渠道，做好資金的 籌集、供應與管理工作，以滿足 企業(yè)對資金的需求；2、對財務部人員合理任用和調(diào) 配；3、資金有效的利用率；4、使用資金的合理性；5、成本合理管控率；6、催收銷售資金的回籠率；7、財務報表的及時率；8、合理規(guī)避財稅達成率；任職資格職務等級、有對本職責范圍

10、工作的處理權和對部門工作的人事安排、工作崗位調(diào)整建議權。 、有對本職工作所需辦公環(huán)境及辦公物資、資料使用的權利。必備條件、教育水平二、工作經(jīng)驗三、技能與能力四、個性與品質(zhì)財會或經(jīng)濟管理專業(yè)本科以上學歷，高級或注冊會計師以上職稱。五年以上大型房地產(chǎn)或制造企業(yè)同等職務工作經(jīng)驗。具備的三個 心”的基本素質(zhì)：1、細心 一一 算得滴水不漏，2、耐心半夜，3、虛心 一一不求一知半解等素質(zhì)和能力。忍到深更有較強的組織管理能力及良好的職業(yè)道德，溝通能力與原則性強，團隊精神好。職級：高層管理薪酬標準依據(jù)地區(qū)和行業(yè)標準工作時間：按照公司規(guī)定的工作時間出勤。工作環(huán)境 工作地點：室內(nèi)辦公室、涉外相關辦公場所;基本信息

11、職務名稱：財務部經(jīng)理職位編號：002所屬部門：財務部編制日期：工作關系內(nèi)部工作關系財務部總監(jiān)11、外部工作關系1、公司主管領導2、財務總監(jiān)2、本部門員工3、其他部門市區(qū)國、地稅部門財務部經(jīng)理2、其它有關合作單位1財務部主管、會計職位目的提高財務人員業(yè)務素質(zhì)，增強財務成本控制意識，提高理財工作積極性并與有關稅務機構(gòu)等有關單位對 接和溝通協(xié)調(diào)。主要職責描述績效重點1、對財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)；嚴格遵守財經(jīng)紀律和公 司各項規(guī)章制度；不斷改進和提高財務會計工作水平。2、督促財務部加強定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎工作。3、認真審核會計憑證和會計報表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整

12、、 說明清楚、報送及時。4、隨時檢查各項財務制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀律、財務會計制度 的，及時制止和糾正，重大問題應向公司領導匯報。5、及時總結(jié)經(jīng)驗，不斷完善各項財務管理制度。6、組織編制本公司的財務收支計劃，按時報送公司領導，并檢查各部門執(zhí) 行情況。7、在編制財務收支計劃前，應要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明 細表，經(jīng)審核驗證后據(jù)此編制本公司的財務收支計劃和編制說明。8、經(jīng)總裁審批的財務收支計劃，應組織有關職能部門嚴格實施，不得隨意 突破。9、組織編制本公司的成本計劃和費用預算，并將各項計劃指標分解下達落 實并檢查執(zhí)行情況。10、編制的成本計劃應付現(xiàn)金合理，費用預算應厲行節(jié)約，費

13、用開支不突破 規(guī)定范圍。11、充分運用會計資料，分析經(jīng)濟效果，提供可靠信息，預算經(jīng)濟前景，為 公司領導決策提供依據(jù)。12、負責保管公司財務專用印鑒，并按公司財務制度使用印鑒。13、負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售 部及時催交樓款。14、完成公司領導交辦的其他工作。1、資金有效的利用率；2、使用資金的合理性；3、成本合理管控率；4、催收銷售資金的回籠率；5、督促財務報表的及時率；6、合理規(guī)避財稅達成率；權限一、有對本職責范圍工作的處理權和對部門工作的建議權。二、有對本職工作所需辦公環(huán)境及辦公物資、資料使用的權利。任職資格內(nèi)容必備條件一、教育水平財會或經(jīng)濟管理專業(yè)本科

14、以上學歷，中級會計師以上職稱。二、工作經(jīng)驗五年以上大型房地產(chǎn)或制造企業(yè)同等職務工作經(jīng)驗。三、技能與能力具備的三個 心”的基本素質(zhì)：1、細心算得滴水不漏，2、耐心忍到深更半夜，3、虛心一一不求一知半解等素質(zhì)和能力。四、個性與品質(zhì)有較強的組織管理能力及良好的職業(yè)道德，溝通能力與原則性強，團隊精神好。職務等級薪酬職級：中層管理標準依據(jù)地區(qū)和行業(yè)標準工作環(huán)境工作地點：室內(nèi)辦公室、涉外相關辦公場所；工作時間：按照公司規(guī)定的工作時間岀勤?；拘畔⒙殑彰Q：財務部主管職位編號：003所屬部門：財務部編制日期：工作關系內(nèi)部工作關系財務部經(jīng)理1、外部工作關系1、財務總監(jiān)2、財務經(jīng)理2、本部門員工3、其他部門1財

15、務部主管市區(qū)國、地稅部門2、其它有天合作單位1財務部、會計、岀納職位目的增強'財務成本控制意識，提高理0財工作積極性并申做好財務部門上下員工溝通協(xié)調(diào)。主要職責描述績效重點1. 在財務部總監(jiān)、經(jīng)理的領導下，主持公司財務預決算、財務核算、會計監(jiān)督和財務管 理工作；組織協(xié)調(diào)、指導監(jiān)督財務部日常管理工作，監(jiān)督執(zhí)行財務計劃，完成公司財務 目標。2. 根據(jù)公司中、長期經(jīng)營計劃，組織編制公司年度綜合財務計劃和控制標準；3. 建立、健全財務管理體系，對財務部門的日常管理、年度預算、資金運作等進行總體 控制；4. 主持財務報表及財務預算決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務分析，保 證財務信息對外

16、披露的正常進行，有效地監(jiān)督檢查財務制度、預算的執(zhí)行情況以及適當 及時的調(diào)整；5. 正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項的收付，財物 的收發(fā)，增減和使用、經(jīng)費收支進行核算；6. 對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅務申報以及年度審計工作；7. 比較精確地監(jiān)控和預測現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負債和資本的合理結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌管理 和運作公司資金并對其進行有效的風險控制；8. 對公司重大的投資等經(jīng)營活動提供建議和決策支持，參與風險評估、指導、跟蹤和控 制；9 向本部總監(jiān)、經(jīng)理匯報公司經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果、財務收支及計劃的具體情況，提出 有益的建議。制定本企業(yè)會計制度；10、負責定期

17、財產(chǎn)清查。負責公司固定資產(chǎn)的財務管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊， 定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作；11、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體12、根據(jù)規(guī)定的成本，費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性， 審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合規(guī)定；13、及時做好會計憑證、財冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工 作；14、根據(jù)會計制度規(guī)定，設置科目明細賬和使用對應的賬簿，認真準確地登錄各類明細 賬，要求做到賬目清楚，數(shù)字準確，登記及時，帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時更正；15、按照公司財會制度和核算管理有關規(guī)定，負責公司各種核算和其他業(yè)務往來賬工作。16、及時

18、了解、審核公司材料、設備、產(chǎn)品的進出情況，并建立明細賬和明細核算，了 解經(jīng)濟合同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時結(jié)算和岀入庫手續(xù)，進行應收應付款項的清算19、負責公司的各項債權債務的清理結(jié)算工作；20、完成上級交辦的其它工作任務。1、組織協(xié)調(diào)、指導監(jiān)督財務 部日常管理工作，監(jiān)督執(zhí)行財 務計劃，完成公司財務目標；2、進行，有效地監(jiān)督檢查財 務制度、預算的執(zhí)行情況以及 適當及時的調(diào)整；3、負責公司固定資產(chǎn)的財務 管理，按月正確計提固定資產(chǎn) 折舊，定期或不定期地組織清 產(chǎn)核資工作；4、編制公司月度、年度財務 報表及時率；5、成本合理管控率；6、協(xié)助催收銷售資金的 回籠率；權限一、有對本職責范圍工作的處理權

19、和對部門工作的建議權。二、有對本職工作所需辦公物資、資料使用的權利。任職資格內(nèi)容必備條件一、教育水平財會或經(jīng)濟管理專業(yè)大專以上學歷，中級會計師職稱。二、工作經(jīng)驗三年以上大型房地產(chǎn)或制造企業(yè)同等職務工作經(jīng)驗。三、技能與能力具備的三個 心”的基本素質(zhì)：1、細心算得滴水不漏，2、耐心忍到深更半夜，3、虛心一一不求一知半解等素質(zhì)和能力。四、個性與品質(zhì)有較強的組織管理能力及良好的職業(yè)道德，溝通能力與原則性強，團隊精神好。職務等級職級：主管層級薪酬標準依據(jù)地區(qū)和行業(yè)標準工作環(huán)境工作地點：室內(nèi)辦公室、涉外相關辦公場所；工作時間：按照公司規(guī)定的工作時間岀勤。基本信息職務名稱：財務部會計職位編號：004所屬部門

20、：財務部編制日期：工作關系內(nèi)部工作關系財務部主管1、2、外部工作關系1、財務會計2、本部門員工3、其他部門1會計1會計助理市區(qū)國、地稅部門 其它有關合作單位職位目的增強財務成本控制意識，提咼理財工作積極性，并做好本職工作。主要職責描述績效重點1、在財務部總監(jiān)、經(jīng)理領導下及主管的指導下；按照公司財務制度和核 算制度有關規(guī)定，正確使用會計科目，及時、準確地登錄各類明細帳，要求 帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時、帳證相符、帳實相符、帳帳相符、帳表相 符，發(fā)現(xiàn)問題及時更正；2、及時了解，審核公司往來帳款的具體情況，并建立明細帳和進行明細 核算，了解經(jīng)濟合同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時辦理結(jié)算手續(xù)，進行應收

21、應付款項的結(jié)算；加強與各部門間的溝通， 特別是與合同預算部的緊密聯(lián)系， 正確進行收入、費用、成本的歸集和核算，并將結(jié)果及時反饋給各部門；3、根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理 性和真實性，審核費用發(fā)生的審核手續(xù)是否符合公司規(guī)定；4、及時做好會計憑證、帳冊、報表等財務資料的收集、匯編、歸檔等會計 檔案管理工作。5、做好客戶收款臺帳，正確計算應收帳款的各項明細內(nèi)容；6、編報銷售收入明細報表，及時反映應收帳款情況，督促營銷人員及時向 客戶收款和辦理銀行轉(zhuǎn)帳手續(xù)。7、完成上級交辦的其它工作任務。1、正確使用會計科目， 及時、準確地登錄各類明 細帳；2、帳目清楚、數(shù)字正確、

22、登記及時、帳證相符、帳 實相符、帳帳相符、帳表 相符；3、是否正確進行收入、 費用、成本的歸集和核 算；4、審核原始憑證的合法 性、合理性和真實性，審 核費用發(fā)生的審核手續(xù) 是否符合公司規(guī)定；5、督促營銷人員及時向 客戶收款和辦理銀行轉(zhuǎn) 帳手續(xù)。權限一、有對本職責范圍工作的處理權和對部門工作的建議權。二、有對本職工作所需辦公物資、資料使用的權利。任職資格內(nèi)容必備條件一、教育水平財會或經(jīng)濟管理專業(yè)大專以上學歷，持會計上崗證。二、工作經(jīng)驗三年以上大型房地產(chǎn)或制造企業(yè)成本或總帳會計工作經(jīng)驗。三、技能與能力具備的三個 心”的基本素質(zhì)：1、細心 一一 算得滴水不漏， 2、耐心 一一 忍到深 更半夜，3、

23、虛心不求一知半解等素質(zhì)和能力。四、個性與品質(zhì)有較強的組織管理能力及良好的職業(yè)道德，溝通能力與原則性強，團隊精神好。職務等級職級：執(zhí)行層薪酬標準依據(jù)地區(qū)和行業(yè)標準工作環(huán)境工作地點：室內(nèi)辦公室、涉外相關辦公場所；工作時間：按照公司規(guī)定的工作時間出勤。基本信息職務名稱：會計助理 所屬部門：財務部編制日期：職位目的 增強財務成本控制意識，提高理財工作積極性，并做好本職工作?？冃е攸c主要職責1、本職工作的協(xié)助 及服從性；2、日常財務核算， 帳務處理工作，科學設置帳戶合理 性；3、提供各項有關年 審、年檢資料，完 成各項年審工作；4、促進和督導倉庫 管理工作，做好季 度、年度倉庫盤查 工作；5、公司固定資

24、產(chǎn)、 無形資產(chǎn)的計價、 入帳管理。任職資格一、有對本職責范圍工作的處理權和對部門工作的建議權。 使用的權利。內(nèi)容一、教育水平二、工作經(jīng)驗二、有對本職工作所需辦公物資、資料必備條件三、技能與能力財會專業(yè)大專以上學歷，持會計或會計助理上崗證。一年以上企業(yè)會計助理工作經(jīng)驗。具備的三個 心”的基本素質(zhì)：1、細心 一一 算得滴水不漏，2、耐心更半夜，3、虛心 不求一知半解等素質(zhì)和能力。忍到深四、個性與品質(zhì)有較強的組織管理能力及良好的職業(yè)道德，溝通能力與原則性強，團隊精神好。職務等級職級:執(zhí)行層薪酬標準依據(jù)地區(qū)和行業(yè)標準工作環(huán)境 工作地點：室內(nèi)辦公室、涉外相關辦公場所;工作時間：按照公司規(guī)定的工作時間出勤

25、。1、 在上級領導和上司的指導下，執(zhí)行公司財務制度， 協(xié)助上司共同搞好企業(yè)財 務管理工作；2、依據(jù)公司財務規(guī)定，進行日常財務核算，帳務處理工作，科學設置帳戶，嚴 格審核和合理編制憑證，確保每筆業(yè)務正確性，各項費用支付合理性，帳戶處 理科學性；3、進行財務成本控制核算， 單位工程分配結(jié)算和審核， 包括各種往來帳務核對、 核查、清算處理，確保帳帳相符，帳證相符，帳表相符；4、 及時、正確提供和合理反映各部門財務狀況及經(jīng)營成果，完成各主管部門報 表上報和稅費上交工作；5、提供各項有關年審、年檢資料，完成各項年審工作；6、促進和督導倉庫管理工作，做好季度、年度倉庫盤查工作；7、協(xié)助會計進行企業(yè)內(nèi)部檢查

26、、監(jiān)督、審計工作，提供正確有效數(shù)據(jù)，提出建 議，進行分析，及時向上級匯報反映財務動態(tài)和狀況；8、依據(jù)稅法規(guī)定，做好稅務匯算清交工作，力求正確無誤，避免遭受無謂損失 和罰款；9、公司固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的計價、入帳管理及會計憑證的核簽、編制及會計 檔案的整理保管；10、完成上級交辦的其他工作任務。基本信息職務名稱：出納 所屬部門：財務部編制日期：績效重點職位目的 管理好印章、空白支票、有價證券、現(xiàn)金等，確保公司各項資金的安全，做好本職工作。主要職責1、按公司財務收支 程序辦理各項出納 業(yè)務；2、管理好印章、空 白支票、有價證券、 現(xiàn)金等；3、收入的款項當天 及時進帳，不得延 誤；4、做好銀行存款和 庫存現(xiàn)金的日清日 結(jié)，編制資金收付 存報表；5、未經(jīng)公司領導批 準，杜絕支付任何 款項；1、在上級領導和上司的指導下，嚴格遵守公司制定的財務制度，按公司財務收支 程序辦理各項出納業(yè)務；2、認真辦好銀行結(jié)算和支票收付業(yè)務，正確填寫票據(jù)，不得開出空頭支票；3、逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，并和庫存現(xiàn)金及銀行對帳單核對，保 證帳實相符；4、管理好印章、空白支票、有價證券、現(xiàn)金等，確保公司各項資金的安全；5、收入的款項當天及時進帳，不得延誤。對各種收入憑證，應于次日清理完畢， 落實到位不得遺漏；6、嚴格審核報銷審批單并如數(shù)支付款項，付款后應加蓋“現(xiàn)金付訖