有限責任公司年度報告格式指引

1、XXXX 公司2014 年年度報告二一四年X月重要提示1、本公司董事會（如有） 、監(jiān)事會（如有）及董事、監(jiān)事、 高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、 誤導性 陳述或者重大遺漏， 并對其內容的真實性、 準確性和完整性承擔 個別及連帶責任。（如有董事、監(jiān)事、高級管理人員對報告內容的真實性、準 確性、完整性無法保證或存在異議的 ,應當聲明 :XXX 董事、監(jiān)事、 高級管理人員無法保證本報告的真實性、準確性、完整性，理由 是,請投資者特別關注。 ）2、本報告經(jīng)公司第xx屆董事會第xx次會議審議通過/執(zhí)行 董事審核通過。3、全體董事均已出席審議本報告的董事會會議。（如有董事未參會應當聲明：

2、 XXX 董事未出席審議本報告董 事會會議。）注：公司僅有一名執(zhí)行董事的，無需此條。4、XXXX 會計師事務所對本年度公司財務報告的審計意見 為： XXXX如當期會計師事務所發(fā)生變更， 公司應增加提示： 公司本年度會計師事務所由XX會計師事務所變更為XX會計師事務所。如執(zhí)行審計的會計師事務所出具了帶強調事項段的無保留 意見、保留意見、 無法表示意見或否定意見的審計報告應當特別 提示 : XXX 會計師事務所出具了帶強調事項的無保留意見（或保 留意見、 否定意見、 無法表示意見） 的審計報告， 本公司董事會、 監(jiān)事會對相關事項亦有詳細說明，請投資者注意閱讀。注：財務數(shù)據(jù)未經(jīng)會計師事務所審計的無需

3、提示此條。5、公司負責人 XXX 、主管會計工作負責人 XXX 及會計機 構負責人XXX （如有），保證年度報告中財務報告的真實、 完整。6、公司分紅、資本公積轉增資本方案為： XXX 。 注：公司若無分紅、無資本公積轉增股本則無需提示此條。7、本報告中所涉及的關于未來的計劃、預測等方面的 內容，均不構成本公司對任何投資者及相關人士的承諾。目錄第一節(jié)公司基本情況.XX第二節(jié)財務數(shù)據(jù)和財務指標摘要 .XX第三節(jié)執(zhí)行董事/董事會報告:.XX第四節(jié)重要事項./-.-XX第五節(jié)股權變動及股東情況.XX第六節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員情況 .XX 第七節(jié)公司治理.XX第八節(jié)財務報告.-XX

4、第九節(jié)備查文件目錄.-.XX第一節(jié)公司基本情況、基本情況簡介公司名稱注冊資本法定代表人注冊地址辦公地址公司網(wǎng)址電子郵箱行業(yè)分類以國民經(jīng)濟行業(yè)分類(GBT4754-2011 )為依據(jù)主要產品與服務項目經(jīng)營范圍控股股東實際控制人企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號稅務登記證號碼組織機構代碼二、公司聯(lián)系人及聯(lián)系方式重事會秘書/信息披露負責人電話傳真電子郵箱聯(lián)系地址及郵政編碼三、年報備置地點:公司董事會秘書/信息披露負責人處登載年度報告指定網(wǎng)址： n四、股權掛牌交易地點：青島藍海股權交易中心股權簡稱：股權代碼：督導機構及人員第二節(jié)財務數(shù)據(jù)和財務指標摘要、主要財務數(shù)據(jù)單位：人民幣元項目2014年度2013年度本年度比

5、上年度增減（）營業(yè)收入AB=(A-B ) /B*100%營業(yè)利潤AB=(A-B ) /B*100%利潤總額AB=(A-B ) /B*100%歸屬于掛牌公司股東的凈利潤AB=(A-B ) /B*100%歸屬于掛牌公司 股東的扣除非經(jīng) 常性損益后的凈 利潤AB=(A-B ) /B*100%經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額AB=(A-B ) /B*100%項目2014年末2013年末本年度期末比上年度期末增減（）資產總額AB=(A-B ) /B*100%負債總額AB=(A-B ) /B*100%所有者權益AB=(A-B ) /B*100%資本總額AB=(A-B ) /B*100%、主要財務指標項目2014

6、年度2013年度本年度比上年度增減（）基本每股收益（元/股）AB=(A-B ) /B*100%扣除非經(jīng)常性損益后的每股收益（兀/股）AB=(A-B ) /B*100%凈資產收益率（%）AB=A-B扣除非經(jīng)常性損益后的凈資產收益率（%）AB=A-B每股經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額（元/股）AB=(A-B ) /B*100%毛利率（%）應收賬款周轉率（次）存貨周轉率（次）項目2014年末2013年末本年度期末比上年度期末增減（）歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產（元/股）AB=(A-B ) /B*100%資產負債率（%）AB=A-B流動比率（倍）速動比率（倍）注：本部分財務指標參照股份公司，“每股”指公

7、司的每一元出資額。三、非經(jīng)常性損益項目單位：人民幣元項目2014年度2013年度說明非經(jīng)常性損益對所得稅的影響合計合計第三節(jié)執(zhí)行董事/董事會報告一、報告期內公司經(jīng)營情況的分析（一）經(jīng)營情況回顧介紹報告期內業(yè)務、產品或服務有關經(jīng)營計劃的實現(xiàn)情況，董事會應當對報告期內發(fā)生或將要發(fā)生的重大事項進行分析，以有助于投資者了解經(jīng)營情況、財務狀況及未來可能變化。公司應 當根據(jù)自身實際情況判斷是否屬于重大事項。（二）經(jīng)營情況介紹1、公司業(yè)務情況對公司業(yè)務進行簡要介紹2、公司經(jīng)營具體情況（1）主營業(yè)務產品或服務情況表單位：人民幣元產品/服務營業(yè)收入營業(yè)成本毛利率（%）營業(yè)收入 比上年同 期增減（%）營業(yè)成本 比

8、上年同 期增減（%）毛利率比上年 同期增 減（%）產品1產品2合計(2)主營業(yè)務分地區(qū)情況地區(qū)營業(yè)收入營業(yè)收入比上年同期增減(%)地區(qū)1地區(qū)2合計(3 )主要客戶和供應商情況1) 主要客戶情況單位：人民幣元客戶名稱銷售金額占年度銷售收入的比例(%)應收賬款余額占公司應收賬款總額的比例(%)是否存在關聯(lián)關系第一名客戶名稱第二名客戶名稱第三名客戶名稱第四名客戶名稱第五名客戶名稱合計2）供應商采購情況單位：人民幣元供應商名稱采購金額占年度米購總額的比例（%）應付賬款余額占公司應付賬款總額的比例（%）是否存在關聯(lián)關系第一名客戶名稱第二名客戶名稱第三名客戶名稱第四名客戶名稱第五名客戶名稱合計（4）公司財

9、務狀況說明1）資產負債表重要項目變動原因分析資產負債表項目2014-12-312013-12-31增減幅度（%）變動原因項目1項目22）利潤表重要項目變動原因分析單位：人民幣元利潤表項目2014 年2013 年增減幅度（%）變動原因項目1項目23）現(xiàn)金流量表重要項目變動原因分析單位：人民幣元現(xiàn)金流量表項目2014 年2013 年增減幅度（%）變動原因項目1項目2、報告期內，全資、控股子公司經(jīng)營情況截至報告期末，公司共有 X家全資子公司，X控股子公司，具體經(jīng)營情況如下：（一）XXX公司項目報告期上年同期本報告期比上年同期增減（%）出資額占資本總額比例（%）營業(yè)收入營業(yè)利潤凈利潤三、公司經(jīng)營中遇到

10、的挑戰(zhàn)和未來發(fā)展的展望（自愿披露）（一）結合公司所處行業(yè)、公司規(guī)模、經(jīng)營區(qū)域、產品、競 爭對手等情況，說明公司發(fā)展戰(zhàn)略。（二）根據(jù)重要性原則披露可能對公司未來發(fā)展產生重大不 利影響的風險。公司對風險因素的描述應當圍繞公司的經(jīng)營情 況，遵循重要性原則，披露可能對公司下一年度發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營 目標的實現(xiàn)產生不利影響的重大風險。（三）公司應當向投資者提示未來公司發(fā)展機遇和挑戰(zhàn)，披露公司發(fā)展戰(zhàn)略，以及擬開展的新業(yè)務、擬開發(fā)的新產品、擬投資的新項目等。（四）披露為實現(xiàn)未來發(fā)展戰(zhàn)略所需要的資金及使用計劃，以及資金來源情況等。四、報告期內募集資金使用情況（如有）單位：人民幣元募集資金總額報口期內投入募集資金總

11、額報告期內變更用途的募集資金總額累計投入的募集資金總額累計變更用途的募集資金總額募集資金承諾項目是否發(fā)生變更募集資金承諾投資總額調整 后投 資總 額（1）本年度投 入金 額累計投入總額項目達 到預定 可使用 狀態(tài)的 日期本年度實現(xiàn)的效益是否達到預定效益項目可行性是否發(fā) 生重大變化承諾投資項目承諾項目小計五、報告期財務報告審計情況及會計政策、會計估計變更及 會計差錯的說明公司作出會計政策、會計估計變更或重要前期差錯更正的， 董事會應討論分析變更、更正的原因及影響。六、對會計師事務所出具非標準審計報告的說明（如有）會計師事務所出具非標準審計報告的，公司應就所涉及事項 做出說明。（如適用）七、利潤分

12、配、資本公積金轉增實施情況（如有）第四節(jié)重要事項一、重大訴訟、仲裁事項披露本年度及以前年度發(fā)生持續(xù)至本年度的重大訴訟、仲裁事項的原因、處理進度、處理結果，說明對公司已經(jīng)或將要產生 的影響。二、破產相關事項說明公司或相關分公司、子公司、參股公司破產事項。三、公司重大資產收購、出售或處置以及企業(yè)收購兼并的情 況及分析簡要說明公司重大資產收購、出售或處置以及企業(yè)收購兼并 的情況及進展，分析上述事項對公司業(yè)務連續(xù)性、管理層穩(wěn)定性 的影響。說明已實施完畢事項對財務狀況及經(jīng)營成果的影響。四、重大關聯(lián)交易事項（一）與日常經(jīng)營相關的關聯(lián)交易單位：人民幣元關聯(lián)交易方交易內容定價原則交易價格同類交易市場交易金額占

13、同類交易金額比例結算方式價格（%）實際交易價 格與市場價 格差異說明（分關聯(lián) 方）（二）資產、股權轉讓發(fā)生的關聯(lián)交易單位：人民幣元關聯(lián)交易方交易內容定價原則資產賬面價值資產評估價值交易價格結算方式獲得轉讓收益實際交易價 格與市場價 格差異說明（分關聯(lián) 方）（三）關聯(lián)債權債務往來單位：人民幣元關聯(lián)方向關聯(lián)方提供資金關聯(lián)方向公司提供資金發(fā)生額余額發(fā)生額余額合計五、重大合同及履行情況（一）對外擔保合同單位：人民幣元公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）擔保對象名稱擔保金額擔保類型擔保期限是否履行完畢是否為關聯(lián)方擔保（是/否）擔?？傤~擔?？傤~占凈資產的比例（%）為股東、實際 控制人及其關 聯(lián)方提供擔

14、保 的金額（二）委托他人進行現(xiàn)金資產管理事項單位：人民幣元委托人名稱委托金額委托期限報酬確定方式當年實現(xiàn)收益是否經(jīng)過法定程序計提投資減值金額（三）借款合同貸款銀行名稱借款方式保證人/抵押人名稱借款合同編號借款期限保證/抵押合同編號借款金額（萬元）貸款銀行名稱借款方式保證人/抵押人名稱借款合同編號借款期限保證/抵押合同編號借款金額（萬元）.合計注：借款合同總額應與報表披露一致。（四）其他重大合同包括但不限于承包合同、租賃合同等。六、承諾事項履行情況掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員或股東、實際控制人及其他信息披露義務人如存在本年度或持續(xù)到本年度已披露 的承諾，應當披露承諾的履行情況。七、被查封

15、、扣押、凍結或者被抵押、質押的資產情況資產權利受限類型賬面價值占總資產的比例（%）發(fā)生原因資產1資產2累計值注：權利受限類型為查封、扣押、凍結、抵押、質押八、利潤分配及資本公積轉增股本預案（如有）公司應披露利潤分配政策及本年度利潤分配方案（預案）、 資本公積金轉增股本方案（預案）和現(xiàn)金紅利分配情況。對于報 告期內盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配方案預案的公司， 應詳細說明 原因，同時說明公司未分配利潤的用途和使用計劃。九、股權激勵計劃實施情況（如有） 股權激勵計劃的模式、激勵對象、激勵對象考核情況、實施 情況、調整情況等。十、審計財務報告的會計師事務所名稱、 注冊會計師的姓名 以及審計費用（如適用）更

16、換會計師事務所的 ,公司應披露解聘原會計師事務所的原 因,以及是否履行了必要的程序。十一、監(jiān)事 / 監(jiān)事會意見在報告期內的監(jiān)督活動中發(fā)現(xiàn)公司存在風險的， 公司應當披 露監(jiān)事 / 監(jiān)事會就有關風險的簡要意見；否則，公司應當披露監(jiān) 事會對報告期內的監(jiān)督事項無異議。十二、公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員受調查情況公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司控股股東、實際 控制人在報告期內受有權機關調查、司法紀檢部門采取強制措 施、被移送司法機關或追究刑事責任的，應當說明原因及結論。十三、其他重大事項第五節(jié)股權變動及股東情況、報告期內公司股權變動情況表股權性質期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)數(shù)量比例（%）數(shù)量比

17、例（%）1、有限制轉讓條件股權：其中：發(fā)起人股權高管股權自愿鎖定股權其他2、無限制轉讓條件股權：資本總額:、公司股東情況及相互間的關聯(lián)關系（一）公司股東情況股東總數(shù)（名）公司股東持有股權情況報告期初出報告期報告期末報告期末可轉讓質押或凍結的股東名稱資額（元）內增減出資額持股比例股權數(shù)量股權數(shù)量（元）（元）（元）（二）持股5%以上股東間的關聯(lián)關系或一致行動關系若無關聯(lián)關系，請注明：上述股東之間無關聯(lián)關系。三、公司控股股東、實際控制人變動情況如無變動，請注明：報告期內控股股東、實際控制人未發(fā)生 變化。四、公司控股股東情況若控股股東為法人的，應當披露名稱、單位負責人或法定代 表人、成立日期、組織機構

18、代碼、注冊資本；若控股股東為自然 人的，應當披露其姓名、國籍、學歷、職業(yè)經(jīng)歷。說明報告期內的變動情況。五、公司實際控制人情況若實際控制人為法人的，應當披露名稱、單位負責人或法定 代表人、成立日期、組織機構代碼、注冊資本；若實際控制人為 自然人的，應當披露其姓名、國籍、學歷、職業(yè)經(jīng)歷。實際控制人應當披露到自然人、國有資產管理部門，包括股式形成實際控制的情況。說明報告期內的變動情況。如控股股東與實際控制人一致，合并披露。第六節(jié) 董事、監(jiān)事、咼級管理人員及核心技術人員情況、董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員情況姓名職務性別年齡任職起止日期年初持有公司股權（元）年末持有公司股權（元）股權增減數(shù)（元

19、）限制性股權數(shù)量是否在公司領薪是否在股東單位或其他 關聯(lián)單位領薪應披露董事、監(jiān)事、高級管理人員相互間關系及與控股股東、實際控制人間關系二、董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況如無變動，請注明：報告期內公司董事、監(jiān)事、高級管理人員未發(fā)生變化。三、核心技術人員變動情況如無變動，請注明：報告期內核心技術人員未發(fā)生變化。四、員工情況截至2014年12月31日，公司共有員工XX名，其中管理人員XX名，專業(yè)技術人員 XX名，本年度凈增（減）員工 XX第七節(jié) 公司治理一、公司治理、規(guī)范運作情況掛牌公司應當披露公司治理的基本狀況， 列示公司本年度內 建立的各項公司治理制度。 說明治理結構如何確保所有股東， 特 別

20、是中小股東充分行使其合法權利。 披露報告期內公司章程的修 改情況，尤其是三會構成及議事規(guī)則、在冊股東優(yōu)先認購權、回 避表決規(guī)則、強制要約收購觸發(fā)條件等事項的修改情況。二、報告期內召開的年度股東會、臨時股東會情況三、報告期內公司執(zhí)行董事履職 / 董事會的有關情況四、報告期內公司監(jiān)事履職 / 監(jiān)事會的有關情況 說明股東會、 董事會、監(jiān)事會的召集、 提案審議、 通知時間、 召開程序、授權委托、表決和決議等符合法律、行政法規(guī)和公司 章程的規(guī)定的評估意見。第八節(jié)財務報告一、審計報告公司應披露審計報告正文二、財務報表（一）合并資產負債表單位：人民幣元項目附注期末余額年初余額流動資產：貨幣資金交易性金融資產

21、應收票據(jù)應收賬款預付款項應收利息應收股利其他應收款存貨一年內到期的非流動資產其他流動資產流動資產合計非流動資產：可供出售金融資產持有至到期投資長期應收款長期股權投資投資性房地產固定資產在建工程工程物資固定資產清理生產性生物資產油氣資產無形資產開發(fā)支出、' 、/ 商譽長期待攤費用遞延所得稅資產其他非流動資產非流動資產合計資產總計流動負債：短期借款交易性金融負債應付票據(jù)應付賬款預收款項應付職工薪酬應交稅費應付利息應付股利其他應付款一年內到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計非流動負債：長期借款應付債券長期應付款專項應付款預計負債遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計負債合計所有者權益

22、（或股東權益）：實收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積未分配利潤外幣報表折算差額歸屬于母公司所有者權益合計少數(shù)股東權益所有者權益合計負債和所有者權益總計法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： （二）母公司資產負債表（如有）單位：人民幣元項目附注期末余額年初余額流動資產：貨幣資金交易性金融資產應收票據(jù)應收賬款預付款項應收利息應收股利其他應收款存貨一年內到期的非流動資產其他流動資產流動資產合計非流動資產：可供出售金融資產持有至到期投資長期應收款長期股權投資投資性房地產固定資產在建工程工程物資固定資產清理生產性生物資產油氣資產無形資產開發(fā)支出、' 、/ 商譽長期待

23、攤費用遞延所得稅資產其他非流動資產非流動資產合計資產總計流動負債：短期借款交易性金融負債應付票據(jù)應付賬款預收款項應付職工薪酬應交稅費應付利息應付股利其他應付款一年內到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計非流動負債：長期借款應付債券長期應付款專項應付款預計負債遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計負債合計所有者權益：實收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積未分配利潤所有者權益合計負債和所有者權益合計法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： （三）合并利潤表單位：人民幣元項目附注本期金額上期金額一、營業(yè)總收入其中：營業(yè)收入二、營業(yè)總成本其中：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售

24、費用管理費用財務費用資產減值損失加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收 益匯兌收益（損失以“-”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“一”號填列）加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非流動資產處置損失四、利潤總額（虧損總額以“一”號填 列）減：所得稅費用五、凈利潤（凈虧損以“一”號填列）歸屬于母公司所有者的凈利潤少數(shù)股東損益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益七、其他綜合收益八、綜合收益總額歸屬于母公司所有者的綜合收益總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： （四）母公司利潤表（如有

25、）單位：人民幣元項目附注本期金額上期金額一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務費用資產減值損失加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以“一”號填列）加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非流動資產處置損失三、利潤總額（虧損總額以“一”號填列）減：所得稅費用四、凈利潤（凈虧損以“一”號填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益六、其他綜合收益七、綜合收益總額法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： （五）合并現(xiàn)金流量表單位：人民幣元項目附注本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產生

26、的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金收到的稅費返還收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項稅費支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈 額收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計購建固定資產、無形資產和其他長期資產支 付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈 額支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出

27、小計投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金發(fā)仃債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計償還債務支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： （六）母公司現(xiàn)金流量表（如有）單位：人民幣元項目附注本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金收到的稅費返還收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項稅費支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產生