酒店財務(wù)工作流程圖

1、麗江官房大酒店P(guān)&P部2002編號項?規(guī)定與程序本錢限制部March,目錄頁碼目ACC./001營運概念4ACC./002本錢部人員編制5ACC./003財務(wù)方案編制方法6ACC./004報帳程序7ACC./005審核會計憑證帳程序8ACC./006編制收入憑證及登帳9ACC./007會計憑證種類及編號程序10ACC./008會計檔案的保存及治理11ACC./009員工飯?zhí)没锸诚拗品椒?2ACC./010月度菜價審核工作13ACC./011發(fā)票的治理及使用14ACC./012月末盤點程序15ACC./013差旅費治理制度i6ACC./014出納工作程序17ACC./015工資計算19A

2、CC./016固定資產(chǎn)治理方法20ACC./017酒店會計檔案保管期限21財務(wù)運作部ACC./018信貸部人員編制22ACC./019餐廳收銀工作流程23ACC./020娛樂收銀程序24ACC./021前臺收銀程序散客26ACC./022前臺收銀程序團(tuán)隊29ACC./023外幣兌換程序30ACC./024旅行支票兌換程序31ACC./025客用保險箱程序32ACC./026商場領(lǐng)貨程序33ACC./027商場盤點程序34ACC./028商場代銷商品收貨及結(jié)帳程序35ACC./029商場收銀機(jī)操作程序36ACC./030收銀交接班程序37ACC./031備用金、鑰匙存放及交接38ACC./032

3、稽核工作流程39ACC./033稽核工作流程日審40ACC./034稽核工作流程夜審41ACC./035信貸部工作流程44ACC./036街帳的處理程序45ACC./037信用卡的處理程序46ACC./038福食的處理程序47ACC./039交際應(yīng)酬費的處理程序48ACC./040負(fù)責(zé)編制的收入會計憑證及登帳49?工作描述?總會計師50本錢限制部本錢限制部經(jīng)理51本錢限制部主任52本錢核算領(lǐng)班53本錢核算員54會計領(lǐng)班55會計員56總出納57出納員58財務(wù)運作部財務(wù)運作部經(jīng)理59稽核主任60稽核領(lǐng)班61稽核員62信貸領(lǐng)班63收銀主任64收銀領(lǐng)班65收銀員66前臺收銀員67售貨員68規(guī)定及程序P

4、OLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:財務(wù)部工作任務(wù)涉及員工Task:營運概念To:全體員工籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./001規(guī)定：Policy:程序：Procedures財務(wù)部作為酒店價值流反映的職能部門,其分為兩個部門：財務(wù)運作部和財務(wù)本錢部,財務(wù)部具體職能如下：1、 負(fù)責(zé)酒店財務(wù)預(yù)算的編制、執(zhí)行、檢查、分析；2、 具體制定酒店內(nèi)部財務(wù)治理制度、組織、指導(dǎo)基層部門的財務(wù)治理和經(jīng)濟(jì)核算3、 如實反映本單位的狀況和經(jīng)營本錢,監(jiān)督財務(wù)收支,依法計算

5、繳納國家稅費,并向有關(guān)方面報送財務(wù)報告；4、 參與企業(yè)經(jīng)營政策,統(tǒng)籌處理財務(wù)工作中出現(xiàn)的問題.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:本錢限制部工作任務(wù)涉及員工Task:本錢部人員編制To:全體員工籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./002人員設(shè)置:共7人,其中經(jīng)理1人,主任1人,領(lǐng)班2人,職員3人編制架構(gòu)圖規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet工作任務(wù)涉及員工Task:財務(wù)方案編制

6、方法To籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期一編號Date:二000年三月Referenee:ACC./003規(guī)定：Policy:程序：Procedures1、酒店財務(wù)方案,應(yīng)結(jié)合董事會、總經(jīng)理對酒店經(jīng)營活動的安排,預(yù)算期市場各因素變化情況,以及報告期內(nèi)方案執(zhí)行情況等,作出詳細(xì)分析和充分估計后rw出酒店總體財務(wù)方案,酒店財務(wù)部門具體承當(dāng)財務(wù)方案的編制,匯總,監(jiān)督工作.2、根據(jù)酒店總體方案,按各業(yè)務(wù)部門,依據(jù)酒店預(yù)計期經(jīng)營活動方案及歷史數(shù)據(jù),將酒店方案分解到各業(yè)務(wù)部門,完成預(yù)算從上至下的過程.3、各業(yè)務(wù)部門根據(jù)分配來的方案指標(biāo),參照歷史數(shù)據(jù)及運用合理的預(yù)測方法,對

7、指標(biāo)進(jìn)行分析,并將分析的結(jié)果反應(yīng)到酒店財務(wù)部,完成對預(yù)算工作的從下至上的-過程.4、對各部門反應(yīng)的意見,由財務(wù)部門集中向總經(jīng)理匯報,完成預(yù)算編制前的調(diào)整工一作,最終達(dá)成酒店預(yù)算方案包括各部門各工程分月指標(biāo)明細(xì),并下發(fā)各部門.5、每月初,對上月預(yù)算指標(biāo)完成情況進(jìn)行分析考核,并給予相應(yīng)獎罰.6、方案一經(jīng)確定下達(dá),原那么上不予變動,確因特殊情況變動的,需報總經(jīng)理批準(zhǔn).7、財務(wù)方案包括年度、月度方案.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:本錢限制部工作任務(wù)涉及員工Task:報帳程序To:本錢主任/領(lǐng)班/本錢員籌備審批Prepared:總會

8、計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./004規(guī)定：Policy:程序：Procedures5、物資進(jìn)貨后,供給商或采購員憑供給商聯(lián)連同正式發(fā)票,經(jīng)相關(guān)批準(zhǔn)手續(xù)后,到財務(wù)本錢限制部結(jié)算.6、財務(wù)本錢部人員接單后,判斷是否當(dāng)月單據(jù).如為當(dāng)月單據(jù)時,直接借記成本、費用或原材料等科目,貸記現(xiàn)金或銀行存款.如屬上月的單據(jù),在上月帳沒有結(jié)之前,以上月末日期借記XX本錢"XX費用或原材料等科目,貸記應(yīng)付帳款,然后以報帳之日做借應(yīng)付帳款“貸現(xiàn)金,銀行存款科目,如上月帳已結(jié),那么借記應(yīng)付帳款貸記現(xiàn)金、銀行存款科目.憑證出好交另一成本員復(fù)核后,轉(zhuǎn)

9、出納部支取款項.7、對于以上報帳金額,在1,000元以下的,可直接出現(xiàn)金科目,對r,000元以上的,那么按規(guī)定使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:本錢限制部工作任務(wù)涉及員工Task:審核會計憑證帳程序To:本錢經(jīng)理/主任/領(lǐng)班籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二OOO年三月Referenee:ACC./005規(guī)定：Policy:程序：Procedures1、審查記帳憑證的完整和合法性依據(jù),包括科目對應(yīng)關(guān)系、借貸是否平衡、數(shù)字金額等,摘要是否簡明清楚,記帳憑證所附原始單

10、據(jù)是否齊全和符合規(guī)定,審批手續(xù)是否完備,原始單據(jù)是否與記帳憑證內(nèi)容一致,及簽章、附件張數(shù)、日期、憑證種類的正確性.2、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn),對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原那么的核算,均要拒絕辦理,并及時向總會計師報告.3、審核完畢后簽章,并順轉(zhuǎn)到相應(yīng)部門.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDUREDate:二000年三月Referenee:ACC./006部門分部門Department財務(wù)部Outlet本錢限制工作任務(wù)涉及員工Task編制收入憑證及登帳To會計員/本錢員籌備審批Prepared總會計師Checkedby劉繼杰by號規(guī)定：Policy:程序:Procedures

11、1、復(fù)核完上述單據(jù)后,據(jù)稽核部傳遞過來的營業(yè)收入日報表、餐飲娛樂收入日報表及總出納報表編制當(dāng)日的收入憑證,并傳遞至相關(guān)部門復(fù)核；2、據(jù)出納轉(zhuǎn)回的信用卡及相關(guān)銀行回單,編制會計憑證,并傳至?xí)嫴繌?fù)核；3、福食、交際費的相應(yīng)處理編制會計憑證,并傳至?xí)嫴繌?fù)核；4、登記相關(guān)科目三級帳,并定期與二級帳核對.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:本錢限制部工作任務(wù)涉及員工Task:會計檔案的保存及治理To:會計領(lǐng)班/會計員籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編

12、號Date:二OOO年三月Referenee:ACC./008規(guī)定：Policy:程序：Procedures會計檔案主要包括裝訂成冊的會計憑證,會計報表,每月結(jié)帳后,將憑證裝訂成冊后,保存在檔案室,會計人員應(yīng)妥善保存鑰匙.對會計檔案的借閱,應(yīng)嚴(yán)格按會計法?、檔案法?的規(guī)定執(zhí)行.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:本錢限制部工作任務(wù)涉及員工Task:員工飯?zhí)没锸诚拗品椒═o:本錢部所有員工籌備審批規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:本錢限制部工作任務(wù)涉及員工Task

13、:月度菜價審核工作To:本錢部所有員工籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./010規(guī)定：Policy:程序：Procedures1、每個月中及月末,由供給商提供直撥物品蔬菜、肉食報價單,由采供部相關(guān)人員進(jìn)行初步審核.2、經(jīng)過初步審核后,本錢部專職市場調(diào)查人員匯同各使用部門主管級以上人員及采供部人員共同到市場進(jìn)行核價,包括菜品質(zhì)量的要求,完成菜價的復(fù)審工作,不符合的菜價,由采購部人員通知供給商作修改后,采供部、本錢部、廚房人員共同簽字生效.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Depar

14、tment:財務(wù)部Outlet:財務(wù)部工作任務(wù)涉及員工Task:發(fā)票的治理及使用To:所有員工籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二OOO年三月Referenee:ACC./011規(guī)定：Policy:程序：Procedures1、發(fā)票的使用范圍限于本酒店的營業(yè)收入,不得將發(fā)票借給外單位及個人使用開具發(fā)票時須以復(fù)寫紙?zhí)讓懀?、必須順號使用,寫錯作廢必須三聯(lián)順號貼在存根上,加蓋作廢章,不得撕毀；3、發(fā)票遺失,必須登報申明作廢,一切費用由遺失人員負(fù)責(zé),不得報銷；4、對于需開發(fā)票的客人,收銀員應(yīng)根據(jù)客人實際消費金額開具發(fā)票,不許虛開多開或少開；5、對于掛帳

15、客人,在該點不予開發(fā)票客人結(jié)算時,信貸部開出.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門：分部門：Department:財務(wù)部工作任務(wù)：Outlet:本錢限制部涉及員工：Task:月末盤點程序To:本錢部所有員工籌備一審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./012規(guī)定：Policy:程序：Procedures1、次月1號,本錢人員對酒店各廚房、各吧臺的食品、酒水、香煙進(jìn)行上月月末盤點.2、次月5日前,洗衣房洗滌用品盤點表,客房迷你吧的小食品、酒水盤點表,娛樂部歌舞廳、保齡球館、美容美發(fā)廳、桑拿中央的食

16、品、酒水、一次性用品盤點表交到財務(wù)本錢限制部.3、本錢限制部據(jù)以上盤點表,做上月月末的假退料處理,同時做兩份憑證,一份以上月月末日期做出退料憑證,另一份以下月月初日期做出領(lǐng)料憑證藍(lán)字沖回.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門Department工作任務(wù)Task分部門財務(wù)部Outlet涉及員工差旅費治理制度To財務(wù)部本錢部員工籌備Prepared審批總會計師Checkedby劉繼杰by日期：編號：Date:二000年三月Referenee:ACC./013規(guī)定：Policy:程序：Procedures：、住勤及誤餐標(biāo)準(zhǔn)如下:級別火車飛機(jī)其它交通工具住勤補(bǔ)貼當(dāng)天往返誤餐費省外省內(nèi)

17、總監(jiān)級：軟臥普艙：據(jù)實報銷：500元/天350元/天60元/天經(jīng)理級軟臥普艙據(jù)實報銷400元/天250元/天50元/天副經(jīng)理級硬臥據(jù)實報銷300元/天150元/天40元/天其他人員硬座據(jù)實報銷200元/天100元/天30元/天出差天數(shù)等于旅途日數(shù)加住勤日數(shù),旅途日數(shù)在途日數(shù)以在交通工具上乘坐時間超過次日凌晨5時為一個計算單位,住勤日數(shù)以住宿一晚為一個計算單位,住勤補(bǔ)貼按實際住勤天數(shù)乘住勤補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)計發(fā),旅途補(bǔ)貼按誤餐標(biāo)準(zhǔn)乘以旅途日數(shù)發(fā)放補(bǔ)貼.二、出租小汽車費用：對于出租小汽車費,原那么上不予報銷,因公務(wù)確實需要乘坐的,應(yīng)予出差前,由財務(wù)總監(jiān)酌情批準(zhǔn)交通費.三、會議、培訓(xùn)期間的補(bǔ)貼發(fā)放：外出參加會

18、議、培訓(xùn)學(xué)習(xí),所交會費已含伙食、住宿費的,或由會議方負(fù)責(zé)食宿的不得再報領(lǐng)住勤補(bǔ)貼及誤餐補(bǔ)貼.word完美格式規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:出納工作任務(wù)涉及員工Task:出納工作程序To:出納員籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./014規(guī)定：Policy:1、根據(jù)財務(wù)制度及酒店的規(guī)章制度辦理收、付款業(yè)務(wù).2、保持帳面與庫存現(xiàn)金量一致.3、對于銀行存款,月未必須編制余額調(diào)節(jié)表,保持帳面與銀行存款無誤程序：Procedures一、現(xiàn)金局部：

19、根據(jù)本酒店業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營活動的特點,庫存現(xiàn)金金額在取得銀行支持下,定額,超過限額局部,當(dāng)天存入銀行,除規(guī)定范圍和特殊情況下支出以外,不得在營業(yè)收入的現(xiàn)金中直接坐支.現(xiàn)金支付的范圍:a、發(fā)放職工及臨時人員的工資、補(bǔ)貼、福利補(bǔ)助,支付出差人員必須攜帶的差旅費暫借款.b、向城鄉(xiāng)不能轉(zhuǎn)帳的單位購置物品和向農(nóng)貿(mào)市場購置酒店必須的鮮活商品,或支付零星勞務(wù)報酬.c、不是轉(zhuǎn)帳金額起點的零星開支.二、現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定1產(chǎn)收付現(xiàn)金時必須認(rèn)真,詳細(xì)審查現(xiàn)金收付憑單是否符合規(guī)定手續(xù),必須審核開支是否符合制度規(guī)定,領(lǐng)導(dǎo)是否已批準(zhǔn)開支,憑單是否有主管人員審核,是否已由經(jīng)辦人和證實人簽章,是否有齊全,合法的原始憑證.2

20、所收付的現(xiàn)金,必須認(rèn)真清點,即要點大數(shù),也要點小數(shù),還要確立復(fù)核制度,以防過失事故.3在收付現(xiàn)金后,必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋有日期的現(xiàn)金收訖或現(xiàn)金付訖字樣或戳記,出納人員還必須及時根據(jù)記帳憑證,記載現(xiàn)金日記帳.4會計人員應(yīng)該經(jīng)常核對現(xiàn)金數(shù)額,檢查出納庫存現(xiàn)金情況,要保證現(xiàn)金的帳存與實際庫存數(shù)相符,嚴(yán)禁以白條抵充庫存,嚴(yán)禁挪用庫存現(xiàn)金,發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金的長余或短缺應(yīng)立即作出記錄,及時列帳,并應(yīng)查明原因,明確責(zé)任,根據(jù)規(guī)定的審批權(quán)限核批處理.三、銀行存款局部：1、銀行存款的規(guī)定：1送存銀行的款項含現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳票據(jù)應(yīng)填制進(jìn)帳單連同現(xiàn)金或填制記帳憑證入帳.（2） 到銀行提取款項或轉(zhuǎn)出款項時,應(yīng)

21、開出現(xiàn)金支票或其他結(jié)算憑證,并應(yīng)及時將支票存根、結(jié)算憑證付款聯(lián)或銀行發(fā)生的結(jié)算支付通知,填制記帳憑證并據(jù)此出帳.（3） 酒店及所屬部門在銀行開立的存款帳戶,不準(zhǔn)外單位或個人用來進(jìn)行結(jié)算.（4） 出納人員不得發(fā)生空白支票,為方便采購工作,準(zhǔn)許發(fā)出半空白支票,即必須填寫日期,受票單位名稱、用途及限額,采購人員領(lǐng)用支票不得超過五張,凡領(lǐng)用支票五天內(nèi)報帳.（5） 出納人員應(yīng)定期與銀行存款余額核對,人民幣存款帳戶每月至少核對一次,外匯存款每十天核對一次.在接到銀行對帳單后,應(yīng)逐筆核對借貸發(fā)生額和余額,發(fā)生記帳錯誤,要立即更正,屬于銀行的過失,要及時通知銀行更正,發(fā)現(xiàn)有未達(dá)帳項,應(yīng)有用余額查找法進(jìn)行查對,

22、并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表來確定收付的未達(dá)帳款,對核實的未達(dá)帳款,要增強(qiáng)管理,經(jīng)常檢查,如發(fā)現(xiàn)有帳款長期未還,應(yīng)認(rèn)真查明原因及時處理.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department財務(wù)部Outlet八納工作任務(wù)涉及員工Task工資計算To工資核算員籌備審批Prepared總會計師Checkedby劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./015規(guī)定：Policy:認(rèn)真、準(zhǔn)確、及時計算出員工工資.程序:Procedures8、工資計算天數(shù)按當(dāng)月應(yīng)出勤天數(shù)計算；9、日工資按每人每月工資總額除以當(dāng)月應(yīng)出勤天數(shù)計算；10、病假、事假等工資的

23、扣款按員工守那么辦理；11、考勤截止日期為每月最后一天；12、人事部于次月3日將考勤、發(fā)工資人員的名單,根本工資等計算工資所需的一切資料報至財務(wù)部；13、財務(wù)部將于次月5日將做好的工資表交復(fù)核人復(fù)核,并送財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽批后將工資表退財務(wù)部；14、次月12日為發(fā)薪日；15、如上述條文有所改動,財務(wù)部將盡早通知各部門.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:本錢限制部工作任務(wù)涉及員工Task:固定資產(chǎn)治理方法To籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二OOO年三月Referenee:ACC

24、./016規(guī)定：Policy:程序：Procedures1、酒店全部固定資產(chǎn),包括主樓、職工宿舍、機(jī)械設(shè)備、汽車的帳務(wù)治理和計提折舊等,由財務(wù)部負(fù)責(zé),實物治理那么按哪個部門使用,就由哪個部門治理的原那么進(jìn)行分工.房屋的大修理及機(jī)器設(shè)備的維修制度由工程部負(fù)責(zé)制訂.2、固定資產(chǎn)每年年終必須進(jìn)行一次盤點,做到實物和帳表記錄相符、核算資料正確.對固定資產(chǎn)遺失局部,要查明原因,明確責(zé)任,作出適當(dāng)處理.3、固定資產(chǎn)折舊方法根據(jù)固定資產(chǎn)的類別和旅游企業(yè)規(guī)定的固定資產(chǎn)折舊年限計提.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:本錢限制部工作任務(wù)涉及員工T

25、ask:酒店會計檔案保管期限To籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期：Date:二000年三月編號：Referenee:ACC./017規(guī)定：Policy:程序:Procedures遵照中華人民共和國會計檔案治理方法?,對本酒店會計檔案保管期限列表如下會計憑證類1、原始憑證、記帳憑證和匯總憑證15年其中：涉及外事和對私改造的會計憑證永久2、銀行存款余額調(diào)節(jié)表會計帳簿類三、3、4、5、6、7、日記帳15年其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳明細(xì)帳15年總帳固定資產(chǎn)卡片輔助帳簿25年15年包括日記帳固定資產(chǎn)報廢清理后保存5年15年&涉及外事和對私改造的會計帳簿永久會計

26、報表類9、主要財務(wù)指標(biāo)快報3年包括文字分析10、月、季度會計報表5年包括文字分析四、11、年度會計報表決算永久包括文字分析其他類12、會計移交清冊15年13、會計檔案保管清冊25年14、會計檔案銷毀清冊25年規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:財務(wù)運作部經(jīng)理工作任務(wù)涉及員工Task:信貸部人員編制To:財務(wù)運作部籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./018人員設(shè)置：共30人,其中經(jīng)理1主任3A,領(lǐng)班8Af職員18人程序：Procedures財

27、務(wù)運作部經(jīng)理1規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:財務(wù)運作部工作任務(wù)涉及員工Task:餐廳收銀工作流程To:餐廳收銀員籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./019規(guī)定:Policy:1、為客人提供優(yōu)質(zhì)、高效的效勞,及時準(zhǔn)確、不錯、不漏地為客人為理結(jié)算2、與該餐廳效勞員協(xié)調(diào)配合在交班本或帳單上抄下客人工作證號或身份證號、聯(lián)系人姓名、使用單位5、號.6、填妥支票后,將支票號打印在帳單上,并打出帳單的結(jié)算方式,將一聯(lián)送交客人.7、不得使用支票套取現(xiàn)

28、金.五、信用卡簽帳1、效勞員將信用卡、身份證或軍官證、居留證送交收銀員；2、收銀員核對該信用卡是否是本酒店可接受的其中一款；3、收銀員檢查信用卡的有效期；4、收銀員核對核信用卡公司的最新止付名單；5、收銀員核對總消費數(shù)是否超過該信用卡的使用限額,假設(shè)超過,即打到該信用卡公司索取授權(quán)號手工的威薩卡及萬事達(dá)卡,無論金額大小每筆均須授|權(quán);6、確定了客人的信用卡是有效可使用時,收銀員繼續(xù)以下程序；7、把信用卡轆在簽購帳單上；8、把客人消費合計數(shù)填寫在信用卡簽購單上；9、將證件號填寫在簽購單上,外卡不須客人出示護(hù)照；經(jīng)手人在簽購單右下角簽名；10、將帳單、信用卡簽購單交效勞員；彩照卡客人須到收銀臺辦理

29、結(jié)帳11、效勞員請客人在信用卡簽購單上簽名；12、效勞員將簽署的信用卡簽購單交收銀員；13、收銀員核對簽署式樣無誤后,把身份證、信用卡及信用卡持卡人聯(lián)交效勞員給客人;14、把帳單放入收銀機(jī)印單位置,打出結(jié)算方式.六、簽單掛帳1、簽單掛帳必須依照酒店既定的信用記帳制度辦理,手續(xù)不完備地不管任何人士,一律不得給予簽單掛帳.2、客人結(jié)帳要求簽單掛帳,收銀員請有權(quán)簽單的客人在帳單上簽署.3、不予開發(fā)票.七、相關(guān)廳面效勞員應(yīng)積極配合收銀員的工作,盡早將食品及酒水的水單送交收銀：并用統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)的名稱、數(shù)量,以免歧意,假設(shè)屬簽單掛帳,積極與簽單人聯(lián)系并請客人簽單.八、每班次工作結(jié)束,須編制班次報表,并就有關(guān)

30、事宜記錄在交班本上.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:財務(wù)運作部工作任務(wù)涉及員工Task:娛樂收銀程序To:娛樂收銀員籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./020規(guī)定：Policy:1、優(yōu)質(zhì)、高效的為客人提供效勞2、結(jié)帳的快速準(zhǔn)確不錯不漏.程序：Procedures1、收銀員在接到通知開始計時收費后,應(yīng)按規(guī)定開列出帳單,并在記錄本上記錄客人開始消費的時間主要在棋牌室、臺球室、網(wǎng)球場.桑拿效勞員開具的鐘數(shù)收費,歌舞廳KTV包房按包房費收,大廳

31、按人數(shù)計費,保齡球按局?jǐn)?shù)收費.2、收銀員每收到一張水單必須蓋章,并根據(jù)水單將客人的消費輸入電腦,在客人要求結(jié)帳前把帳單準(zhǔn)備好,在空暇時,應(yīng)查看水單與帳單工程是否相符,有無錯入、漏入情況.3、客人結(jié)帳后,在電腦上根據(jù)相應(yīng)的方式將帳單結(jié)算出來.4、如有取消,更改水單或給予客人優(yōu)惠,均需部門主管以上治理人員簽字認(rèn)可,職務(wù)不同權(quán)限不同.5、各點收銀員在保證收清帳款,切實起到財務(wù)監(jiān)督作用的前提下,應(yīng)盡力配合各營業(yè)部門做好效勞工作.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門Department分部門財務(wù)部Outlet財務(wù)運作部工作任務(wù)Task籌備Prepared涉及員工前臺收銀程序散客To審批

32、總會計師Checkedby前臺收銀員劉繼杰by日期：編號：Date:二OOO年三月Referenee:ACC./021規(guī)定：Policy:|1、優(yōu)質(zhì)、高效的為客人提供效勞.2、結(jié)帳的快速準(zhǔn)確,不錯不漏.程序：Procedures散客入住的工作程序1、1、由前廳接待員為客人辦理登記手續(xù),客人填寫入住登記表(R/C)；2、客人登記RC單時,接待會打給前臺收銀,由前臺收銀向客人收取押金；3、收銀員：報以親切的微笑,熱情問好；根據(jù)R/C的資料檢查房價、離店日期、付款方式,計算所交押金：預(yù)交押金=凈房價X間夜數(shù)X24、接待將RC單或指令傳給前臺收銀后,前臺收銀再仔細(xì)檢查RC單上的房價與電腦中的房價是否相

33、符；5、客人認(rèn)可后,以下幾種方式預(yù)交租金；A、現(xiàn)金:請客人付款,收銀點好放好,收銀員開出一式三聯(lián)押金收據(jù)；在R/C上注明押金數(shù).B、支票：(1)只接受境內(nèi)的、當(dāng)?shù)氐娜嗣駧胖?(2)人民幣支票分現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票兩種,支票使用最低起點100元.(3)票面要求：必須有單位公章及出納或指定法人代表私章、對方銀行帳號、印鑒清楚無涂改,票面無折疊的痕跡及缺損.(4)填票的要求：收銀員提供收款單位名稱,即麗江官房大酒店股份(只限轉(zhuǎn)帳支票)、消費金額給客人,由客人自已填寫,假設(shè)客人要求收銀員填寫,收銀員應(yīng)小心填寫,須注意填寫支票只能用黑色水筆.(5)在交班本上抄下客人工作證號或身份證號、聯(lián)系人姓名、使用單

34、位號.(6)不得使用支票套取現(xiàn)金.C、信用卡：(1) 核對該信用卡是否本酒店可接受的其中一款.(2)檢查信用卡的有效期.(3) 核對該信用卡公司的最新止付名單.(4) 確定該客人的信用卡是有效可使用的,收銀員繼續(xù)以下程序.(5) 轆空白卡,在RC單上寫上信用卡名稱和預(yù)授權(quán)金額.(6) 請客人出示有效證件核對,在簽購單上簽署,并憑卡核對其簽署.(假設(shè)客人不愿在信用卡簽購單上簽署,也應(yīng)在R/C上簽暑并核對)(7) 經(jīng)手人在簽購單右下角簽名,并寫上房號.(8)交還客人信用卡.(9)將未填金額的簽購單放好,與前廳接待傳來的RC單放在一起.二、原那么上所有的房客需預(yù)付房租旅客如有意見,收銀員必須禮貌而婉

35、轉(zhuǎn)地解釋這是本酒店的方針,如有必要,可請大堂副理與客人接洽.三、在散客離店前一晚,應(yīng)打出住店期間客人消費帳單,請行李生放入客人房間,請客核查.四、旅客離店處理程序1、主動地、禮貌地向客人打招呼；2、如果旅客表示結(jié)帳離店,那么問明房號；3、收銀員收鑰匙,然后禮貌地請旅客稍候；如需等候時間較長,應(yīng)事先跟客人講明；4、收銀員報管家部查房：a、接聽管家部報的酒水,編制酒水單,并重復(fù)一遍酒水給效勞員,寫效勞員的工號及回報自己的工號,假設(shè)房間0K,那么收銀員在離店表寫上0K,并寫效勞員的工號及自已的工號；b、如管家部報客房有失物或損毀時,必須小心處理,可能是客人拿走,可能是效勞員檢查錯了,也可能有其他原因

36、.先禮貌地向客人表示效勞員報回的客房缺少了什么,請客人檢查一下收拾時否弄錯.如果旅客歸還,這就了事,如果客人說沒有,再次請管家部復(fù)查,如管家部報的還是缺少,那么知會大堂副理來解決.5、其他租項的處理計收：a、房客于餐廳消費的帳單b、房客于洗衣房消費的帳單c、費帳單d、雜項帳單e、客房酒水帳單f、房租更改單6、打出客人消費帳單1.結(jié)算,并在付,均收回客人所持的交押金收據(jù),假設(shè)遺失要客人出示身份證或其他有效證件出憑證上注明收據(jù)已喪失,將血寫在帳單上,原那么上客人以何種方式結(jié)算需請客人在已確認(rèn)的帳單上簽名1、現(xiàn)金(1)如果帳單的余額反映是正數(shù),表示客人應(yīng)付款給酒店(2)如果帳單的余額反映是負(fù)數(shù)別,那

37、么酒店按余額退給客人(原來以何種幣付押金那么以何種幣別退款)；并編制代支憑單(Paidout)要求客人在帳單及憑單簽名,并從備用金里支付給客人(3)開發(fā)票.2、信用卡(1) 如果旅客在入住登記時選擇不是信用卡簽帳預(yù)付款,而在離店時才提出以信用卡結(jié)帳,收銀員那么按信用卡預(yù)交租金的程序理.(2) 查止付名單和看有效期；(3) 轆卡,填寫客人消費總金額及身份證號(4) 請客人在簽購單及帳單上簽名.(5) 收銀員核對簽名式樣無誤后.(6) 把信用卡簽購單第一聯(lián)給客人.(7)經(jīng)手人在簽單右上角寫上房號及簽署(8)假設(shè)客人超額用卡,須親自打取得授權(quán)號.(9)開發(fā)票.3、簽單掛帳(1) 簽單掛帳必須依照酒店

38、既定的信用卡記帳制度辦理,手續(xù)不完備地,不論任何人士一律不得給予簽單掛帳；一(2) 客人結(jié)帳要求簽單掛帳,收銀員請有權(quán)簽單的客人在帳單上簽署.(3) 不予開發(fā)票.4、將帳單、發(fā)票,找補(bǔ)的零錢放入信封中給客人,請客人清點,并說歡送再次光臨每班次工作結(jié)束,須編制班次報表(平帳報表),將當(dāng)天收到的押金收據(jù)第三聯(lián)及退房客人的帳單(含餐飲、商務(wù)中央帳單等)一并投入帳單箱中,同時須將本班次營業(yè)收入投入投遞保險箱,并在現(xiàn)金投遞明細(xì)表中簽字,并就有關(guān)事宜(含備用金、發(fā)票)記錄在交班本上.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:財務(wù)運作部工作任務(wù)涉及

39、員工Task:前臺收銀程序團(tuán)隊To:前臺收銀員籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二OOO年三月Referenee:ACC./022規(guī)定:Policy:1、優(yōu)質(zhì)、高效的為客人提供效勞2、結(jié)帳的快速準(zhǔn)確不錯不漏.程序：Procedures一、團(tuán)隊入住工作程序：1、旅行團(tuán)隊或會議團(tuán)隊入住前,會提前發(fā)或以信函方式書面同酒店營銷部取得系,營銷部確定之后,應(yīng)及時發(fā)出通知至信貸部及收銀,通知內(nèi)容已包括團(tuán)隊號、入住時間、離店時間、人數(shù)、房間標(biāo)準(zhǔn)、房費標(biāo)準(zhǔn)、餐費標(biāo)準(zhǔn)、陪同姓名、有效簽單人及結(jié)算方式等.收銀員根據(jù)通知內(nèi)容辦理.2、團(tuán)隊到達(dá)后,由前廳接待員為客人辦理登

40、記手續(xù),客人填寫R/C后,由接待通知前臺收銀辦理.3、收銀員：報以親切的微笑,熱情問好；收銀員根據(jù)登記卡的資料檢查房號、|房價、離店時間、付款方式及團(tuán)隊十六免一情況.4、收銀員要特別注意,團(tuán)隊特別是旅行社團(tuán)隊與本酒店結(jié)算時,只付規(guī)定之餐費及費用,其他如物品損壞、費、MINIBAR消費及零點酒水、食品一概不予給所以,假設(shè)發(fā)生此類消費應(yīng)及時請客人買單,或交大堂副理與客人或陪同交涉.二、建立團(tuán)隊客人總帳.三二客人離店1、客人離店,應(yīng)禮貌地同客人打招呼；2、問清是哪個團(tuán)隊；3、收銀員收鑰匙,然后請陪同稍候；4、報管家部查房；5、如無不妥,請大堂副理與陪同聯(lián)系,請陪同在帳單及用房確認(rèn)單上簽名認(rèn)可,陪同方

41、可離開；6、處理單據(jù)時必須小心謹(jǐn)慎,防錯防漏.四、交接班規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE分部門Outlet:財務(wù)運作部部門：Department:財務(wù)部工作任務(wù)：涉及員工Task:外幣兌換程序To:前臺收銀員籌備一審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./023規(guī)定：Policy:1、優(yōu)質(zhì)、高效的為客人提供效勞.2、結(jié)帳的快速準(zhǔn)確不錯不漏.程序：Procedures1、區(qū)分外幣真?zhèn)?查看外幣圖冊；2、用當(dāng)日外幣牌價現(xiàn)鈔買入價填寫兌換水單;3、外幣匯率須保存至小數(shù)點后四位；4、外幣兌換水單須順號使用

42、,不得私自換匯.規(guī)定：Policy:1、優(yōu)質(zhì)、高效的為客人提供效勞.2、結(jié)帳的快速準(zhǔn)確不錯不漏.程序：Procedures1、區(qū)分旅行支票真?zhèn)?查看旅行支票圖冊；2、用當(dāng)日外幣牌價現(xiàn)匯買入價填寫外幣兌換水單,須扣除7.5%o(0.0075)的貼息;3、注意票面正面上方部份是USDollarTravelChequ或CanadaDollarTravelChequ按不同幣別牌價兌換；4、看客人初簽、復(fù)簽的簽名式樣是否一致,查看客人護(hù)照是否與初簽、復(fù)簽的簽名式樣一致,假設(shè)有疑問,請用護(hù)照照片與本人樣貌核對,或在反面再簽一次；5、外幣匯率須保存至小數(shù)點后四位；6、外幣兌換水單須順號使用.規(guī)定及程序POL

43、ICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:財務(wù)運作部工作任務(wù)涉及員工Task:客用保險箱程序To:前臺收銀員籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./025規(guī)定：Policy:3、優(yōu)質(zhì)、高效的為客人提供效勞.4、結(jié)帳的快速準(zhǔn)確不錯不漏.程序:Procedures1、住店客人來前臺收銀處要求開保險箱,收銀員要禮貌,面帶微笑,先讓客人填寫保險箱登記表,填明客房號、姓名；2、填完表格后,請客人拿著要存放的物品,進(jìn)入保險室內(nèi),根據(jù)客人要存放物品的大小選擇相應(yīng)的保險箱開啟；3、

44、將保險箱登記表的右上角卡片填上房號和保險箱號后,將其撕下連同保險子匙交客保管；4、在前臺收銀員的保險箱登記本上登記好客房號,保險箱號、日期和客人姓名；5、客人來取物品時,出示房卡及讓客人在小卡片反面簽名確認(rèn),開啟程序按以上第3條進(jìn)行鎖好保險箱后,并收回子匙,然后再在前臺收銀保險箱登記本上登記好,歸還時間和前臺收銀經(jīng)手姓名；6、最后將保險箱子匙放回鑰匙箱內(nèi)鎖好.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:財務(wù)運作部工作任務(wù)涉及員工Task:商場領(lǐng)貨程序To:售貨員籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Da

45、te:二OOO年三月Referenee:ACC./026規(guī)定:Policy:1、2、商場如調(diào)拔物品借出物品需經(jīng)財務(wù)運作經(jīng)理同意后,方可處理A級經(jīng)理調(diào)拔物品除領(lǐng)到物品后應(yīng)在帳本上寫上物品到期日,如到期物品,應(yīng)提前2個月知會財務(wù)運作部經(jīng)理,再做相應(yīng)的處理;外程序：Procedures1、每個月的月初,都要擬一份商場要貨的清單,這份清單要根據(jù)商場的實際情況把本月售完的商品和客人要求、建議.清單交財務(wù)運作部經(jīng)理審核,最后決定申請進(jìn)貨；2、當(dāng)倉庫辦公室通知商場到貨時,商場安排員工到倉庫領(lǐng)貨,并同時知會財務(wù)運作部經(jīng)理到貨的具體情況,檢查是否到貨與申請相符,確定前方可進(jìn)貨;3、收貨時,售貨員應(yīng)向倉庫治理員要

46、一份到貨清單,按清單核實到貨的品名、規(guī)格、數(shù)量,同時重點檢查貨品的包裝有無破損,查看生產(chǎn)日期、保質(zhì)期,如果不符合要求,那么要及時要求更換或作退回處理；4、商品領(lǐng)到商場,檢查無問題后,填寫一份物品領(lǐng)貨單?,到財務(wù)室請本錢部核價,核價后請總會計師批準(zhǔn),然后把物品領(lǐng)貨單?的白聯(lián)、紅聯(lián)送往倉庫辦公室,藍(lán)聯(lián)留存商場備查；5、根據(jù)本錢部的已核價給新的商品標(biāo)價,所標(biāo)售價要遵照上級領(lǐng)導(dǎo)的指示一般是售價=本錢價+本錢價X40%利率；6、新到商品上貨架之前,要首先清潔一遍商品,保持所有貨品包裝干凈、整潔,然后將商品歸類上架,注意商品的擺放整潔、有順序；7、最后將商品分類入到相關(guān)帳本之中,在帳而上填好品名、單價、數(shù)

47、量、進(jìn)價、售價、到貨日期,并在帳頁上寫好商品的生產(chǎn)日期和保質(zhì)其,以便隨時可查看是否到期；寫好交班本,并作口頭交待,以便未當(dāng)班的其他售貨員了解和熟悉新的商品.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門分部門Department:財務(wù)部Outlet:財務(wù)運作部工作任務(wù)涉及員工Task:商場盤點程序To:售貨員籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號Date:二000年三月Referenee:ACC./027盤點表應(yīng)填充的工程有：本月庫存數(shù)、本月合計數(shù)、本月調(diào)出數(shù)、調(diào)出總計、調(diào)入數(shù)、調(diào)入總計、折扣、ENT、收入.規(guī)定及程序POLICY&PROCEDURE部門Department:財務(wù)部分部門Outlet:財務(wù)運作部工作任務(wù)涉及員工Task:商場代銷商品收貨及結(jié)帳程序To:售貨員籌備審批Prepared:總會計師Checkedby:劉繼杰by日期編號.Date:二000年三月Referenee:ACC./028規(guī)定:Policy:程序：Procedures1、首先與代銷商簽訂代銷協(xié)議,按不同