集團財務(wù)工作規(guī)劃

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上集團財務(wù)工作規(guī)劃隨著公司的業(yè)務(wù)發(fā)展，由北京單個城市發(fā)展到多個城市，由一個公司發(fā)展到多家公司，由單一業(yè)務(wù)發(fā)展到多元化業(yè)務(wù)，公司朝著集團公司方面發(fā)展。財務(wù)部如何能順應(yīng)公司的發(fā)展，為公司高層領(lǐng)導(dǎo)及時提供經(jīng)營數(shù)據(jù)并為其他部門提供數(shù)據(jù)支撐，減少運營數(shù)據(jù)上報錯誤和企業(yè)內(nèi)部各部門經(jīng)營舞弊的風(fēng)險，避免公司損失，提高企業(yè)運營效率，為企業(yè)創(chuàng)造價值。財務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展相應(yīng)設(shè)置財務(wù)部人員和崗位，讓財務(wù)部各崗位職能清晰，服務(wù)公司各部門為公司創(chuàng)造價值。以下是我對集團財務(wù)部工作規(guī)劃的想法：一、 1年內(nèi)財務(wù)管理制度規(guī)范化、制度化、統(tǒng)一化，做好財務(wù)會計核算工作；資金集中管理，合理利用資源；內(nèi)部控

2、制體系建立，防范舞弊風(fēng)險（一） 財務(wù)管理制度規(guī)范化、制度化、統(tǒng)一化，做好財務(wù)會計核算工作1建立健全合理完善的財務(wù)管理制度，使財務(wù)人員在工作過程中能夠嚴格按照工作章程，防止財務(wù)管理工作中的不合理性和隨意性。2嚴格實行企業(yè)的財務(wù)責(zé)任制度，對于那些因為疏忽大意和玩忽職守造成的財務(wù)損失，應(yīng)該追究相關(guān)人員的責(zé)任，以此加強其對企業(yè)的忠誠度和在工作中的責(zé)任感。3提高財務(wù)工作在整個企業(yè)管理中的地位，將財務(wù)管理納入集團企業(yè)的戰(zhàn)略管理體系中，賦予財務(wù)部門更多的自主權(quán)和管理權(quán)，為財務(wù)管控有效性的提高創(chuàng)造便利條件。4集團企業(yè)規(guī)模大型化的發(fā)展要求管理組織需要根據(jù)實際決定集權(quán)與分權(quán)。集團企業(yè)內(nèi)部管理權(quán)限的劃分，最主要的問

3、題是找到適合本企業(yè)實際情況的集分權(quán)適度點。隨著市場經(jīng)濟條件下行業(yè)競爭的日益激烈，企業(yè)走集團化道路是大勢所趨，面對多元化和規(guī)模化經(jīng)營，財務(wù)嚴格執(zhí)行授權(quán)審批管理制度。 5為了適應(yīng)集團企業(yè)財務(wù)集中統(tǒng)一管理的要求，制定委派財務(wù)人員的管理辦法，委派的財務(wù)人員應(yīng)該貫徹執(zhí)行財務(wù)會計的相關(guān)法律法規(guī)和單位的內(nèi)部規(guī)章制度，所負責(zé)公司的經(jīng)營業(yè)績等進行監(jiān)督管理。對委派的財務(wù)人員進行考核，集團財務(wù)部有七成考核比例，委派財務(wù)人員服務(wù)的公司管理負責(zé)人有三成考核比例6做好各公司的財務(wù)核算工作，有專職財務(wù)人員對對各公司會計憑證及賬表進行審核，納稅申稅需要集團財務(wù)部審批后才能進行納稅申報。（二）資金集中管理資金是企業(yè)的血液，提高

4、資金管理的前瞻性、預(yù)見性，保證企業(yè)資金安全有效運轉(zhuǎn)，控制經(jīng)營質(zhì)量，是企業(yè)財務(wù)管理的工作重點。集中資金管理，合理統(tǒng)一調(diào)度資金，實行動態(tài)監(jiān)控，全力保障企業(yè)經(jīng)營的有效運轉(zhuǎn)。在信息溝通等方面，加強統(tǒng)籌管理和信息共享，避免各自為政。同時，不斷加強資金的管理，制定了中期資金規(guī)劃和年、季、月度資金計劃，統(tǒng)籌安排資金，有先有后有保有壓，在確保不發(fā)生資金風(fēng)險的基礎(chǔ)上，優(yōu)先對經(jīng)營正常運轉(zhuǎn)的必要支出。加快資金的回收，減少不必要的資金沉淀；減少不必要的資金占用；集團下屬各公司根據(jù)所核定的最高現(xiàn)金限額，必須將每日超出部分的現(xiàn)金收入轉(zhuǎn)入集團下屬各公司銀行開立的賬戶，由集團財務(wù)部集中管理集團下屬各公司的現(xiàn)金收入，不得擅自挪

5、用。集團財務(wù)部通過核定集團下屬各公司日常備用的貨幣資金，統(tǒng)一撥付集團下屬各公司因業(yè)務(wù)需要而所需的貨幣資金，監(jiān)控貨幣資金的使用方向。為確保整個集團的資金需要，由集團財務(wù)部辦理各公司之間的往來結(jié)算，以減少資金沉淀，提高資金利用效率和效益。另外，集團下屬各公司都有自己的財務(wù)部門，有獨立的賬號（通常是二級賬號）進行獨立核算，因此，并不意味著將各分公司的全部資金完全集中到集團總部，而是關(guān)于資金流動集中化，各分公司依然擁有較大的資金經(jīng)營權(quán)和決策權(quán)。（三） 建立健全集團企業(yè)的內(nèi)部控制制度，防范舞弊風(fēng)險 內(nèi)部控制的目標是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促

6、進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。1集團企業(yè)要完善內(nèi)部控制制度，保證企業(yè)資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)內(nèi)部控制在集團企業(yè)內(nèi)部的有效運行，保證企業(yè)財會人員提供會計信息的質(zhì)量，充分發(fā)揮企業(yè)財務(wù)管理的監(jiān)督控制職能。2集團企業(yè)要以資金管理為核心，對企業(yè)資金進行優(yōu)化配置，提高企業(yè)資金的利用效率，加快企業(yè)資金的流轉(zhuǎn)速度，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。3內(nèi)部控制及風(fēng)險管理方面，可以很好的規(guī)避業(yè)務(wù)人員為了盲目的追求銷售額而忽視風(fēng)險的現(xiàn)象，通過有效的銷售政策控制，將業(yè)務(wù)人員的薪酬與合同回款掛鉤，可以很好的降低合同回款管理的難度和風(fēng)險，還有效的分配了合同回款的責(zé)任人問題，業(yè)務(wù)人員是合同回款的回收第一責(zé)任人，財務(wù)是監(jiān)督和催收的責(zé)任。通過對成本構(gòu)成以

7、及成本因素的分析，可以對各項收費業(yè)務(wù)在定價策略上提出財務(wù)的建議，可以幫助企業(yè)更好的開展經(jīng)營活動，規(guī)避風(fēng)險，提升價值。通過對相關(guān)稅法以及規(guī)定的了解，去規(guī)避公司經(jīng)營活動的稅務(wù)風(fēng)險，在業(yè)務(wù)發(fā)生前期進行稅務(wù)問題的籌劃，降低納稅成本。（四）財務(wù)架構(gòu)二、 1-2年內(nèi)全集團及下屬公司信息平臺的建立(ERP系統(tǒng))（一）信息化平臺建立的意義和作用有效的管理信息系統(tǒng)（會計核算平臺與管理信息收集平臺）能夠幫助集團企業(yè)提高內(nèi)部控制和財務(wù)管控的有效性，具體來說，完善的管理信息系統(tǒng)應(yīng)該有助于企業(yè)控制標準的建立與修正，有助于企業(yè)控制活動成效的評價，有助于控制報告的制定以及修改建議的及時傳遞。企業(yè)應(yīng)該按照控制系統(tǒng)的需要來識別

8、使用者的信息需要，并在此基礎(chǔ)上對信息進行收集、加工和處理，將這些信息準確、及時、經(jīng)濟地傳遞到企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)人員，使其能夠順利的履行職責(zé)。一個合適的ERP系統(tǒng)，要保證信息源是唯一的。公司財務(wù)人員往往把寶貴的時間花費在數(shù)據(jù)/信息的核對或者調(diào)整上，而沒有時間去做其他更重要的事情！系統(tǒng)之間沒有銜接和集成，往往其他部分做一遍，財務(wù)核對一遍，這個過程基本上沒有價值創(chuàng)造，而且給數(shù)據(jù)出錯或者丟失創(chuàng)造了極大的機會。因此需要一個集成的ERP系統(tǒng)來支持公司的業(yè)務(wù)活動，保證數(shù)據(jù)流傳的一致性和快捷性。信息化平臺的建議對資金合理統(tǒng)籌調(diào)度、配置和使用，改善資金架構(gòu)，解決資金短缺與沉淀并存的問題，掌握企業(yè)資金流向，有效提高資

9、金使用率，降低資金運營風(fēng)險和使用成本。并能實現(xiàn)追溯查詢、遠程查詢等功能，全方位對單位財務(wù)信息進行實時監(jiān)控，結(jié)合內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)問題避免產(chǎn)生風(fēng)險。（二）財務(wù)部工作內(nèi)容實現(xiàn)集中式財務(wù)管理，對所有分支機構(gòu)進行集中記賬，集中資金調(diào)配，操控全局；實時查詢到全企業(yè)的資金信息和分支機構(gòu)財務(wù)狀況，真正做到移動辦公；實現(xiàn)銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)，提升了企業(yè)資金的劃撥速度和資金管理，將財務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成銀行格式的數(shù)據(jù)文件進行傳輸，實現(xiàn)大批量制單和大批量授權(quán)的過程，從查詢、制單到授權(quán)整個過程都在網(wǎng)上進行，有形的信息流變成了無形的數(shù)據(jù)流，省卻了往返奔波等候之苦，統(tǒng)計效率也大為提高，財務(wù)支付過程基本取消了支票的填寫和現(xiàn)金提

10、取的傳遞過程。通過信息系統(tǒng)收集到的大量數(shù)據(jù)全面掌握整體經(jīng)營指標、銷售快報、資金狀況等經(jīng)營信息進行財務(wù)分析，為公司高層領(lǐng)導(dǎo)提供決策支持。（三）財務(wù)部架構(gòu)三、 3-5年內(nèi)集團及下屬公司執(zhí)行全面預(yù)算管理(一) 全面預(yù)算管理概念及作用全面預(yù)算管理是利用預(yù)算對企業(yè)內(nèi)部各部門、各單位的各種財務(wù)及非財務(wù)資源進行分配、考核、控制，以便有效地組織和協(xié)調(diào)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，完成既定的經(jīng)營目標。是企業(yè)全過程，全方位及全員參與的預(yù)算管理。1.有效管理經(jīng)營風(fēng)險：全面預(yù)算可以初步揭示企業(yè)下一年度的經(jīng)營情況，使可能的問題提前暴露。參照預(yù)算結(jié)果，公司高級管理層可以發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險所在，并預(yù)先采取相應(yīng)的防范措施，從而達到規(guī)避與化

11、解風(fēng)險的目的。2. 收入提升及成本節(jié)約全面預(yù)算管理和考核、獎懲制度共同作用，可以激勵并約束相關(guān)主體追求盡量高的收入增長和盡量低的成本費用。編制全面預(yù)算過程中相關(guān)人員要對企業(yè)環(huán)境變化做出的理性分析，從而保證企業(yè)的收入增長和成本節(jié)約計劃切實可行。預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控過程關(guān)注收入和成本這兩個關(guān)鍵指標的實現(xiàn)和變化趨勢，這迫使預(yù)算執(zhí)行主體對市場變化和成本節(jié)約造成的影響作出迅速有效的反應(yīng)，提升企業(yè)的應(yīng)變能力。(二)財務(wù)部在這一階段的工作內(nèi)容財務(wù)部工作內(nèi)容:1 各部門根據(jù)預(yù)算經(jīng)營目標嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。2 建立預(yù)警系統(tǒng)，財務(wù)部每日統(tǒng)計收入，每周匯總各部門預(yù)算目標完成的程度，對于預(yù)算目標完成程度不好的部門提出預(yù)警。3 各部門建立預(yù)算臺賬，清楚了解預(yù)算執(zhí)行的情況。每月月底與財務(wù)部對帳，保證預(yù)算考核的公平和合法性。4 預(yù)算內(nèi)的成本費用支出，按照財務(wù)管理制度審批流程審批，由財務(wù)部審核，登記。超預(yù)算的成本費用支出，必須由費用超支部門提出書面