房地產(chǎn)企業(yè)責(zé)任追究管理辦法

1、房地產(chǎn)企業(yè)責(zé)任追究管理辦法第一章總則第一條 為適應(yīng)企業(yè)管理的需要，明確企業(yè)責(zé)任事項(xiàng)的追究原則、程序、方法與措施，特制定本辦法。損失額 2 萬(wàn)元以下，且負(fù)面影響未超出部門范圍， 不構(gòu)成責(zé)任事項(xiàng)的日常經(jīng)營(yíng)行為的獎(jiǎng)懲適用 企業(yè)獎(jiǎng)懲管理制度。第二條本辦法適用于企業(yè)各職能部門及其屬下各子公司和項(xiàng)目公司（以下簡(jiǎn)稱：各單位）。第三條 各單位人員因故意或過(guò)失發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)等損害企業(yè)利益的行為，均應(yīng)依照本辦法追究相應(yīng)行政及經(jīng)濟(jì)責(zé)任。（一）、故意責(zé)任行為是指員工明知自己的行為會(huì)發(fā)生損害公司利益的后果，卻希望或放任該結(jié)果發(fā)生的行為；（二）、過(guò)失責(zé)任行為是指員工應(yīng)當(dāng)預(yù)見到自己的行為可能會(huì)發(fā)生損害公司利益的后果， 卻因

2、為疏忽大意沒有預(yù)見， 或者已經(jīng)預(yù)見而輕信能夠避免，以致發(fā)生損害公司利益結(jié)果的行為； 員工在業(yè)務(wù)操作中不盡職、不盡責(zé)， 以致公司利益受損的行為。員工玩忽職守或?yàn)E用職權(quán)造成公司嚴(yán)重?fù)p失的，構(gòu)成嚴(yán)重過(guò)失責(zé)任行為。第二章 責(zé)任追究的依據(jù)、 原則及權(quán)限第四條 責(zé)任追究的依據(jù)， 除以企業(yè)及各單位內(nèi)部所有制度流程作為責(zé)任定性標(biāo)準(zhǔn)外， 各單位責(zé)任制（如年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任制、部門責(zé)任制等）、各崗位職責(zé)說(shuō)明書也是定性標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)，某項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)操作時(shí)所處的行業(yè)慣例與環(huán)境、通行的操作常規(guī)以及基本常識(shí)等也可作為定性依據(jù)。第五條責(zé)任界定的一般原則：（一）、對(duì)當(dāng)事人有違反制度流程、或應(yīng)盡未盡職責(zé)、或違反常規(guī)常識(shí)、或?yàn)E用職權(quán)操作業(yè)務(wù)

3、的事實(shí)和行為（過(guò)程）進(jìn)行責(zé)任追究；（二）、授權(quán)人對(duì)授權(quán)不當(dāng)或用人不察導(dǎo)致被授權(quán)人發(fā)生責(zé)任事項(xiàng)的，授權(quán)人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任；（三）、部門領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對(duì)其部屬的瀆職、重大失職、違規(guī)違紀(jì)等行為視行為性質(zhì)、情節(jié)、后果等因素承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任；（四）、責(zé)任事故是由帶連續(xù)的業(yè)務(wù)操作行為導(dǎo)致的，各有關(guān)當(dāng)事人對(duì)自己所處時(shí)間段實(shí)施的業(yè)務(wù)行為負(fù)全部責(zé)任， 并對(duì)其已向下手傳遞的業(yè)務(wù)信息的真實(shí)性、 合理性負(fù)全責(zé)； 當(dāng)事人并非本身業(yè)務(wù)操作不規(guī)范、不負(fù)責(zé)任而完全是因其上手提供的數(shù)據(jù)信息不真實(shí)、 不合理導(dǎo)致責(zé)任事故，且當(dāng)事人已經(jīng)采取充分措施避免或挽救損失的影響進(jìn)一步擴(kuò)大，責(zé)任由其上手全部承擔(dān)；（五）、對(duì)故意實(shí)施或造成外部的、明顯的、

4、直接經(jīng)濟(jì)利益損失的行為，從重、加重，直至加倍對(duì)當(dāng)事人實(shí)施責(zé)任追究；（六）、對(duì)責(zé)任范圍內(nèi)事項(xiàng)推卸責(zé)任，造成整體工作延遲，使公司利益直接或間接受損的單位或個(gè)人實(shí)施責(zé)任追究；（七）、對(duì)需團(tuán)隊(duì)合作的工作，不給予積極配合和支持的單位或個(gè)人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任；（八）、對(duì)當(dāng)事人采取“先退繳非法所得，再按比例賠償公司利益損失，并接受行政處分”的連續(xù)性處理措施；（九）、責(zé)任追究以對(duì)責(zé)任人個(gè)人追繳非法所得、實(shí)施經(jīng)濟(jì)賠償和行政處罰為主 , 但對(duì)于有重大損失或造成惡劣影響的事故, 也可以具體單位和部門為責(zé)任追究主體。第六條責(zé)任界定的證據(jù)原則：（一）、有關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)對(duì)失職、瀆職、違規(guī)、違紀(jì)行為的證據(jù)特性已有明確規(guī)定的，參照

5、其規(guī)定；（二）、對(duì)不按制度流程處理相關(guān)業(yè)務(wù)或流程設(shè)計(jì)不當(dāng)、不相容職位未進(jìn)行有效分離，業(yè)務(wù)操作不盡責(zé)、不盡職，致使企業(yè)利益造成實(shí)際損失或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)的， 可推定其行為屬瀆職、 失職或違規(guī)違紀(jì)行為，除非當(dāng)事人有充分證據(jù)證明自己無(wú)過(guò)錯(cuò)；（三）、內(nèi)部管理不善，造成企業(yè)（含所屬單位）實(shí)際損失或依據(jù)管理漏洞推定有經(jīng)濟(jì)損失的， 追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的失職責(zé)任， 除非當(dāng)事人有充分的證據(jù)證明自己無(wú)過(guò)錯(cuò)；（四）、項(xiàng)目進(jìn)展中出現(xiàn)責(zé)任人變更，新責(zé)任人對(duì)原責(zé)任人的遺留問題應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和解決，如新責(zé)任人對(duì)原責(zé)任人遺留問題無(wú)作為， 則視同失職追究其管理責(zé)任，除非當(dāng)事人有充分的證據(jù)證明自己無(wú)過(guò)錯(cuò)；（五）、辦法中各條款免責(zé)舉證

6、責(zé)任歸屬于被調(diào)查（處罰）的當(dāng)事人。第七條責(zé)任追究的一般流程：（一）、責(zé)任追究總體流程如圖（二）、審計(jì)監(jiān)察責(zé)任事項(xiàng)具體責(zé)任追究流程（三）、涉及審計(jì)監(jiān)察委員會(huì)人員的處理事項(xiàng)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)回避。第八條責(zé)任追究處理權(quán)限：( 一) 企業(yè)審計(jì)監(jiān)察委員會(huì)對(duì)涉及企業(yè)高層成員的責(zé)任事項(xiàng)行使處理決議權(quán)；( 二) 企業(yè)審計(jì)監(jiān)察委員會(huì)對(duì)企業(yè)內(nèi)部各單位（部門）情節(jié)嚴(yán)重或性質(zhì)惡劣的、損失金額較大的或涉及單位高層的責(zé)任事項(xiàng)行使處理決議權(quán)；( 三) 企業(yè)審計(jì)部對(duì)審計(jì)（調(diào)查）發(fā)現(xiàn)的責(zé)任事項(xiàng)或?qū)傧赂鲉挝惶幚砻黠@不當(dāng)?shù)呢?zé)任事項(xiàng)，單獨(dú)或與相關(guān)職能部門聯(lián)合調(diào)查、取證，有權(quán)向企業(yè)審計(jì)監(jiān)察委員會(huì)提交責(zé)任事項(xiàng)處理議案；( 四) 企業(yè)內(nèi)部各單位

7、（部門）對(duì)屬于自身處理范疇內(nèi)的責(zé)任事項(xiàng)，參照本辦法的責(zé)任追究原則、程序與措施進(jìn)行調(diào)查、處理，并向相應(yīng)的上級(jí)部門報(bào)送處理決定，同時(shí)報(bào)企業(yè)審計(jì)部備案。第九條責(zé)任追究處理程序：( 一) 根據(jù)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的，或舉報(bào)、投訴的、公司會(huì)議中反映的有關(guān)情況等，立項(xiàng)或要求有關(guān)部門立項(xiàng)調(diào)查；( 二) 調(diào)查取證，初步確認(rèn)責(zé)任事故產(chǎn)生原因、初步責(zé)任定性以及估算利益損失額，并向有關(guān)當(dāng)事人征求意見；( 三) 提交責(zé)任追究處理議案，包含經(jīng)濟(jì)賠償與行政處分；( 四) 企業(yè)審計(jì)監(jiān)察委員會(huì)發(fā)布責(zé)任追究的相關(guān)處理決議；( 五) 人力資源部門負(fù)責(zé)、財(cái)務(wù)部門協(xié)助處理決議的執(zhí)行；涉及對(duì)外索賠的，由責(zé)任事故所屬部門會(huì)同企業(yè)法務(wù)等部門進(jìn)行執(zhí)

8、行；( 六) 企業(yè)審計(jì)部門跟蹤處理決議的執(zhí)行情況，執(zhí)行完畢后項(xiàng)目結(jié)束。第十條對(duì)責(zé)任事故應(yīng)負(fù)責(zé)任有重大嫌疑的當(dāng)事人，在處理機(jī)構(gòu)介入調(diào)查后，尚未獲得足夠證據(jù)或尚難完全推定其行為責(zé)任前， 為防止責(zé)任確定后難以執(zhí)行， 人力資源、財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)部有關(guān)指令暫時(shí)凍結(jié)當(dāng)事人在企業(yè)內(nèi)各項(xiàng)利益的發(fā)放。第十一條 責(zé)任事故涉及的外部合作單位（供應(yīng)商、承建商、施工單位、設(shè)計(jì)單位、 廣告制作商等外部業(yè)務(wù)關(guān)系單位，以下全文統(tǒng)稱合作單位），根據(jù)審計(jì)監(jiān)察項(xiàng)目調(diào)查的需要，為獲得必要的審計(jì)證據(jù)，審計(jì)部有權(quán)提出“資產(chǎn)保全”議案，暫時(shí)凍結(jié)合作單位往來(lái)款項(xiàng)，相關(guān)單位財(cái)務(wù)部門必須積極配合執(zhí)行，并負(fù)有保密責(zé)任。第十二條“經(jīng)濟(jì)賠償”、“行

9、政處分”等決議效力，不因做出處理決議的機(jī)構(gòu)內(nèi)部行政級(jí)別不同而有所不同，當(dāng)事人可于收到處罰決議之日起 7 天內(nèi)向?qū)徲?jì)監(jiān)察委員會(huì)申請(qǐng)復(fù)議，復(fù)議期間除經(jīng)審計(jì)監(jiān)察委員會(huì)主任批準(zhǔn)可暫停決議的執(zhí)行外，不停止決議的執(zhí)行。 企業(yè)審計(jì)監(jiān)察委員會(huì)所做決議為終審決議。第三章責(zé)任追究的處理分則第十三條 責(zé)任追究的處理方式主要有追繳非法所得、實(shí)施經(jīng)濟(jì)賠償與行政處罰三大類，其中行政處罰分為：通報(bào)批評(píng)、降級(jí)或調(diào)崗、降職、開除、辭退等。依據(jù)責(zé)任事故的性質(zhì)、損失的嚴(yán)重、當(dāng)事人對(duì)責(zé)任事故的認(rèn)識(shí)態(tài)度，對(duì)責(zé)任人可以從輕、減輕及免除責(zé)任追究，或者通過(guò)并使用處理方式達(dá)到從重、加重追究的目的。第十四條 有下列行為之一的，對(duì)當(dāng)事人應(yīng)從輕、減

10、輕或者免責(zé)任處罰：( 一) 能夠主動(dòng)采取措施，避免損失擴(kuò)大或消除影響，積極配合處理機(jī)構(gòu)追索損失且取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的；( 二) 責(zé)任事項(xiàng)發(fā)生后，調(diào)查程序啟動(dòng)前，主動(dòng)講明真實(shí)情況，或主動(dòng)提供重要線索，檢舉揭發(fā)其它正在進(jìn)行的責(zé)任事故， 經(jīng)查證屬實(shí)的；( 三) 檢舉揭發(fā)其它已發(fā)生但尚未被查處的責(zé)任事故，積極主動(dòng)協(xié)助審計(jì)部門及其他處理機(jī)構(gòu)調(diào)查、取證并取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的。（四）其他有必要從輕處理的行為。第十五條有下列行為之一的，對(duì)當(dāng)事人應(yīng)從重、加重責(zé)任處罰：( 一) 采取諸如拒絕接受審計(jì)、拒絕提供資料、毀滅證據(jù)、串供、建立" 攻守同盟 " 等方式，蓄意阻撓處理機(jī)構(gòu)與人員正常調(diào)查工作的；(

11、二) 對(duì)調(diào)查人員、舉報(bào)人員、證人、申訴人實(shí)施威脅、 恐嚇、利誘、打擊報(bào)復(fù)等行為的；( 三) 拒不接受處理，放任損失及影響擴(kuò)大的；( 四) 對(duì)一年內(nèi)受二次以上處分的（第三次開始從重處罰）；( 五) 其他有必要從重處理的行為。第十六條責(zé)任事故分類及追究標(biāo)準(zhǔn)：（一）責(zé)任事故按照損失金額大小分為 “一般損失”（2-50 萬(wàn)元 含 ）；較大損失 50200 萬(wàn)元 含 ）；重大損失（ 200500 萬(wàn)元 含 ）；特大損失（ 500 萬(wàn)元以上）。經(jīng)濟(jì)賠償標(biāo)準(zhǔn)按照損失情況分檔，采用超額累進(jìn)比率的計(jì)提原理予以確定，具體標(biāo)準(zhǔn)見第十七條。（二）對(duì)于損失無(wú)法準(zhǔn)確測(cè)算的責(zé)任事故，比照“一般損失”、“較大損失”、“重大損

12、失”、“特大損失”等相對(duì)應(yīng)的賠償標(biāo)準(zhǔn)對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。 （三）對(duì)雖未造成企業(yè)直接經(jīng)濟(jì)損失，但存在過(guò)失、執(zhí)行不力、不盡責(zé)、失職、違規(guī)違紀(jì)等事實(shí)的責(zé)任人，主要給予通報(bào)批評(píng)、降級(jí)或調(diào)崗、降職、開除、辭退等行政處罰；同時(shí)，可依據(jù)責(zé)任事故的成因、 責(zé)任事故影響程度以及責(zé)任人管理職位、個(gè)人年薪水平、審計(jì)調(diào)查的配合度，可對(duì)責(zé)任人實(shí)施30030000 元的經(jīng)濟(jì)賠償追責(zé)。其他日常經(jīng)營(yíng)行為的獎(jiǎng)懲，適用企業(yè)獎(jiǎng)懲管理制度的規(guī)定。（四）行政處罰的最低標(biāo)準(zhǔn)：1）、對(duì)故意實(shí)施且已經(jīng)或可能從中獲取利益的，可以直接予辭退或開除處分；2）、對(duì)影響極壞的不受損失額限制，可以直接給予辭退或開除處分。第十七條責(zé)任事故經(jīng)濟(jì)賠償基

13、本承擔(dān)比例表如下：例如某責(zé)任事故損失額達(dá) 1300 萬(wàn)元，涉及直接操作人員甲、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人乙、部門負(fù)責(zé)人丙、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人丁，經(jīng)濟(jì)賠償比例測(cè)算如下：1、 按照超額累進(jìn)比例計(jì)算賠償基數(shù)A=110.5 萬(wàn)元50 萬(wàn)元損失額適用 20%賠償比率， 50*20%=10 萬(wàn)元150 萬(wàn)元損失額適用 15%賠償比率， 150*15%=22.5 萬(wàn)元300 萬(wàn)元損失額適用 10%賠償比率， 300*10%=30 萬(wàn)元800 萬(wàn)元損失額適用 6%賠償比率， 800*6%=48 萬(wàn)元2、 本案屬特大責(zé)任事故，根據(jù)責(zé)任人員角色承擔(dān)賠償比例甲負(fù)直接操作責(zé)任， 雖無(wú)決策權(quán)但并未預(yù)見和提出關(guān)鍵損失風(fēng)險(xiǎn)， 承擔(dān) 10 萬(wàn)元經(jīng)濟(jì)

14、賠償；乙負(fù)業(yè)務(wù)督導(dǎo)及決策責(zé)任，對(duì)發(fā)生的損失承擔(dān)主要責(zé)任，承擔(dān) 50 萬(wàn)元經(jīng)濟(jì)賠償；丙負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，對(duì)發(fā)生的損失承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，承擔(dān) 30 萬(wàn)元經(jīng)濟(jì)賠償；丁負(fù)有監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任， 對(duì)發(fā)生的損失承擔(dān)連帶管理責(zé)任， 承擔(dān) 21.5 萬(wàn)元經(jīng)濟(jì)賠償。第十八條“賠償基數(shù)”為企業(yè)范圍內(nèi)最低經(jīng)濟(jì)賠償標(biāo)準(zhǔn)。在責(zé)任承擔(dān)時(shí)，酌情考慮責(zé)任事故中各個(gè)當(dāng)事人的管理職位、 個(gè)人收入以及對(duì)事故的影響權(quán)重等情況適當(dāng)調(diào)整承擔(dān)比例。 企業(yè)屬下項(xiàng)目公司、 經(jīng)營(yíng)單位可參照本標(biāo)準(zhǔn)及責(zé)任追究原則、 結(jié)合自身實(shí)際情況自行制定賠償額度與承擔(dān)比例。但原則上不得低于此賠償標(biāo)準(zhǔn)。第十九條 責(zé)任事故損失額不僅包括事故本身所造成的直接經(jīng)濟(jì)損失，還包括調(diào)查

15、、處理該事故所投入的人力、物力及費(fèi)用，損失由處理機(jī)構(gòu)確認(rèn)。其中， 事故發(fā)生后，通過(guò)當(dāng)事人自身的積極努力實(shí)際挽回的損失額可以從確認(rèn)的額度中扣除， 由處理機(jī)構(gòu)或其它部門通過(guò)其它途徑挽回的除外。第二十條 對(duì)當(dāng)事人實(shí)施違法、犯罪行為（尤其是與外部單位蓄意合謀）導(dǎo)致的責(zé)任事故，通過(guò)法律訴訟程序追究當(dāng)事人及第三方的責(zé)任，且違法所得應(yīng)全額追繳，不受上述賠償比例的限制。第二十一條 經(jīng)濟(jì)賠償款及外部索賠所得，實(shí)行“誰(shuí)受損、誰(shuí)受償”的原則，用于補(bǔ)償已受損利益，并設(shè)立專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)基金， 表彰舉報(bào)人員、審計(jì)人員、調(diào)查過(guò)程中有突出貢獻(xiàn)的部門或人員， 原則上單項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)總額為單項(xiàng)責(zé)任事故經(jīng)濟(jì)賠償及收繳非法所得總額的20%，在受獎(jiǎng)

16、人員間依照貢獻(xiàn)大小按比例分配 （有關(guān)規(guī)定具體參見 投訴管理辦法 ）。第二十二條經(jīng)濟(jì)賠償?shù)膱?zhí)行來(lái)源：當(dāng)事人及連帶責(zé)任人拒絕履行賠償，其應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償款項(xiàng)先從其工資、提成及其它一切可獲得但尚未分配的利益中直接扣除。第四章責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則第一節(jié)對(duì)造成直接經(jīng)濟(jì)損失事項(xiàng)的責(zé)任追究第二十三條對(duì)下列造成公司損失或存在潛在損失風(fēng)險(xiǎn)的行為，對(duì)直接經(jīng)辦人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人實(shí)施責(zé)任追究，觸犯法律的另行追究法律責(zé)任：( 一) 違反業(yè)務(wù)權(quán)限與流程、崗位職責(zé)說(shuō)明書、或基本常規(guī)常識(shí)操作業(yè)務(wù)，導(dǎo)致公司利益受損；( 二) 違反回避與申報(bào)制度、或因存在不正當(dāng)關(guān)系、或其他不可告人的目的、或利用職權(quán)干預(yù)（或直接操作）業(yè)務(wù)，影響業(yè)務(wù)公證性，

17、導(dǎo)致公司利益受損；( 三) 有業(yè)務(wù)處理權(quán)的、重要敏感的職能部門或個(gè)人利用職權(quán)，收受或主動(dòng)索取外部業(yè)務(wù)單位或個(gè)人的吃請(qǐng)、回扣、好處費(fèi)，或以其它方式接受不正當(dāng)利益，而影響業(yè)務(wù)處理的公開、公平和公正，造成公司利益受損；( 四) 以不公開、口頭授意或直接干預(yù)等方式引入有關(guān)聯(lián)關(guān)系的合作單位，業(yè)務(wù)水平明顯低于一般競(jìng)爭(zhēng)者的； 或不正當(dāng)?shù)剡\(yùn)用公司的政策，給以自己或他人名義設(shè)立的公司占有、占用公司資產(chǎn)、 資金提供便利的；( 五) 違反誠(chéng)實(shí)信用原則，利用親身采購(gòu)和消費(fèi)時(shí)的操作便利，以虛開發(fā)票金額、以少充多、以假充真等多種違規(guī)操作方式從中為自己或他人謀取私利的；知情不報(bào)且從中接受利益的，與經(jīng)辦人等同處理；( 六)

18、各單位對(duì)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生各類責(zé)任事項(xiàng)和訴訟事件，隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況、拖延調(diào)查處理或消極補(bǔ)救或擅自越權(quán)處理的，致?lián)p失或事態(tài)嚴(yán)重性進(jìn)一步擴(kuò)大的；( 七) 向上級(jí)單位隱瞞或提供虛假的重大經(jīng)營(yíng)管理信息，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)決策延誤、失誤或騙取各種獎(jiǎng)勵(lì)的；( 八) 違反相關(guān)規(guī)定私自拆卸電腦、設(shè)備等實(shí)物資產(chǎn)，給公司的資產(chǎn)管理帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的；（九）結(jié)算審核出現(xiàn)重大錯(cuò)誤， 給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失且不能提供充分免責(zé)理由的；（十）財(cái)務(wù)審核出現(xiàn)重大錯(cuò)誤， 給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失且不能提供充分免責(zé)理由的；（十一）責(zé)任人員或部門故意或過(guò)失拖延業(yè)務(wù)辦理， 造成公司利益受損或存在損失風(fēng)險(xiǎn)的。第二節(jié)對(duì)無(wú)直接經(jīng)濟(jì)損失事項(xiàng)的責(zé)任追究第二

19、十四條有下列行為之一未造成公司直接經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行相應(yīng)處理，觸犯法律的另行追究法律責(zé)任：（一）利用職務(wù)便利， 在供應(yīng)商引入環(huán)節(jié)主動(dòng)或被動(dòng)收受好處影響業(yè)務(wù)公開、公正、公平的，除追繳不合理所得并處 5000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，同時(shí)視情節(jié)給予行政處罰；（二）對(duì)外泄露公司商業(yè)信息或秘密，以謀取私利的，除追繳不合理所得并處 4000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，同時(shí)視情節(jié)給予行政處罰；（三）不遵守公司的供應(yīng)商管理制度， 威逼利誘合作單位以滿足個(gè)人不合理要求，除追繳不合理所得并處 3000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，同時(shí)視情節(jié)給予行政處罰；（四）在采購(gòu)驗(yàn)收環(huán)節(jié)和材料進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收環(huán)節(jié)，未恰當(dāng)履行崗位職責(zé)，隨意

20、提高或降低驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)以謀取私利，除追繳不合理所得并處 2000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，同時(shí)視情節(jié)給予行政處罰；（五）員工個(gè)人婚喪、嫁娶、生日等活動(dòng)不準(zhǔn)許邀請(qǐng)合作單位參加，否則除給予 1000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，同時(shí)視情節(jié)加倍給予行政處罰；（六）不準(zhǔn)許員工個(gè)人以任何名義向合作單位借款， 否則處以 1000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，并視情節(jié)給予行政處罰；（七）不準(zhǔn)許員工與合作單位打業(yè)務(wù)牌或進(jìn)行其它賭博性質(zhì)的活動(dòng)，否則處以 2000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，并視情節(jié)給予行政處罰；（八）工程驗(yàn)收環(huán)節(jié)故意降低標(biāo)準(zhǔn)或放松監(jiān)管謀取私利尚未造成公司直接經(jīng)濟(jì)損失的，除追繳不合理所得并處 3000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，同時(shí)

21、視情節(jié)給予行政處罰；（九）不準(zhǔn)許員工利用職務(wù)便利通過(guò)幫助他人招攬 （生意）業(yè)務(wù)獲利，否則處以 4000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，并視情節(jié)給予行政處罰；（十）對(duì)下列員工行為可以直接作辭退或開除處理，對(duì)應(yīng)的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及監(jiān)管人員可以做降級(jí)或調(diào)崗、降職、辭退處理：1）、打擊報(bào)復(fù)提意見、投訴的人員和合作單位；2）、兼職于公司的合作單位或者商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手；3）、對(duì)公司客戶、合作單位或商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行直接投資的；4）、存在利用本身職務(wù)為其親屬開展與公司相關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)提供便利的機(jī)會(huì)，或不主動(dòng)回避的；5）、借職務(wù)之便向自己的投資對(duì)象提供利益的；6）、假借他人名義對(duì)公司的客戶、合作單位或商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行直接投資的；7）、借

22、職務(wù)之便向假借他人名義實(shí)際為自己的投資對(duì)象提供利益的投資行為；8）、利用職權(quán)，直接干預(yù)或授意業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員違規(guī)或不按常理操作業(yè)務(wù)，影響業(yè)務(wù)的公開、公平、公正性，給公司帶來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的；9）、違反合同管理規(guī)定，擅自以公司名義對(duì)外簽訂合同或發(fā)出合同要約的；未經(jīng)律師審核擅自對(duì)外簽訂合同，且合同顯失公平的；或不按合同約定嚴(yán)格履行義務(wù)、行使權(quán)利；或擅自對(duì)外發(fā)放“有效”（已簽字或加蓋公章的）空白合同；以自己的名義或與第三方串通以“假合同”騙取項(xiàng)目審批或直接參與公司業(yè)務(wù)操作；違反印章管理規(guī)定，以虛假合同、協(xié)議文本騙取加蓋印章， 或在加蓋印章時(shí)嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，不認(rèn)真審查有關(guān)材料，導(dǎo)致公司產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)的；10）、

23、以非法占有為目的，采取挪用、侵吞、盜竊、虛假、詐騙等手段侵占公司資產(chǎn)，或?yàn)樗颂峁┓欠ㄇ终?、占用公司資源等便利；11）、違反企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、制度和標(biāo)準(zhǔn)，處理會(huì)計(jì)記賬業(yè)務(wù)時(shí)濫用會(huì)計(jì)科目或嚴(yán)重出錯(cuò)，導(dǎo)致賬務(wù)混亂，會(huì)計(jì)記賬信息、報(bào)表不能真實(shí)、準(zhǔn)確反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況， 影響正常經(jīng)營(yíng)決策的； 或者連續(xù)三個(gè)月（含）以上不處理往來(lái)賬等會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)， 使會(huì)計(jì)信息無(wú)法真實(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，在與業(yè)務(wù)往來(lái)單位工作中處于被動(dòng)地位；12）、違反公司的相關(guān)規(guī)定，將商品的銷售價(jià)格、成本資料、物資招投標(biāo)報(bào)價(jià)、機(jī)密技術(shù)資料、 內(nèi)部報(bào)表等內(nèi)部資料私自外泄的。違反公司文件、檔案以及保密制度的有關(guān)規(guī)定， 致使合同、財(cái)務(wù)憑證、票據(jù)、重要機(jī)密

24、文件、 重要經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、 企劃和技術(shù)資料等企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)檔案資料出現(xiàn)遺失、錯(cuò)亂、被泄露等情形的；13）、選擇合作單位時(shí)隱瞞重要事實(shí)或弄虛作假，使不符合要求的單位成為合格合作單位的；14）、其他故意嚴(yán)重?fù)p害公司利益的行為，未給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失的。（十一）對(duì)下列員工行為可以直接作通報(bào)批評(píng)、降級(jí)或調(diào)崗、降職處理，對(duì)應(yīng)的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及監(jiān)管人員可以做通報(bào)批評(píng)、降級(jí)或調(diào)崗處理：1）、違反業(yè)務(wù)權(quán)限與流程、崗位職責(zé)說(shuō)明書的規(guī)定，或違反基本常規(guī)處理業(yè)務(wù)事項(xiàng)； 或在處理同類業(yè)務(wù)事項(xiàng)時(shí)， 對(duì)不同外部單位給予超正常范疇的差別待遇；2）、對(duì)業(yè)務(wù)操作中發(fā)現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、違紀(jì)危害公司利益的行為或現(xiàn)象不及時(shí)予以制止，或未及時(shí)

25、向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)反映的；3）敏感崗位的員工在離職或調(diào)動(dòng)時(shí)，沒有進(jìn)行工作交接或交接不完整，導(dǎo)致資料遺失，相關(guān)工作無(wú)法銜接或受到嚴(yán)重影響的，移交人、監(jiān)交人、移交人的直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，如果接交人不積極接收相關(guān)資料導(dǎo)致工作無(wú)法銜接或受到嚴(yán)重影響的，移交人的責(zé)任可以減少或免除，但監(jiān)交人、接交人、接收人的直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。知道或應(yīng)該知道本崗位前任遺留下來(lái)的問題而不積極處理；但是以書面的形式向上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)過(guò)的，責(zé)任可以降低或免除，該責(zé)任由接受匯報(bào)的領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)；4）、不按規(guī)則操作信息系統(tǒng) （包括但不限于 OA、明源系統(tǒng)、ERP 等），導(dǎo)致系統(tǒng)無(wú)法正常運(yùn)行；未經(jīng)批準(zhǔn)，將信息系統(tǒng)的權(quán)限告訴其他

26、人員， 或不合法授權(quán)由其使用；5）、違反企業(yè)會(huì)計(jì)憑證管理制度，連續(xù)三個(gè)月（含）以上不按照規(guī)定要求裝訂、保管和處理財(cái)務(wù)憑證、單據(jù)、票據(jù)，或遺失財(cái)務(wù)憑證、票據(jù)。在會(huì)計(jì)記賬業(yè)務(wù)中，資金收支管理混亂； 未能對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)、 預(yù)付賬款及時(shí)履行跟蹤及催收義務(wù)而導(dǎo)致出現(xiàn)呆賬、 壞賬；對(duì)企業(yè)內(nèi)資源投入部門監(jiān)控不力而造成企業(yè)資產(chǎn)非正常受損或超指標(biāo)積壓，加大企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；6）、違反資產(chǎn)管理制度規(guī)定，實(shí)物資產(chǎn)長(zhǎng)期（連續(xù)三個(gè)月）賬實(shí)不符的，對(duì)存貨不合理積壓時(shí)間較長(zhǎng)，并未及時(shí)如實(shí)上報(bào)上一級(jí)財(cái)務(wù)部門反映情況的；因管理不善導(dǎo)致毀損；不按規(guī)定進(jìn)行入、出倉(cāng)及退貨操作；7）、違反財(cái)務(wù)核算的有關(guān)規(guī)定，不與往來(lái)單位對(duì)賬或?qū)τ诓环麕ろ?xiàng)敷衍

27、了事，導(dǎo)致無(wú)法真實(shí)核實(shí)與往來(lái)單位實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，增大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，或造成遺留問題的；8）、違反工資、提成、獎(jiǎng)勵(lì)管理制度的有關(guān)規(guī)定。違反營(yíng)銷部業(yè)務(wù)提成發(fā)放管理的規(guī)定，將業(yè)務(wù)人員提成實(shí)行“發(fā)放后索回再分配”的二次分配操作， 或者隱瞞發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)的。 或利用職權(quán)假借銷控等手段內(nèi)部搶掠客戶資源、搶奪銷售提成等。第三節(jié) 對(duì)投資及采購(gòu)事項(xiàng)的責(zé)任追究第二十五條 有以下行為之一的，對(duì)直接經(jīng)辦人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行相應(yīng)處罰：（一） 為達(dá)到逃避審批、招標(biāo)等不正常目的，人為地將項(xiàng)目化整為零的，或編制虛假的可行性分析報(bào)告，騙取項(xiàng)目立項(xiàng)的；（二） 違反招標(biāo)管理制度流程，人為操控招標(biāo)過(guò)程，使招標(biāo)工作喪失公平性、公正性、公開性；（

28、三） 在尚未進(jìn)行全面的市場(chǎng)詢價(jià)的情況下，盲目發(fā)標(biāo)、評(píng)標(biāo)的；或出現(xiàn)其它明顯不符合制度規(guī)定的操作行為的， 如因與某投標(biāo)人有不正當(dāng)利害關(guān)系，而向其透露標(biāo)底、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等信息的；（四）違反招標(biāo)管理相關(guān)制度及流程，引入選擇合作單位時(shí)隱瞞重要事實(shí)或弄虛作假， 使不符合要求的單位成為合格合作單位， 在后續(xù)合作中給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或存在損失風(fēng)險(xiǎn)的；（五） 以謀取私利為目的，違反招標(biāo)管理制度，將項(xiàng)目化整為零或采取其他方式逃避招標(biāo)， 或者泄漏標(biāo)底、 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等信息影響招標(biāo)工作公正、公開、公平進(jìn)行，造成公司經(jīng)濟(jì)損失或存在損失風(fēng)險(xiǎn)的；（六）公司員工在投資項(xiàng)目或采購(gòu)項(xiàng)目的經(jīng)辦過(guò)程中缺乏責(zé)任心，未能嚴(yán)格認(rèn)真履行多方詢價(jià)、

29、有效競(jìng)價(jià)等必要的采購(gòu)程序， 采購(gòu)競(jìng)價(jià)不充分、不盡責(zé)、 不盡職，采購(gòu)價(jià)格高出同期市場(chǎng)審計(jì)詢價(jià)平均價(jià)格水平達(dá) 6%-10%，予以通報(bào)警示，一旦高出 10%以上，即認(rèn)定為給公司造成采購(gòu)價(jià)差損失，對(duì)無(wú)正當(dāng)理由免責(zé)的，實(shí)施責(zé)任追究；（七） 公司員工在投資項(xiàng)目或采購(gòu)項(xiàng)目的經(jīng)辦過(guò)程中未盡職盡責(zé)，導(dǎo)致重復(fù)投資或重復(fù)采購(gòu)，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的；（八） 承擔(dān)和參與項(xiàng)目建設(shè)、驗(yàn)收等一系列業(yè)務(wù)的人員、職能部門（含經(jīng)營(yíng)單位）， 違反項(xiàng)目管理制度的有關(guān)規(guī)定或行業(yè)慣例，故意或未足夠地履行職責(zé)， 致使供應(yīng)商在實(shí)施過(guò)程中違規(guī)操作， 造成公司利益受損或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)。（九） 在采購(gòu)合同談判、簽訂、實(shí)施過(guò)程中，故意或過(guò)失放松對(duì)項(xiàng)目

30、的過(guò)程監(jiān)控，以及對(duì)供應(yīng)商的不合理行為未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并予以制止，造成利益損失或產(chǎn)生重大損失風(fēng)險(xiǎn)；（十）在招標(biāo)及合同簽訂過(guò)程中，故意或過(guò)失放松對(duì)項(xiàng)目的過(guò)程監(jiān)控，出現(xiàn)合同條款要求低于招標(biāo)文件要求的實(shí)質(zhì)性規(guī)范內(nèi)容， 明顯損害公司利益或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)的；（十一）在招標(biāo)及合同簽訂過(guò)程中， 故意或過(guò)失放松對(duì)項(xiàng)目的過(guò)程監(jiān)控，超出招標(biāo)文件約定在合同條款中增加專項(xiàng)優(yōu)惠補(bǔ)償性規(guī)定， 加大公司投資或采購(gòu)成本，或造成公司利益損失風(fēng)險(xiǎn)的；（十二）公司鼓勵(lì)員工推薦目標(biāo)合作單位， 但是嚴(yán)禁借推薦單位謀取個(gè)人利益。對(duì)借給公司推薦合作單位為名謀取個(gè)人利益的行為實(shí)施責(zé)任追究；（十三）投資項(xiàng)目經(jīng)辦人員未按規(guī)定時(shí)間辦理土地、 預(yù)售等業(yè)

31、務(wù)的保證金退回手續(xù)， 致使公司利益遭受損失的 （可按保證金貸款利息計(jì)算損失）；（十四）投資項(xiàng)目經(jīng)辦人員工作不作為嚴(yán)重影響投資項(xiàng)目進(jìn)度（建議7 天以上），致使公司利益遭受損失的 （可按土地貸款利息計(jì)算損失） ；（十五） 投資項(xiàng)目經(jīng)辦人員違規(guī)侵占公司資源， 給公司造成損失的。第四節(jié) 對(duì)營(yíng)銷推廣事項(xiàng)的責(zé)任追究第二十六條 有下列行為之一的，對(duì)直接責(zé)任人、策劃推廣人員、營(yíng)銷負(fù)責(zé)人等進(jìn)行相應(yīng)處罰：（一）對(duì)于營(yíng)銷資源、廣告資源、公關(guān)資源等投放不按規(guī)定報(bào)批或采取化整為零等手段逃避審批或弄虛作假騙取立項(xiàng)的；（二）對(duì)市場(chǎng)策劃、銷售代理、廣告代理、制作及投放采取各種形式規(guī)避招標(biāo)，或者雖然實(shí)施了招標(biāo)， 但價(jià)格高出當(dāng)期

32、市場(chǎng)審計(jì)詢價(jià)平均價(jià)格的 10%以上且無(wú)足夠理由證明的；（三）在合同談判、簽訂、實(shí)施過(guò)程中，故意或過(guò)失放松對(duì)項(xiàng)目的過(guò)程監(jiān)控與評(píng)估，使業(yè)務(wù)辦理顯失公開、公平、公正性；（四）違反營(yíng)銷管理制度的規(guī)定，擅自挪用、侵占、私分銷售物料；以虛報(bào)申報(bào)，以次充好等手段侵占公司資源的；（五）違反業(yè)務(wù)提成發(fā)放管理的規(guī)定，將業(yè)務(wù)人員提成施行“發(fā)放后索回再分配”的二次分配操作。（六）違反公司規(guī)定，授意或暗示相關(guān)業(yè)務(wù)合作單位贈(zèng)送財(cái)物、禮品等，獲取個(gè)人不正當(dāng)利益而損害公司利益的；（七）營(yíng)銷推廣活動(dòng)缺乏計(jì)劃性、擅自更改，導(dǎo)致銷售物料浪費(fèi)或其他營(yíng)銷資產(chǎn)閑置、浪費(fèi)的；（八） 營(yíng)銷物品物資（包含但不限于銷售折頁(yè)、贈(zèng)品、樣板房家具飾品

33、等）管理不善，發(fā)生帳實(shí)不清、實(shí)物資產(chǎn)丟失、毀損的；（九）銷售人員違反規(guī)定擅自向客戶做出不切實(shí)際的書面或口頭承諾，給銷售造成不良影響或給公司造成損失的。第五節(jié)對(duì)房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)事項(xiàng)的責(zé)任追究第二十七條 在房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)過(guò)程中，有下列行為之一的可依據(jù)第十六條規(guī)定，對(duì)直接經(jīng)辦人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人等進(jìn)行相應(yīng)處罰：（一）前期市場(chǎng)調(diào)查、項(xiàng)目策劃、市場(chǎng)定位出現(xiàn)明顯的失誤導(dǎo)致項(xiàng)目開發(fā)不利，造成公司利益損失的；（二）方案評(píng)審、 規(guī)劃設(shè)計(jì)論證不充分的，致使后期業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重影響效率的；（三）未規(guī)范實(shí)施圖紙審查， 存在明顯的設(shè)計(jì)缺陷而未發(fā)現(xiàn)或未提出，致使在后期施工過(guò)程中不得不變更設(shè)計(jì)的；（四）施工過(guò)程中出現(xiàn)隨意

34、性變更， 或同一事項(xiàng)出現(xiàn)三次及以上重復(fù)變更，且無(wú)特別充足理由的；（五）未按照設(shè)計(jì)變更規(guī)范流程處理設(shè)計(jì)變更事項(xiàng)， 先實(shí)施后補(bǔ)辦變更審批手續(xù)，無(wú)充分合理理由的， 依照工程變更金額作為經(jīng)濟(jì)賠償基數(shù)實(shí)施責(zé)任追究；（六）工程管理人員故意或未能足夠履行職責(zé)， 使工地工程實(shí)物資產(chǎn)非正常毀損、丟失，造成公司利益受損或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)；（七）工程管理人員故意或未能足夠履行職責(zé)， 放松材料進(jìn)場(chǎng)檢驗(yàn)控制，對(duì)施工單位未按圖紙、工序或質(zhì)量、技術(shù)、工藝標(biāo)準(zhǔn)施工、擅自更換材料品牌、偷工減料等行為未能發(fā)現(xiàn)或未予以制止的；（八）工程管理人員違反職業(yè)操守，在現(xiàn)場(chǎng)管理、進(jìn)度款（工程量）申報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)簽證、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)，利用自身地位放松監(jiān)

35、管，以各種手段向施工單位牟取不正當(dāng)利益，造成公司利益損失或存在利益損失風(fēng)險(xiǎn)的；（九） 工程管理人員違反相關(guān)制度流程操作和監(jiān)管業(yè)務(wù)，發(fā)生結(jié)算資料缺失、錯(cuò)漏、矛盾、模糊，造成公司經(jīng)濟(jì)損失（含索賠）的；（十）工程管理人員違反相關(guān)制度流程操作和監(jiān)管業(yè)務(wù)， 發(fā)生竣工圖與現(xiàn)場(chǎng)不符、且單項(xiàng)造價(jià)與實(shí)際相比超過(guò) 5000 元，造成公司利益損失或存在利益損失風(fēng)險(xiǎn)的；（十一） 工程管理人員違反相關(guān)制度流程操作和監(jiān)管業(yè)務(wù)，發(fā)生重大安全事故，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的；（十二）工程管理人員違反相關(guān)制度流程操作和監(jiān)管業(yè)務(wù)， 發(fā)生重大質(zhì)量事故，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的；（十三）工程管理人員違反相關(guān)制度流程操作和監(jiān)管業(yè)務(wù)， 對(duì)工程變更和簽證（含反簽證）未及時(shí)辦理相關(guān)記錄，且無(wú)充足理由的，依照工程變更金額作為經(jīng)濟(jì)賠償基數(shù)實(shí)施責(zé)任追究；（十四） 造價(jià)人員違反職業(yè)操守，在參考價(jià)制定、進(jìn)度款審核、工程結(jié)算等環(huán)節(jié)利用自身崗位資源以各種手段向施工單位牟取不正當(dāng)利益，造成公司利益損失或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)的；（十五） 造價(jià)人員違反職業(yè)操守，將公