對銀行控股公司及外國銀行組織在美國分支機(jī)構(gòu)的全面監(jiān)管

1、對銀行控股公司及外國銀行組織在美國分支機(jī)構(gòu)的全面監(jiān)管                 一、加強(qiáng)監(jiān)管的主要目標(biāo)和方法聯(lián)儲利用系統(tǒng)的方法對銀行控股公司以及外國銀行組織在美國的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。聯(lián)儲利用三個主要方法來了解、監(jiān)管、評估銀行控股公司和外國銀行組織：持續(xù)監(jiān)控、業(yè)務(wù)審查、內(nèi)控測試。聯(lián)儲對銀行控股公司和外國銀行組織的監(jiān)管目標(biāo)是相同的。不過，信息的類型和數(shù)量以及監(jiān)管的范圍和程度有所差異。（一）主要監(jiān)管目標(biāo)聯(lián)儲在履行對銀行控股公司和外國銀行

2、組織的監(jiān)管職責(zé)過程中，將以下主要監(jiān)管目標(biāo)作為指導(dǎo)：1、全面了解銀行控股公司及外國銀行組織在美國的分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管目標(biāo)：聯(lián)儲對每個銀行控股公司及外國銀行組織在美國的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面了解。主要包括：公司戰(zhàn)略和重要活動；業(yè)務(wù)范圍、法律實體以及控制結(jié)構(gòu)，包括多重法律實體之間的相互聯(lián)系和依存關(guān)系；公司管理、風(fēng)險管理和風(fēng)險內(nèi)部控制；具體某個銀行組織的重大金融市場活動。2、綜合評估銀行控股公司及外國銀行組織在美國的分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管目標(biāo)：聯(lián)儲綜合監(jiān)管每一個銀行控股公司，通過對以下方面的評估來確定RFI（風(fēng)險管理、財務(wù)狀況和影響）等級：主要公司管理、風(fēng)險管理和控制功能；整個組織的財務(wù)狀況是否良好；  

3、;                   非銀行實體對銀行控股公司附屬存款機(jī)構(gòu)的潛在負(fù)面影響。聯(lián)儲也對外國銀行組織在美國的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管和評估，評級考慮的因素與上述相同。3、機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)監(jiān)管目標(biāo)：有效、綜合監(jiān)管需要聯(lián)儲和國內(nèi)外相關(guān)監(jiān)管者建立強(qiáng)有力的合作關(guān)系。為了實現(xiàn)這一目標(biāo)，聯(lián)儲把工作的性質(zhì)和范圍定位于銀行組織的法律實體、控制結(jié)構(gòu)以及業(yè)務(wù)風(fēng)險。在該方面，聯(lián)儲：參考國內(nèi)外相關(guān)監(jiān)管者提供的廣泛的評估和信息；將監(jiān)管重點放

4、在那些不被其他監(jiān)管者監(jiān)管的銀行活動的實質(zhì)性風(fēng)險；參與國內(nèi)外監(jiān)管者信息共享，協(xié)調(diào)可適用的法律，為每個銀行組織的全球活動提供廣泛的統(tǒng)一監(jiān)管。（二）綜合監(jiān)管中風(fēng)險關(guān)注的方法聯(lián)儲使用一種風(fēng)險關(guān)注方法來監(jiān)管銀行組織。在此方面，聯(lián)儲將監(jiān)管行為的重點放在識別銀行組織的最高風(fēng)險領(lǐng)域，以及評估銀行組織識別、衡量、監(jiān)控這些風(fēng)險的管理能力。此外，聯(lián)儲通常更積極廣泛地致力于對那些最大、最復(fù)雜的銀行控股公司和外國銀行組織進(jìn)行監(jiān)管。通過對這些組織的特別關(guān)注，聯(lián)儲希望把對公眾（包括消費者）、國內(nèi)外金融市場和金融體系、納稅人的不利影響降低到最小。聯(lián)儲還對核心清算結(jié)算組織或在主要金融市場上占據(jù)重要地位的組織所使用的風(fēng)險管理及內(nèi)

5、部系統(tǒng)進(jìn)行特別監(jiān)管。                     與銀行不同的是，銀行組織的非銀行附屬機(jī)構(gòu)不可以獲得聯(lián)邦存款保險公司的保險，也不可以使用聯(lián)儲的貼現(xiàn)窗和支付系統(tǒng)。因此，適用于銀行的法律和監(jiān)管政策不適用于非銀行機(jī)構(gòu)。聯(lián)儲對銀行組織的非銀行附屬機(jī)構(gòu)的監(jiān)管方式體現(xiàn)了這些差異。根據(jù)BHC法，聯(lián)儲對非銀行附屬機(jī)構(gòu)的監(jiān)管主要在于確保非銀行附屬機(jī)構(gòu)不會給會員存款機(jī)構(gòu)或銀行控股公司，以及外國銀行組織對這

6、些存款機(jī)構(gòu)的支持能力帶來實質(zhì)性的金融、法律或信譽(yù)風(fēng)險。作為監(jiān)管程序的一部分，聯(lián)儲審查銀行控股公司和外國銀行組織在美國的分支機(jī)構(gòu)所采用的系統(tǒng)和管理方法，來監(jiān)督和保證銀行組織（包括其非銀行附屬機(jī)構(gòu)在內(nèi)）遵守適當(dāng)?shù)姆珊鸵?guī)則，以及那些相關(guān)的消費者保護(hù)條款。聯(lián)儲還通過鼓勵公開披露來加強(qiáng)市場規(guī)范。（三）監(jiān)管分類聯(lián)儲對銀行控股公司和外國銀行組織在美國分支機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一監(jiān)管方案的一個重要方面是根據(jù)相似的特征和風(fēng)險類型評估銀行組織中各團(tuán)體的業(yè)務(wù)活動。目前，聯(lián)儲在對監(jiān)管方案進(jìn)行結(jié)構(gòu)化中所使用的監(jiān)管分類如下：銀行控股公司分類：大型復(fù)雜銀行組織地方性銀行控股公司社區(qū)銀行控股公司 外國銀行組織分類：大型復(fù)雜外國銀行組織多

7、個分支機(jī)構(gòu)的外國銀行組織                     單一分支機(jī)構(gòu)的外國銀行組織1999年，聯(lián)儲建立了對國內(nèi)和外國大型復(fù)雜銀行組織的監(jiān)管方案。大型復(fù)雜銀行組織的特征表現(xiàn)在：其國內(nèi)和國際業(yè)務(wù)的范圍和復(fù)雜性；參與大規(guī)模支付和結(jié)算系統(tǒng)；其保管和信托業(yè)務(wù)的廣度；其管理結(jié)構(gòu)的復(fù)雜性。要成為一家大型復(fù)雜銀行組織，這家銀行組織必須符合特殊的標(biāo)準(zhǔn)，至少在一個主要金融市場被看作是重要參與者。沒有被界定為

8、大型復(fù)雜銀行組織的銀行機(jī)構(gòu)屬于地方性或共同銀行控股公司，或者是多個分支機(jī)構(gòu)或單一分支機(jī)構(gòu)的外國銀行組織。雖然這些類型的銀行組織有很大差異，不過大部分非大型復(fù)雜銀行組織具有較為簡單的管理結(jié)構(gòu)，這使單一監(jiān)管者全面掌握銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、風(fēng)險管理、監(jiān)控等重要方面的可能性大為增加。二、聯(lián)儲重要監(jiān)管行為總述根據(jù)指導(dǎo)文件，聯(lián)儲對每一家銀行控股公司和外國銀行組織在美國的分支機(jī)構(gòu)都會：了解其戰(zhàn)略、主要收入來源、風(fēng)險、業(yè)務(wù)、法律實體結(jié)構(gòu)、管理和內(nèi)部控制框架，以及在主要金融市場的活動等方面的關(guān)鍵要素。評估（i）風(fēng)險管理系統(tǒng)和對組織活動內(nèi)部主要風(fēng)險控制的有效性，（ii）銀行組織的財務(wù)狀況，以及（iii）非銀行機(jī)構(gòu)對會員存

9、款機(jī)構(gòu)的潛在負(fù)面影響。這種了解和評估包括謹(jǐn)慎性和消費者合規(guī)性監(jiān)管，并反映了聯(lián)儲工作人員從所有可用資源中做出的判斷。聯(lián)儲關(guān)注的主要方面包括：                     關(guān)鍵的公司管理機(jī)能，包括內(nèi)部審計；風(fēng)險管理和對主要風(fēng)險的內(nèi)部控制功能；對于作為大型支付系統(tǒng)運作者和市場參與者的公司，其核心清算和結(jié)算活動、相關(guān)風(fēng)險管理以及內(nèi)部控制；對于大型復(fù)雜銀行組織，其在關(guān)鍵金融市場中的活動、相關(guān)風(fēng)險

10、管理以及內(nèi)部控制；伴隨潛在金融市場出現(xiàn)的新興商業(yè)領(lǐng)域；穩(wěn)固的財務(wù)實力（如果是外國銀行組織，則為其美國分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)實力）；重要的非銀行附屬機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理和財務(wù)狀況；母公司以及非銀行性融資和流動性（如果是外國銀行組織，則為其美國分支機(jī)構(gòu)的融資和流動性）。根據(jù)指導(dǎo)文件，聯(lián)儲對幾個領(lǐng)域的控制程序是以至少三年為一個周期的測試為基礎(chǔ)，并以至少一年進(jìn)行一次的重新評估為補(bǔ)充，以此來識別內(nèi)部風(fēng)險、控制結(jié)構(gòu)或與控制相關(guān)的潛在問題是否發(fā)生變化。這些領(lǐng)域包括：內(nèi)部審計結(jié)構(gòu)；母公司以及非銀行性融資和流動性（如果是外國銀行組織，為其美國分支機(jī)構(gòu)的融資和流動性）；在適用的情況下，核心清算和結(jié)算活動；在適用的情況下，銀行組織在主要金融市場的活動。根據(jù)指導(dǎo)文件，聯(lián)儲將最大程度地利用主要相關(guān)監(jiān)管者的信息和評估，并與這些監(jiān)管者一起對每家銀行控股公司或外國銀行組織在美國分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)公司管理機(jī)能、對主要風(fēng)險的管理和內(nèi)部控制機(jī)能、財務(wù)狀況以及其它方面的評估進(jìn)行匯總。此外，由于對銀行控股公司或外國銀行組織的附屬機(jī)構(gòu)有特殊法律限制，聯(lián)儲將繼續(xù)對銀行控股公司或外國銀行組織的附屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查或要求其提供專門的報告。&