廣本財務業(yè)務一體化處理

1、本田財務業(yè)務一體化操作流程一、 銷售部業(yè)務處理1、 車輛到達進入公司時：于【庫存管理】日常業(yè)務中的采購入庫業(yè)務錄入“車輛入庫單”并審核注：退單用（紅字）2、 銷售部與客戶簽定訂車協(xié)議時：于【銷售管理】業(yè)務中的銷售訂貨業(yè)務錄入“銷售訂單”并審核3、 新車交與客戶時：于【銷售管理】業(yè)務開票中的“銷售普通單據”點擊增加后參照以上的“銷售訂單”生成“車輛交車票據”并復核系統(tǒng)自動生成“車輛銷售出庫單” 注：退單用（紅字）4、 上牌手續(xù)費及代收代交保險時：于【銷售管理】業(yè)務開票中的“銷售普通單據”點擊增加后不參照任何訂單直接錄入“銷售配套確認單” 并審核5、 車輛精品贈送時：于【應收管理】收款業(yè)務處理中錄

2、入“結算方式”為贈送的收款單作為抵消“應收帳款”及沖減營業(yè)收入、增添營業(yè)成本的得以審批之單據并審核二、 銷售部業(yè)務的對應財務處理1.1根據供貨單位之（增值發(fā)票）于【采購管理】業(yè)務中“入庫單”點擊生單并選擇相應供貨單位生成“采購專用發(fā)票”、（稅率17%、點擊結算）1.2將生成“采購專用發(fā)票”于【應付管理】應付單據審核中點擊審核并生成會計憑證分錄：借：物資采購 借：應交稅金/增值/進項稅 貸：應付帳款/XX供應商1.3將“車輛入庫單”于【存貨核算】業(yè)務核算中的正常單據記帳（倉庫：銷售倉；單據類型：采購入庫）確認后選擇單據再記帳1.4將記帳后的“車輛入庫單”于【存貨核算】財務核算生成憑證分錄：借：庫

3、存商品/車輛 貸：物資采購3.1將“車輛交車票據”于【應收管理】應收單據審核點擊審核并生成會計憑證分錄：借：應收帳款/XX客戶 貸：應交稅金/增值/銷項稅 貸：主營業(yè)務收入/車輛3.2將自動生成“車輛銷售出庫單” 于【存貨核算】業(yè)務核算中的正常單據記帳（倉庫：銷售倉；單據類型：“銷售出庫單”）確認后選擇單據再記帳3.3將記帳后的“車輛出庫單”于【存貨核算】財務核算生成憑證分錄：借：主營業(yè)務成本/車輛 貸：庫存商品/車輛4.1于【應收管理】將結算方式為（銷售配套）的“銷售配套確認單”審核并生成會計憑證 分錄：借：應收帳款/XX客戶 貸：其他業(yè)務收入/手續(xù)費或代收代交5.1于【應收管理】將“結算方

4、式”為贈送的收款單進行制單處理生成憑證分錄：借：其他業(yè)務支出/精品贈送 貸：應收帳款/XX客戶三、 配件部業(yè)務處理1、配件到達進入公司時：于【庫存管理】日常業(yè)務中的采購入庫業(yè)務錄入“零部件入庫單”并審核 注：退單用（紅字）2、車間領用配件時：于【庫存管理】日常業(yè)務中錄入“調撥單”（選擇轉出倉庫：配件倉；轉入倉庫：維修車間）并審核系統(tǒng)自動生成兩張單據：即其他入庫單及其他出庫單（一進一出業(yè)務）3、車間退件時：于【庫存管理】日常業(yè)務中錄入“調撥單”（選擇轉出倉庫：維修車間；轉入倉庫：配件倉）并審核即：為相反倉庫間的調撥4、 向外借用配件時：按配件到達進入公司時處理，即：于【庫存管理】日常業(yè)務中的采購

5、入庫業(yè)務錄入“零部件入庫單”（入庫類別：外借入庫）并審核5、外借返還時：先于【庫存管理】日常業(yè)務中的采購入庫業(yè)務錄入“零部件入庫單”（入庫類別：采購入庫）并審核再于【庫存管理】日常業(yè)務中的采購入庫業(yè)務錄入“零部件入庫單（紅字）”（入庫類別：外借入庫）并審核作為沖減上次外借入庫數量6、零件外賣時：于【銷售管理】業(yè)務開票中的“銷售普通單據”點擊增加后不參照任何訂單直接錄入“配件銷售單”并審核系統(tǒng)自動生成“配件銷售出庫單” 注：退單用（紅字）7、盤存入庫時：于【庫存管理】日常業(yè)務中的入庫業(yè)務錄入“其他入庫單”（入庫類別：盤盈入庫）并審核8、盤虧出庫時：于【庫存管理】日常業(yè)務中的出庫業(yè)務錄入“其他出庫

6、單”（入庫類別：盤虧出庫）并審核四、 配件部業(yè)務的對應財務處理1.1根據供貨單位之（增值發(fā)票）于【采購管理】業(yè)務中“入庫單”點擊生單并選擇相應供貨單位生成“采購專用發(fā)票”、（稅率17%、點擊結算）1.2將生成“采購專用發(fā)票”于【應付管理】應付單據審核中點擊審核并生成會計憑證分錄：借：物資采購 借：應交稅金/增值/進項稅 貸：應付帳款/XX供應商1.3根據供貨單位之（送貨單或普通票據）于【采購管理】業(yè)務中“入庫單”點擊生單并選擇相應供貨單位生成“采購普通發(fā)票”、（稅率0%、點擊結算）1.4將生成“采購普通發(fā)票”于【應付管理】應付單據審核中點擊審核并生成會計憑證分錄：借：物資采購 貸：應付帳款/X

7、X供應商1.5將“配件入庫單”于【存貨核算】業(yè)務核算中的正常單據記帳（倉庫：配件倉；單據類型：采購入庫）確認后選擇單據再記帳1.6將記帳后的“配件入庫單”于【存貨核算】財務核算生成憑證分錄：借：庫存商品/零配件 貸：物資采購2.1將“調撥單”自動生成兩張單據：即其他入庫單及其他出庫單（一進一出業(yè)務）于【存貨核算】業(yè)務核算中的正常單據記帳（倉庫：銷售倉及維修車間；單據類型：“其他入庫單”及“其他出庫單”）確認后同時記帳2.2將記帳后的“其他入庫單”及“其他出庫單”于【存貨核算】財務核算合并生成憑證分錄：借：庫存商品/維修件 貸：庫存商品/零配件4.1向外借用配件時財務處理等同于“配件采購入庫”5

8、.1外借返還時財務處理先等同于“配件采購入庫”再以沖紅分錄抵減應付帳款6.1將“配件銷售單”于【應收管理】應收單據審核點擊審核并生成會計憑證分錄：借：應收帳款/XX客戶 貸：主營業(yè)務收入/配件或精品6.2將自動生成“配件銷售出庫單” 于【存貨核算】業(yè)務核算中的正常單據記帳（倉庫：配件倉；單據類型：“銷售出庫單”）確認后選擇單據再記帳6.3將記帳后的“配件出庫單”于【存貨核算】財務核算生成憑證分錄：借：主營業(yè)務成本/配件或精品 貸：庫存商品/配件或精品7.1將入庫類別為盤盈入庫的“其他入庫單”于【存貨核算】業(yè)務核算中的正常單據記帳（倉庫：配件倉；收發(fā)類別：盤盈入庫）確認后選擇單據再記帳7.2將記

9、帳后的“盤盈入庫單即其他入庫單”于【存貨核算】財務核算生成憑證分錄：借：庫存商品/配件或精品 貸：待處理流動資產損益8.1將出庫類別為盤虧出庫的“其他出庫單”于【存貨核算】業(yè)務核算中的正常單據記帳（倉庫：配件倉；收發(fā)類別：盤虧出庫）確認后選擇單據再記帳8.2將記帳后的“盤虧出庫單即其他出庫單”于【存貨核算】財務核算生成憑證分錄：借：待處理流動資產損益 貸：庫存商品/配件或精品五、 售后部業(yè)務處理1、維修與客戶達成接車協(xié)議時：于【銷售管理】業(yè)務中的銷售訂貨業(yè)務錄入“維修接車訂單”并審核2、 維修車交與客戶時：于【銷售管理】業(yè)務開票中的“銷售普通單據”點擊增加后參照以上的“銷售訂單”生成“維修交車

10、確認單”并復核系統(tǒng)自動生成“維修零件出庫單” 注：退單用（紅字）附：客戶分類：車主、保險、定點（其中：如為車主自付款時，需將客戶車牌設置于車主分類屬下；如為投保車輛的，需將客戶車牌設置于保險分類屬下；如為定點單位及廣本首保、索賠車輛的，需將客戶選擇為定點單位，再將車牌錄入備注）六、售后部業(yè)務的對應財務處理2.1將“維修交車確認單”于【應收管理】應收單據審核點擊審核并生成會計憑證分錄：借：應收帳款/XX客戶 貸：主營業(yè)務收入/工費 貸：主營業(yè)務收入/配件或精品2.2將自動生成“維修零件出庫單” 于【存貨核算】業(yè)務核算中的正常單據記帳（倉庫：配件倉；單據類型：“銷售出庫單”）確認后選擇單據再記帳2

11、.3將記帳后的“維修配件出庫單”于【存貨核算】財務核算生成憑證分錄：借：主營業(yè)務成本/配件或精品 貸：庫存商品/配件或精品七、收銀業(yè)務處理于【應收管理】收款業(yè)務處理中錄入“結算方式”為現金或轉帳的收款單并審核八、收銀對應財務處理于【應收管理】將“結算方式”為現金或轉帳的收款單進行制單處理生成憑證分錄：借：現金/銀行存款/XX行 貸：應收帳款/XX客戶九、往來付款業(yè)務處理于【應付管理】付款業(yè)務處理中錄入“結算方式”為現金、轉帳、銀行、承兌的付款單并審核十、付款對應財務處理于【應付管理】將“結算方式”為現金、轉帳、銀行、承兌的付款單進行制單處理生成憑證分錄：借：應付帳款/XX供應商 貸：現金/銀行存款/XX行十一、固定資產業(yè)務處理1、 日常資產增加時：于【固定資產】日常處理中的資產增加點擊資產類別后確認錄入相應信息并保存2計提折舊時：于【固定資產】日常處理中的點擊計提折舊后由系統(tǒng)自動生成相應的折舊憑證十二、工資管理業(yè)務處理1、 部門人員新增時：于【工