事業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析模板

1、事業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告（季度、年度）目錄1、 概述3.2、 預(yù)算執(zhí)行情況3.1、 事業(yè)集團(tuán)預(yù)算完成情況32、各成員企業(yè)預(yù)算完成情況：3三、關(guān)鍵指標(biāo)分析3.2、 綜合性評(píng)價(jià)指標(biāo)3.3、 盈利能力指標(biāo)4.4、 運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)4.5、 償債能力指標(biāo)4.6、 成長(zhǎng)能力指標(biāo)5.7、 現(xiàn)金能力指標(biāo)5.8、 效率指標(biāo)5.3、 經(jīng)營(yíng)分析6.1、 市場(chǎng)分析6.2、 產(chǎn)品分析6.3、 成本7.4、 費(fèi)用7.5、 應(yīng)收帳款8.6、 存貨8.7、 投資項(xiàng)目分析8.8、 資金使用及籌集分析8四、下月經(jīng)營(yíng)計(jì)劃1.01、 市場(chǎng)預(yù)測(cè)1.02、 銷售1.03、 成本1.04、 費(fèi)用1.05、 禾U潤(rùn)1.06、 收款1.07、 存貨

2、1.08、 投資項(xiàng)目1.09、 資金的使用及籌集1.01概述2預(yù)算執(zhí)行情況1、事業(yè)集團(tuán)預(yù)算完成情況表1：(金額單位：萬元)本月完本月預(yù)算數(shù)預(yù)算完成比(%)本年累計(jì)完成數(shù)本年累計(jì)預(yù)算數(shù)預(yù)算完成比(%)全年預(yù)算數(shù)預(yù)算完成比(%)銷售收入銷售成本毛利期間費(fèi)用其中：銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)其他利潤(rùn)凈利潤(rùn)分析說明預(yù)算差異形成的原因表1：(金額單位：萬元)本月新增數(shù)本年累計(jì)數(shù)全年預(yù)算數(shù)預(yù)算完成比銷售收入應(yīng)收帳款貨款回收分析說明預(yù)算差異形成的原因。2、各成員企業(yè)預(yù)算完成情況:表3、表4同上。三、關(guān)鍵指標(biāo)分析3綜合性評(píng)價(jià)指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)凈資產(chǎn)收益率凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率現(xiàn)金流量?jī)糁等司?/p>

3、潤(rùn)率6盈利能力指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)銷售毛利率費(fèi)用率銷售凈利率9運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動(dòng)負(fù)債周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)12償債能力指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率財(cái)務(wù)杠桿比率債務(wù)股權(quán)比率經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流與流動(dòng)負(fù)債比率利息保障倍數(shù)15成長(zhǎng)能力指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)銷售收入增長(zhǎng)率宮業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率總資產(chǎn)增長(zhǎng)率凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率人均收入增長(zhǎng)率人均利潤(rùn)增長(zhǎng)率18現(xiàn)金能力指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)現(xiàn)金流量?jī)糁到?jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)糁低顿Y性現(xiàn)金流量?jī)糁祷I資性現(xiàn)

4、金流量?jī)糁?1效率指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)人均收入人均利潤(rùn)3經(jīng)營(yíng)分析1、 銷售分析注明：基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)事業(yè)集團(tuán)根據(jù)成員企業(yè)的情況自行制定（1）按產(chǎn)品項(xiàng)目收入成本毛利毛利率銷售費(fèi)用銷售收入生產(chǎn)成本）里事業(yè)集團(tuán)本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）占銷售收入比（）本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）占銷售收入比（）（2）按地區(qū)項(xiàng)目銷售收入銷量事業(yè)集團(tuán)本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）占銷售收入比（）本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）占銷售收入比（）2、 產(chǎn)品分析（1）按貢獻(xiàn)毛益分析產(chǎn)品1產(chǎn)品21肖售收入戒：變動(dòng)成本Q中：變動(dòng)毛利潤(rùn)，動(dòng)毛利率（）“：變

5、動(dòng)費(fèi)用X中：變動(dòng)銷售費(fèi)用變動(dòng)管理費(fèi)用貝獻(xiàn)毛益貢獻(xiàn)毛益率（）固定成本其中：戒：固定費(fèi)用中：固定營(yíng)業(yè)費(fèi)用司定管理費(fèi)用“Wfl潤(rùn)，肖Wfl潤(rùn)率（%）(2)3、 成本(1)變動(dòng)成本(2)固定成本4、 費(fèi)用5、 應(yīng)收帳款客戶名稱1年以內(nèi)12年23年3年以上收款責(zé)任人收款情況合計(jì)說明：應(yīng)收帳款和存貨按照重要性水平性列示：1年以內(nèi)列示合計(jì)數(shù)，1年以上的按照金額列示,1萬元以下的合計(jì)列示，1萬元以上按照客戶名稱列示。6、 存貨項(xiàng)目1年以內(nèi)12年23年3年以上所在企業(yè)基本情況原材料其中：產(chǎn)成品其中：庫(kù)存商品其中：7、 投資項(xiàng)目分析項(xiàng)目工程進(jìn)度資金使用本月預(yù)算本月實(shí)際預(yù)算完成比(%)本月預(yù)算本月實(shí)際預(yù)算完成比(%)合計(jì)8、 資金使用及籌集分析項(xiàng)目本月預(yù)算本月實(shí)際預(yù)算完成比(%)本年累計(jì)本年預(yù)算預(yù)算完成比(%)1、期初現(xiàn)金余額2、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金收入3、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金支出4、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈額5、資本性支出6、資金的籌措其中：流動(dòng)資金中長(zhǎng)期借款國(guó)家政策性資金其他7、資金的償還