(完整版)學校財務(wù)處自查報告(完整版)

1、學校財務(wù)處自查報告學校財務(wù)處自查報告一、繼續(xù)增強籌資工作.一是在做好到期貸款轉(zhuǎn)貸工作的根底上,積極爭取新增貸款；二是在省政府下半年出臺的化解高校債務(wù)方案中,努力為我校爭取有利地位.二、積極推進財務(wù)信息公開.一是召開我校財經(jīng)工作會議,向全體中層干部和教代會代表通報201X年財務(wù)決算、201X年財務(wù)預算情況；二是定期向校領(lǐng)導提供財務(wù)報表；三是編印財經(jīng)治理工作簡訊；四是繼續(xù)做好財經(jīng)網(wǎng)的維護工作.三、深入做好收費治理工作.一是繼續(xù)抓好收費工作的標準化、合法化建設(shè)；二是加大各層次各類型學生學費收繳力度,減少學生欠費率； 三是加大資源使用回收治理,盡量使學校利益不受侵蝕.四、進一步完善財經(jīng)治理規(guī)章制度建設(shè)

2、.一是繼續(xù)細化財經(jīng)治理規(guī)章制度,二是協(xié)助有關(guān)部門制定專項經(jīng)費治理使用方案,三是狠抓已經(jīng)出臺的各項規(guī)章制度落實工作.五、增強財務(wù)業(yè)務(wù)建設(shè).一是進一步明確和標準全處各崗位人員的工作責任,保證各項財務(wù)內(nèi)控及治理要求落到實處； 二是繼續(xù)著力打造學習型團隊,努力提升全處人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)；三是全面理順并規(guī)范各項工作流程,堵塞治理漏洞,預防職務(wù)犯罪.六、指導好二級財務(wù)工作.一是根據(jù)學校要求,認真做好有關(guān)二級財務(wù)負責人的委派工作； 二是與二級財務(wù)受派單位一起,做好二級財務(wù)治理規(guī)章制度建設(shè)； 三是積極指導二級財務(wù)標準開展工作.七、繼續(xù)抓好節(jié)約型校園建設(shè)工作.一是繼續(xù)強化經(jīng)費預算與項目治理,提升辦學資金的使用效益；

3、二是積極支持有關(guān)部門開展各項節(jié)支工作；三是積極排查治理漏洞,主動向?qū)W校提出改良工作的建議.八、繼續(xù)增強機關(guān)作風建設(shè),努力將人文關(guān)心表達在為師生員工效勞的各個環(huán)節(jié).學校財務(wù)處方案附送：學校財務(wù)治理工作檢查自查報告學校財務(wù)治理工作檢查自查報告第一篇：學校財務(wù)治理工作檢查自查報告學校財務(wù)治理工作檢查自查報告關(guān)于學校財務(wù)治理工作的自查報告永康小學馮欽為增強財務(wù)治理,根據(jù)潼教委178號文件精神,及上級主管部門的安排,我校組織相關(guān)人員對學校財務(wù)工作進行了嚴格的自查,現(xiàn)匯報如下：增強了財務(wù)工作的治理力度.為了使財務(wù)工作的開展做到合理、合規(guī)、合法,增強內(nèi)部監(jiān)管,學校成立了財經(jīng)領(lǐng)導小組,財經(jīng)審查小組,完善了?永

4、康小學差旅費報銷細那么?,制定有?報帳員工作職責?,?檔案治理工作責任?,?內(nèi)部審計工作責任?財物保管人員工作責任?,?治理亂收費治理方法?等系列規(guī)章制度.增強了財務(wù)治理的透明度.學校的大宗設(shè)施的購置,學校重大維修,都先召班子會及教代會論證通過后才進行購置.對于應(yīng)納入政府采購的大宗物件,嚴格按政府采購相關(guān)規(guī)定辦理,定期開展內(nèi)部財務(wù)審計工作,定期向教職工公布學校財務(wù)情況.嚴格公用經(jīng)費的使用和治理.我校對公用經(jīng)費的使用和治理嚴格按上級文件會議精神執(zhí)行,對不能開支的工程做到不予開支,公用經(jīng)費的使用除保證教學所需外,主要用于設(shè)備添置、校舍維修等方面,未挪用公用經(jīng)費,未截留專項經(jīng)費,凡上級撥付的學生補助

5、款,總是第3頁共 14 頁及時地發(fā)放到學生手中.嚴格根據(jù)財經(jīng)紀律治理財務(wù).嚴格執(zhí)行上級標準收費,未搭車收費及亂收費現(xiàn)象發(fā)生,所收學生作業(yè)本費及幼兒園治理費等均能及時全額上交.學校對支出票據(jù)的收集要求做到及時,嚴格審批程序,校長在審核簽字時做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽,未經(jīng)學校校長審核簽字的發(fā)票財務(wù)人員果斷不予報銷,每月支出票據(jù)經(jīng)塘壩教育辦公室審核后才拿到核算中央進行做賬.學校各項經(jīng)費支出,都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度,無私設(shè)小金庫和帳外帳等違規(guī)行為,無濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象.特此報告！潼南縣永康小學校二o一o年九月二十六日第二篇：中小學校財務(wù)治理情況專項檢查自查報告注溪鎮(zhèn)中央小學財務(wù)治理

6、情況專項檢查自查報告為增強學校財務(wù)治理,切實標準學校財務(wù)行為,提升財務(wù)治理水平和經(jīng)費使用效益,根據(jù)文件要求,我校成立了以校長為組長的財務(wù)治理自查領(lǐng)導小組,并組織了有關(guān)人員對照文件進行自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下：一、根本情況我鎮(zhèn)學校共有所,其中：中央校所、村小所.全鎮(zhèn)九年制義務(wù)教育在校生共人,其中：小學人,小學人,小學人,小學人,小學人,小學人,小學人.全鎮(zhèn)學前班在校生人,其中中央小學人小班人,大班人,小學第4頁共 14 頁人,小學人,小學人,小學人,小學人,小學人.二、工作開展情況一各項經(jīng)費撥付情況：1、生均公用經(jīng)費撥款情況：201X年春季撥款萬元,秋季撥款萬元,共計萬元.2、貧困寄宿生生活費

7、補助撥付情況：201X年下達我校農(nóng)村義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟困難寄宿生生活費補助資金萬元,已全額補助給學生,檔案資料保管齊全.3、義務(wù)教育學校營養(yǎng)改善方案資金使用情況：我校嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準,各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報,無白條作為報銷憑證.根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定,我校做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作,生活補助全額發(fā)放給家長.二學校收費情況根據(jù)xxxxxxx的工作要求,我校嚴格執(zhí)行收費政策,已不再向?qū)W生收取任何費用,無私設(shè)“小金庫和“帳外帳等違規(guī)行為；學前教育的收費標準都根據(jù)物價局收費許可進行收費,所得收入都根據(jù)財政部門的規(guī)定及時上繳財政非稅收入專戶,實行“收支

8、兩條線管理.三固定資產(chǎn)的治理1、學校所有物品的賬冊登記工作由總務(wù)處負責.2、每學期結(jié)束時,由總務(wù)處及時清點消耗和損壞情況,并登記在第5頁共 14 頁冊.3、報廢的物品由總務(wù)處登記在冊,并找出報廢原因酌情處理.中央小學2021年十月三一201X年學校財務(wù)治理檢查情況表檢查組成員簽名：201X年農(nóng)村義務(wù)教育公用經(jīng)費落實及撥付情況表單位:萬元201X年教育費附加征收及土地收益金用于教育情況表單位：萬元第三篇：財務(wù)工作檢查自查報告一、工會財務(wù)治理中出現(xiàn)的問題我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會,范文之整改報告:財務(wù)工作檢查自查報告.近年來,各區(qū)、縣工會在增強財務(wù)治理工作方面進行了一些有益的探索,取得

9、了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位;局部區(qū)、縣工會財務(wù)預算治理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計根底工作薄弱等.這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的開展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和增強.財政劃撥工會經(jīng)費不到位目前在我市十三個區(qū)、縣工會中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費,與足額劃撥相差甚遠,臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決.第6頁共 14 頁稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣稅務(wù)代收工會經(jīng)費后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相

10、比有了大幅度提升,但仍然存在經(jīng)費收繳空白點.據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經(jīng)費的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經(jīng)費的單位只有600多家,也只到達30%.財務(wù)治理制度尚不完善,經(jīng)費支出隨意性較大有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度,有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確,尤其缺少預決算治理制度直接導致了經(jīng)費支出隨意性大.決算情況說明,有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達200%,有的經(jīng)費支出缺乏預算的5%,整改報告?財務(wù)工作檢查自查報告?.有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任,不符合會計核算規(guī)定,

11、財務(wù)治理根底薄弱.財務(wù)審批報銷制度不夠標準有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷,待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題,為時已晚.還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴,存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象.有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金治理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細單.鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)工作薄弱我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會,單獨建立工會賬戶的單位很少,總體上缺乏10%,工會獨立治理經(jīng)費的要求落實得不好.地稅代收后,工會組織迅猛開展,但也存在集中建會、突擊建會的情況.有的區(qū)、縣工會審批工會組織不標準,2-3人就成立單獨的工會委員會,有的將49個單位組成一個聯(lián)合會,這些單位

12、既不在一個地域,也無共同的行業(yè)特點,工會組織難以單獨建立銀行賬戶,也難以對工會財務(wù)進行有效的治理和監(jiān)督.第7頁共 14 頁人員素質(zhì)不高,會計根底工作薄弱有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識,業(yè)務(wù)水平低,人員變動頻繁,同時又身兼多職.加之有的財務(wù)人員責任意識不強,存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不標準等現(xiàn)象.有的單位未制訂票據(jù)的治理、使用制度.收經(jīng)費時每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和治理,有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)喪失的現(xiàn)象.縣級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓,無法適應(yīng)財務(wù)治理工作開展的需要.二、原因及分析財政劃撥工會經(jīng)費的問題地稅代收后,各單位

13、的經(jīng)費收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費.在財政劃撥工會經(jīng)費問題上,各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財政比擬困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位.工會經(jīng)費收繳率不高的問題區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了,夠花就行,認為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來也沒有方法,催繳經(jīng)費工作不到位.有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴,工會經(jīng)費想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報繳納工會經(jīng)費.地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,財務(wù)人員每次對代收信息進行手工分類及匯總,這樣就很難及時掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳

14、納單位的信息,工作效率不高.第四篇：財務(wù)檢查工作自查報告財務(wù)檢查工作自查報告第8頁共 14 頁一、專項活動組織與開展情況根據(jù)工作方案,公司對本次專項活動作出如下組織部署：1、公司總經(jīng)理組織召開發(fā)動會并作出具體部署,要求工作小組高度重視本次專項活動,切實查找存在問題與缺乏,制訂整改舉措并逐項落實到位,使公司財務(wù)會計根底工作得到進一步提升,財務(wù)檢查工作自查報告.2、公司財務(wù)負責人組織相關(guān)人員認真學習深圳證監(jiān)局?關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展標準財務(wù)會計根底工作專項活動的通知?、?關(guān)于填報深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計根底工作調(diào)查問卷?關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計根底工作常見問題的通報?和公司現(xiàn)有的各

15、種財務(wù)制度與文件.3、公司財務(wù)負責人布置專項活開工作安排,就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署,要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認真完成自查內(nèi)容,形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負責人審核.4、公司審計室根據(jù)工作方案的要求,制訂審計方案并及時開展審計.根據(jù)工作方案,本次專項活動開展情況如下：1、公司財務(wù)人員根據(jù)?調(diào)查問卷?與?常見問題通報?分類整理、匯總自查內(nèi)容,開展標準財務(wù)會計根底工作專項活動自查報告2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細復核,對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進行重點核查,并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果,提交財務(wù)負責人審核.3、財務(wù)負責人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進行了審核,對自查

16、底稿的內(nèi)容完善提出指導意見,要求財務(wù)部按時提交專項活動自查報第9頁共 14 頁告.4、按?工作方案?要求,財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室.5、審計室根據(jù)制定的審計方案,依據(jù)深圳證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核,并就與財務(wù)限制相關(guān)內(nèi)容進行審核,同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況,聽取審計委員會對自查工作的指導.6、財務(wù)負責人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的缺乏、提出整改舉措、期限和責任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報;審計室就專項活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議,并向總經(jīng)理作出通報,整改報告?財務(wù)檢查工作自查報告?.7、根據(jù)自查情況與

17、內(nèi)部審計情況,形成了專項活動的自查報告提交董事會審議.二、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改舉措依據(jù)?中華人民共和國會計法?、?企業(yè)內(nèi)部限制根本標準?、?會計根底工作標準?、?會計電算化治理方法?、?會計檔案治理方法?等相關(guān)規(guī)定,公司逐項對照?調(diào)查問卷?和?常見問題通報?進行了認真、全面地自查.公司在財務(wù)治理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算根底工作標準性、資金治理和限制、財務(wù)治理和會計核算制度建設(shè)、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和限制、財務(wù)會計內(nèi)部治理限制等方面的財務(wù)會計根底工作較為標準,同時按相關(guān)文件的要求尚存在一定缺乏之處需進一步加以完善.為此,提出以下整改舉措、整改期限和整改責任人,認真加以落實：第10頁共 14

18、頁關(guān)于財務(wù)人員專業(yè)培訓方面存在問題：會計人員的專業(yè)培訓需要進一步增強.整改舉措：財務(wù)部將根據(jù)會計人員實際情況制訂會計專業(yè)知識與技能、財政稅收政策法規(guī)、 關(guān)務(wù)知識、 外匯治理等方面的針對性培訓方案,同時安排財務(wù)人員積極參加各政府職能部門與銀行舉行的專項培訓.整改期限：201X年9月30日前,并長期堅持.關(guān)于財務(wù)治理制度方面開展標準財務(wù)會計根底工作專項活動自查報告存在問題：公司尚未建立財務(wù)會計相關(guān)負責人治理制度,未對財務(wù)負責人和會計機構(gòu)負責人的任職條件、責任、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;?公司財務(wù)治理制度?中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;未專門對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預計負債制定標準與程序;?公

19、司財務(wù)治理制度?中僅僅規(guī)定了原那么性的責任追究條款,缺乏可操作性.整改舉措：根據(jù)?公司財務(wù)治理制度?等有關(guān)規(guī)定,擬定?公司財務(wù)負責人治理制度?,提交公司董事會審議批準;擬修訂?公司財務(wù)治理制度?,對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預計負債核算要求,制訂出可操作性的標準與程序;擬修訂?公司財務(wù)治理制度?中的責任追究條款,對責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處分舉措以及責任追究機構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定,且責任追究與財務(wù)負責人的績效考核掛鉤.關(guān)于財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題：財務(wù)人員對金蝶財務(wù)軟件k3-v10.4版本的一些功能運用存在不完全熟悉、局部操作技能不熟練第

20、11頁共 14 頁的情況.整改舉措：財務(wù)負責人組織財務(wù)人員進行會計電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專門培訓,同時與金蝶財務(wù)軟件的售后技術(shù)支持增強聯(lián)系,獲得其技術(shù)指導和支持.關(guān)于財務(wù)會計內(nèi)部治理限制方面存在問題：財務(wù)部與客戶的對賬書面確認執(zhí)行不到位.整改舉措：財務(wù)部對重點客戶核對銷售貨款,并書面確認核對結(jié)果.整改期限：201X年7月31日前整改責任人：財務(wù)總監(jiān)梁新輝、審計室負責人王秀玲通過專項活動的自查階段工作,進一步提升了財務(wù)人員對標準財務(wù)會計根底工作重要性的認識,增強了財務(wù)會計根底工作系統(tǒng)性學習.對查找到缺乏之處,公司將嚴格根據(jù)整改舉措認真加以落實.開展標準財務(wù)會計根底工作專項活動自查報告

21、.第五篇：護龍小學財務(wù)治理工作檢查自查報告學校財務(wù)治理工作檢查自查報告學校財務(wù)工作在學校工作中是一項非常重要的工作,是搞好學校教育教學工作、改善辦學條件的有力保證.根據(jù)安教發(fā)98號文件精神,及上級主管部門的安排,我校組織相關(guān)人員對學校財務(wù)工作進行了嚴格的自查,現(xiàn)匯報如下:一、增強了財務(wù)工作的治理力度.第12頁共 14 頁為了使財務(wù)工作的開展做到合理、合規(guī)、合法,增強內(nèi)部監(jiān)管,學校成立了財經(jīng)領(lǐng)導小組,財經(jīng)審查小組.學校領(lǐng)導重視財務(wù)工作,建立和完善了相關(guān)的財務(wù)治理制度,定期組織開展財務(wù)方面的催促檢查,定期開展財務(wù)公開,公布學校賬務(wù).二、增強了財務(wù)治理的透明度.學校的大宗設(shè)施的購置,學校重大維修,都先召班子會及教代會論證通過后才進行購置.對于應(yīng)納入政府采購的大宗物件,嚴格按政府