第七章 信用證(上)

1、2022-3-291第七章第七章 跟單信用證（上）跟單信用證（上） 2022-3-2922022-3-2932022-3-2942022-3-2952022-3-2962022-3-2972022-3-2982022-3-2992022-3-29102022-3-29112022-3-29122022-3-29132022-3-29142022-3-29152022-3-29162022-3-29172022-3-29182022-3-29192022-3-29202022-3-29212022-3-2922n在申請開證時不用交付全部開證金額，只要交付一定比例的保證金，也可憑開證行授予的信用額

2、度開證，避免流動資金的大量積壓；n可以通過信用證條款來控制出口商的裝貨日期；n通過適當(dāng)?shù)臋z驗(yàn)單據(jù)條款，可以使進(jìn)口商所收到的貨物能在一定程度上符合合同的規(guī)定；n可以使用信托收據(jù)方式要求開證行先交單后付款。付款后立即能得到單據(jù)。2022-3-2923n不需去調(diào)查買家的資信就能成交；n只要收到有效信用證后，即可向他的往來行申請打包放款或其他裝船前貸款；n貨物出運(yùn)后，只要將符合信用證條款規(guī)定的貨運(yùn)單據(jù)交到他的往來行或信用證指定的其他銀行，即可由該行議付單據(jù)，這樣可以增加保障，加速資金周轉(zhuǎn)；n可以避免進(jìn)口國家禁止進(jìn)口，或限制外匯轉(zhuǎn)移所產(chǎn)生的風(fēng)險；n若開證行因種種原因不能付款，它有責(zé)任把代表貨物的單據(jù)退給

3、出口商，可以減少出口商的損失。2022-3-2924nNegotiated Bankn可墊款敘做押匯，收取手續(xù)費(fèi)和貼息，然后向開證行或指定銀行索償，所以風(fēng)險較小。2022-3-2925nIssuing Bankn開出的信用證是貸給進(jìn)口商的一種信用，而不是資金，且貸出的信用是有保證金或擔(dān)保的，所以風(fēng)險較小；n可以取得開證手續(xù)費(fèi)收入。 2022-3-2926信用證的業(yè)務(wù)辦理程序一般可以分為12個環(huán)節(jié)：1、簽約確立以信用證方式結(jié)算；2、進(jìn)口商申請開證；3、開證行開證；4、通知行通知；5、受益人接受信用證、發(fā)貨、制單；6、出口商交單議付；7、議付行議付；8、議付行轉(zhuǎn)單索匯；9、開證行審單付款；10、開

4、證行通知進(jìn)口商贖單；11、進(jìn)口商審單付款；12、進(jìn)口商提貨2022-3-29271、申請開證2、開證行開證3、通知4、審查與修改5、制單與交單6、議付與索匯7、付款贖單2022-3-2928 進(jìn)口人應(yīng)該在規(guī)定的開證時間內(nèi)向出口人可接受的銀行申請開立信用證。開證申請人應(yīng)做的工作包括：（1）填寫開證申請書 應(yīng)特別注意：信用證中所列內(nèi)容應(yīng)與買賣合同條款一致；不得將與信用證無關(guān)的內(nèi)容和合同中過細(xì)的條款寫入開證申請書中；不能將模糊的、模棱兩可的、可作彈性解釋的或有爭議的內(nèi)容寫入申請書。2022-3-29292022-3-29302022-3-2931信用證的開立形式信開信用證電開信用證全電開證簡電開證S

5、WIFT開證This is an operative instrument, no mail confirmation to follow.This is not an operative instrument, details to follow.信用證證實(shí)書This is to confirm our todays brief cable informing you of issuance of the Credit.+ +2022-3-29322022-3-29332022-3-29342022-3-2935n信用證的審查1.對開證行的審查2.對信用證種類與性質(zhì)的審查3對信用證有效地點(diǎn)的

6、審核4.對信用證金額及支付貨幣的審核5.對裝運(yùn)期、有效期、交單期的審核6.對運(yùn)輸條款的審核7.對保險條款的審核8.對付款期限的審核9.對信用證特別條款的審核2022-3-2936修改原則1.不可撤消信用證需經(jīng)各當(dāng)事人同意方可修改。2.受益人對開證行發(fā)來的修改通知應(yīng)發(fā)出接受或拒絕接受的通知，若未發(fā)出則視為受益人已經(jīng)接受修改。3.在同一信用證上若有多處修改原則上應(yīng)一次提出。4.開證行的修改通知中有兩項或以上，受益人要么全部接受，要么全部拒絕，不能接受其一而拒絕其二。2022-3-2937n信用證下制單的要求單證相符，即提交的單據(jù)必須在表面上完全符合信用證條款。單單相符，即各種單據(jù)之間必須一致，應(yīng)注

7、意各種單據(jù)簽發(fā)日期必須合理，符合邏輯性，符合國際慣例；各種單據(jù)上的商品名稱、數(shù)量、標(biāo)志、買方賣方名稱等必須保持一致，措辭用語也應(yīng)一致。單貨相符，即遵守重合同守信用、平等互利的原則，做到單據(jù)與貨物一致。n交單時應(yīng)注意的問題：交單期限，到期地點(diǎn)。2022-3-2938信用證下單據(jù)開立時間順序信用證開證日商業(yè)發(fā)票匯票提單保險單據(jù)檢驗(yàn)證書信用證有效期信用證交單期可早于開證日期應(yīng)早于提單日期應(yīng)早于最遲裝船日期一般為議付日期2022-3-29392022-3-29402022-3-2941信用證的業(yè)務(wù)程序受益人受益人輪船公司輪船公司進(jìn)口方銀行進(jìn)口方銀行開證行開證行出口方銀行出口方銀行通知行通知行/轉(zhuǎn)遞行轉(zhuǎn)

8、遞行開證申請人開證申請人申請開證申請開證開立信用證開立信用證通知信用證通知信用證裝船取得提單裝船取得提單交單交單墊付墊付寄單索償寄單索償償付償付通知贖單通知贖單付款贖單付款贖單交單提貨交單提貨買賣合同買賣合同2022-3-29422022-3-29432022-3-29442022-3-2945議付是信用證的一種使用方法。它是指由一家信用證允許的銀行買入該信用證項下的匯票和單據(jù)，向受益人提供資金融通。議付又被稱作“買單”或“押匯”。買入單據(jù)的銀行就是議付銀行。具體做法是，議付行審單相符后買入單據(jù)墊付貨款，即按票面金額扣除從議付日到匯票到期之日的利息，將余款付給出口商。議付是一項風(fēng)險小而收益大的銀行業(yè)務(wù)。2022-3-29462022-3-29472022-3-29482022