銀行考試模擬題 (3)

1、銀行經(jīng)濟(jì)管理備考資料一、不定項(xiàng)選擇題1新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括（     ）  內(nèi)部評(píng)級(jí)法     基本指標(biāo)法       標(biāo)準(zhǔn)法        VaR法2商業(yè)銀行的核心資本充足率應(yīng)不少于（    ）  8       

2、60;    6              4          103中長(zhǎng)期貸款展期不得超過(guò)原貸款期限的一半，并且最長(zhǎng)不得超過(guò)（    ）  2年           3年  &

3、#160;           5年           10年4能夠同城、異地均可使用的結(jié)算方式是（    ）  托收承付       銀行支票          銀行本票 &#

4、160;   委托收款5下列具有短期貸款性質(zhì)的國(guó)際業(yè)務(wù)是（    ）  進(jìn)出口押匯     福費(fèi)廷           出口信貸      銀團(tuán)貸款6表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是（    ）  規(guī)模龐大       交易集

5、中         盈虧巨大      靈活性大7融資性租賃的主要特征包括（    ）  設(shè)備的使用權(quán)和所有權(quán)分離     資金與物資運(yùn)動(dòng)的緊密結(jié)合  承租人對(duì)設(shè)備具有選擇的權(quán)利   租金一次性支付1在商業(yè)銀行資本總額中，按巴塞爾協(xié)議規(guī)定，其長(zhǎng)期次級(jí)債券最多只能為核心資本的（    ）。100%&#

6、160;     50%      25%      20%2新巴塞爾協(xié)議中，商業(yè)銀行所面臨的三大風(fēng)險(xiǎn)是指（        ）。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)   利率風(fēng)險(xiǎn)   信用風(fēng)險(xiǎn)   操作風(fēng)險(xiǎn)3商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)是企業(yè)價(jià)值最大化。，式中是指商業(yè)銀行在第t年的（       ）?，F(xiàn)

7、金凈流量   總收入     利潤(rùn)      價(jià)值4下列功能項(xiàng)目中，哪一項(xiàng)不是商業(yè)銀行資本的主要功能（      ）。盈利功能    營(yíng)業(yè)功能   保護(hù)功能     管理功能5現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是（       ）?？偭窟m度      &#

8、160; 適時(shí)調(diào)節(jié)   安全保障       收益最大6下列能夠衡量商業(yè)銀行盈利性的指標(biāo)是（     ）  ROA    ROE     現(xiàn)金股利/利潤(rùn)   營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率7下列既屬于中間業(yè)務(wù)又屬于表外業(yè)務(wù)的是（    ） 信用證業(yè)務(wù)  擔(dān)保業(yè)務(wù)      互換業(yè)

9、務(wù)     遠(yuǎn)期利率協(xié)議二、判斷題1一般企業(yè)管理常用的最優(yōu)化經(jīng)濟(jì)原理同樣適用于銀行管理。（     ）2政府放松金融管制與加強(qiáng)金融監(jiān)管是相互統(tǒng)一的。（     ）3巴塞爾協(xié)議規(guī)定，附屬資本的合計(jì)金額不得超過(guò)其核心資本的50%。（     ）4質(zhì)押貸款的質(zhì)物主要指借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)。（     ）5補(bǔ)償性余額實(shí)際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（  

10、0;  ）6商業(yè)銀行等金融中介自身也不能完全消除金融交易雙方的信息不對(duì)稱。（    ）7敏感性缺口為負(fù)，市場(chǎng)利率上漲時(shí)，銀行凈利息收入呈上升的趨勢(shì)。（    ）1商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)是利潤(rùn)最大化。（     ）2三性中，資金的流動(dòng)性是核心。（     ）  3商業(yè)銀行向中央銀行借款不可以用于投資。（     ）4巴塞爾協(xié)議將資本票據(jù)、資本債券、可轉(zhuǎn)換債券稱為次級(jí)長(zhǎng)期債券。（  

11、;   ）5補(bǔ)償性余額實(shí)際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（     ）6發(fā)行金融債券是銀行籌集短期資金來(lái)源的一種主要方式。（    ）7敏感性缺口為正，市場(chǎng)利率上漲時(shí)，銀行凈利息收入呈下降的趨勢(shì)。（    ）三、名詞解釋題1福費(fèi)廷3利率互換4操作風(fēng)險(xiǎn)2保理3全面質(zhì)量管理4住房抵押貸款證券化四、簡(jiǎn)答題1簡(jiǎn)述銀行抵押貸款和質(zhì)押貸款的主要區(qū)別。2商業(yè)銀行證券投資的方法有哪些。3衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的市場(chǎng)信號(hào)指標(biāo)有哪些。4商業(yè)銀行兼并與收購(gòu)的動(dòng)機(jī)是什么。1目前影響我國(guó)商業(yè)銀行

12、中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有哪些。2簡(jiǎn)述商業(yè)銀行借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素。3簡(jiǎn)要分析分業(yè)經(jīng)營(yíng)的利弊。4簡(jiǎn)述商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估的方法。五、計(jì)算題1張力看中了一套80平方米的住房，房?jī)r(jià)是2000元/平方米，房款為160 000元，按照規(guī)定，申請(qǐng)個(gè)人住房貸款必須首付30%，即張力自己必須有48000元房款用于首付，余下的112 000元房款靠貸款支持。其中，公積金貸款為40 000元，個(gè)人住房擔(dān)保貸款為72000元。公積金貸款月利率為3.45，按揭貸款的年利率為5.31%貸款期限5年，請(qǐng)問(wèn)張力每月等額還款多少。2設(shè)某固定收入債券的息票為80美元，償還期為3年，面值為1000美元，該金融工具的實(shí)際收益率（市場(chǎng)利率

13、為10），求該債券的持續(xù)期為多少？1假設(shè)某商業(yè)銀行僅存在一筆5年期固定利率為10%的資產(chǎn)，共100單位，其資金來(lái)源是1年期利率為9%的負(fù)債，共90單位，展幅為1%。銀行的股權(quán)（資本）為10單位。該銀行年利息收入為10單位（現(xiàn)金流入），年利息支出為8.1單位（現(xiàn)金流出），不考慮稅收，所以凈利息收入為1.9單位（凈現(xiàn)金流入）。如果利率在5年內(nèi)都不發(fā)生變化，銀行的凈收入和股權(quán)的市場(chǎng)價(jià)值亦不會(huì)改變。現(xiàn)假設(shè)當(dāng)該銀行5年期資產(chǎn)剛剛形成之后，市場(chǎng)上對(duì)應(yīng)于該資產(chǎn)與負(fù)債的金融產(chǎn)品的利率緊接著分別提高了300個(gè)基點(diǎn)，即與該資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的金融產(chǎn)品的利率上升到13%，與該負(fù)債對(duì)應(yīng)的金融產(chǎn)品的利率上升到12%，分別用會(huì)計(jì)模

14、型和經(jīng)濟(jì)模型進(jìn)行分析。2假定某商業(yè)銀行敏感性資產(chǎn)與負(fù)債如下表          (單位：百萬(wàn)元)資產(chǎn)金額負(fù)債與股東權(quán)益金額一、庫(kù)存現(xiàn)金250一、活期存款320二、短期證券（60天以內(nèi)）250二、貨幣市場(chǎng)存款（60天以內(nèi)）280三、長(zhǎng)期證券（60天以上）300三、儲(chǔ)蓄存款（60天以內(nèi)）（60天以上）1180500四、浮動(dòng)利率貸款550680五、固定利率貸款（60天以內(nèi)）    固定利率貸款（60天以上）260440四、同業(yè)拆入（60天以內(nèi)）230六、其他資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）180五

15、、股本220合計(jì)2230合計(jì)2230請(qǐng)根據(jù)以上資料計(jì)算該行敏感性缺口GAP，并進(jìn)一步分析其利率風(fēng)險(xiǎn)狀況。六、論述題 1試從交易成本和信息不對(duì)稱的角度論述商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用。2論述商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債管理理論演變的三個(gè)階段，以及每個(gè)階段的管理重心和所處環(huán)境差異是什么。1結(jié)合我國(guó)實(shí)際論述提高商業(yè)銀行資本充足率的措施。2論述商業(yè)銀行證券投資的策略。銀行經(jīng)濟(jì)管理備考資料答案一、不定項(xiàng)選擇題1(13)   2(3)     3(2)   4(4)   5(1)   &#

16、160; 6(1234) 7(123)  1、(2)   2、(134)   3、(3)   4、(1)   5、(123)   6、(124) 7、(12）二、 判斷題1.× 2. 3.× 4.× 5.  6.  7.× 1.×   2.×   3.    4.    5.   6.×&

17、#160;  7.× 三、名詞解釋?zhuān)款}3分，共12分）1福費(fèi)廷是指對(duì)大宗國(guó)際貿(mào)易應(yīng)收帳款按照無(wú)追索權(quán)的原則進(jìn)行的貼現(xiàn)。又稱賣(mài)斷，還有人稱“包買(mǎi)”，它是國(guó)際貿(mào)易中一種特殊的融資方式。3利率互換（Interest Rate Swaps）是指交易雙方同意在未來(lái)的一定期限內(nèi)根據(jù)同種貨幣，以同樣的名義本金來(lái)交換現(xiàn)金流，其中一方的現(xiàn)金流量根據(jù)浮動(dòng)利率計(jì)算，另一方的現(xiàn)金流量根據(jù)固定利率計(jì)算。4操作風(fēng)險(xiǎn)指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的可能性。2保理指賣(mài)方在與買(mǎi)方簽約并交付貨物后，將發(fā)票提交保付代理人（保理人），保付代理人相應(yīng)地付款給賣(mài)方，然后按照

18、商務(wù)合同的條款，保理人向買(mǎi)方收取應(yīng)收帳款。它是繼匯款、托收和信用證之后的一種融資代理業(yè)務(wù)。3全面質(zhì)量管理（Total Quality Management, 簡(jiǎn)稱TQM）是企業(yè)管理中的一種科學(xué)管理方法，強(qiáng)調(diào)“全員”的質(zhì)量意識(shí)，建立“全過(guò)程”的質(zhì)量保證體系，以質(zhì)量責(zé)任制為核心，以標(biāo)準(zhǔn)化工作為手段，努力提高工作質(zhì)量，目的在于保證產(chǎn)品質(zhì)量。4住房抵押貸款證券化指銀行等金融機(jī)構(gòu)將其所持有的個(gè)人住房抵押貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給一家專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)通過(guò)一定的形式（如擔(dān)保）將債權(quán)重新進(jìn)行包裝組合，再以債權(quán)的未來(lái)現(xiàn)金流為抵押，在資本市場(chǎng)傷發(fā)行證券的一種融資行為。四、簡(jiǎn)答題（每題4分，共16分）1區(qū)別： 對(duì)作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)或

19、權(quán)利的占有方式不同；作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)范圍不同，擔(dān)保的范圍不同；作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利所生孳息的收取不同。2主要有：（1）被動(dòng)投資策略，包括：梯形期限策略和杠鈴方法。（2）主動(dòng)投資策略，包括：收益率曲線策略，替換掉期策略和組合轉(zhuǎn)換策略。（3）避稅組合策略。3指標(biāo)：公眾的信心；股票價(jià)格；商業(yè)銀行發(fā)行債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；資產(chǎn)出售時(shí)的損失；履行對(duì)客戶的貸款；向中央銀行借款的情況；資信評(píng)級(jí)。4動(dòng)機(jī)：經(jīng)濟(jì)全球化、經(jīng)濟(jì)區(qū)域化、企業(yè)跨國(guó)化是促進(jìn)銀行并購(gòu)的最重要的外部因素；謀求管理協(xié)同效應(yīng) ；謀求市場(chǎng)份額效應(yīng)；謀求經(jīng)營(yíng)協(xié)同效應(yīng)；謀求財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)；信息技術(shù)的迅速發(fā)展提供了動(dòng)力。1影響因素有： 經(jīng)營(yíng)環(huán)境； 硬件設(shè)施及人才方

20、面；金融產(chǎn)品種類(lèi)方面；管理辦法及操作程序。2考慮因素有：規(guī)模；期限；相對(duì)成本；風(fēng)險(xiǎn)；法規(guī)限制。3（1）分業(yè)經(jīng)營(yíng)的積極作用有：有利于維護(hù)金融體系的安全。有利于監(jiān)管。（2）分業(yè)經(jīng)營(yíng)的弊端有：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍受到限制，難以獲得更大發(fā)展。造成市場(chǎng)壟斷，缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)。金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行成本增加，效率降低。4方法有：（1）比較分析法。是指將財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，計(jì)算差異，揭示銀行財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的一種分析方法。（2）比率分析法。是指利用財(cái)務(wù)報(bào)表中兩項(xiàng)相關(guān)數(shù)值的比率揭示銀行財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的一種分析方法。（3）因素分析法。是把綜合性指標(biāo)分解成各個(gè)原始的因素，以便確定影響績(jī)效的原因。   五、計(jì)

21、算題（每題11分，共22分）    1計(jì)算步驟     40 000元公積金貸款的每月還款額：            72000元按揭貸款的每月還款額：張力每月共需償還借款本息總額為2 108.17元（即39.19+1 368.98）。 2計(jì)算步驟   1分析步驟    （1）會(huì)計(jì)模型的分析：    從第二年開(kāi)始，年負(fù)債成本提高

22、到10.8單位: 90×12%=10.8，資產(chǎn)的年利息收入保持不變,仍是10單位（5年期固定利率），年凈利息收入下降到-0.8單位: 10-10.8=-0.8。以上的變化及其分析反映了會(huì)計(jì)模型的本質(zhì)，分析的焦點(diǎn)是凈利息收入。（2）經(jīng)濟(jì)模型的分析:利率變化前資產(chǎn)的賬面價(jià)值=100單位，資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值=100單位，負(fù)債的賬面價(jià)值=90單位，負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值=90單位，銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值=資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值=10090 =10（單位）利率變化后資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價(jià)值均不改變，但資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值與負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值都發(fā)生了變化。資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值    &

23、#160;          所以，銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值=89.487.6=1.8 （單位）。利率僅提高了3個(gè)百分點(diǎn)，就使得商業(yè)銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值由10單位下降到1.8單位，可見(jiàn)該銀行資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)很不對(duì)稱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力很差。     2計(jì)算步驟 分析：此時(shí)缺口為負(fù)，當(dāng)利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入會(huì)下降，此時(shí)銀行應(yīng)調(diào)低缺口，當(dāng)利率下降時(shí)，銀行應(yīng)主動(dòng)營(yíng)造負(fù)缺口，但當(dāng)利率下降到一定程度時(shí)，此時(shí)利率很快會(huì)反彈，應(yīng)反向操作。六、論述題（每題10分，共20分） 

24、;    1答案要點(diǎn)：（1）交易成本：商業(yè)銀行降低交易成本的優(yōu)勢(shì)：商業(yè)銀行將大量的散戶資金集中起來(lái)，形成巨大資金量，從而可以大大地降低投資的單位成本。規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。 商業(yè)銀行利用其支付清算職能以及與客戶的廣泛聯(lián)系，可以掌握國(guó)民經(jīng)濟(jì)各個(gè)方面、各個(gè)行業(yè)和各個(gè)企業(yè)甚至各種產(chǎn)品的市場(chǎng)信息，具有充分的信息優(yōu)勢(shì)。商業(yè)行業(yè)擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富的專(zhuān)業(yè)的投資理財(cái)專(zhuān)家，可以為投資提供強(qiáng)大的智力和技術(shù)支持。由于商業(yè)銀行集中了大量的閑散資金，形成巨大的資金量，可以最大限度的分散投資，從而充分的降低投資風(fēng)險(xiǎn)。（2）信息不對(duì)稱：首先，金融市場(chǎng)上的信息不對(duì)稱會(huì)導(dǎo)致交易前的逆向選擇。其次，金融市場(chǎng)上

25、的信息不對(duì)稱會(huì)導(dǎo)致交易后的道德風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行緩解逆向選擇的優(yōu)勢(shì)。金融市場(chǎng)上，商業(yè)銀行等金融中介起著類(lèi)似于舊車(chē)市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)人的作用。商業(yè)銀行擁有大量生產(chǎn)并把握公司信息的專(zhuān)家，有能力分辨信貸風(fēng)險(xiǎn)，先吸收存款，然后向優(yōu)良的企業(yè)發(fā)放貸款。商業(yè)銀行成功的關(guān)鍵在于他們的貸款一般不能自由交易，其他投資者不能把貸款的價(jià)格拉到銀行難以補(bǔ)償其生產(chǎn)信息的費(fèi)用的高點(diǎn)上。從而能避免“搭便車(chē)問(wèn)題”，并從信息生產(chǎn)中獲得相應(yīng)的利潤(rùn)。商業(yè)銀行可以化解道德風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行充分的了解借款公司的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，也具備監(jiān)督債務(wù)人履行合約的能力，因此可以有效減少 。由于信息不對(duì)稱與交易成本的存在，銀行等金融中介在企業(yè)外部融資中發(fā)揮著

26、比證券市場(chǎng)更大的作用。 2答案要點(diǎn)：（1）資產(chǎn)管理階段：管理重心：資金來(lái)源是不可控制的外生變量，銀行應(yīng)主要通過(guò)資產(chǎn)方面項(xiàng)目的調(diào)整和組合來(lái)實(shí)現(xiàn)三性目標(biāo)。所處環(huán)境：商業(yè)銀行是主要代表的金融機(jī)構(gòu)，其負(fù)債來(lái)源較為固定，業(yè)務(wù)范圍狹窄，國(guó)際國(guó)內(nèi)金融不夠發(fā)達(dá)。這種理論又包括：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論三種。（2）負(fù)債管理階段：管理重心：資金來(lái)源出現(xiàn)了緊張的局面，銀行應(yīng)管理好存款和主動(dòng)購(gòu)買(mǎi)存款來(lái)實(shí)現(xiàn)三性目標(biāo)。所處環(huán)境：西方通貨膨脹率高；其他金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)參與競(jìng)爭(zhēng)；商業(yè)銀行面臨較強(qiáng)的貸款需求。這種理論又包括：負(fù)債理論和購(gòu)買(mǎi)理論。（3）資產(chǎn)負(fù)債管理階段：管理重心：資產(chǎn)負(fù)債兩方面。資產(chǎn)管理理論過(guò)于注重流動(dòng)性和安全性,忽視了盈利性,負(fù)債管理理論