2016年度肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)部門財(cái)務(wù)報(bào)告(修改)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年度財(cái)務(wù)報(bào)告2017年12月12日目錄專心-專注-專業(yè)一、 政府部門財(cái)務(wù)報(bào)表（一）政府部門會(huì)計(jì)報(bào)表表1 資產(chǎn)負(fù)債表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目附注期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn) 930,562.20489,993.77 貨幣資金附表1:貨幣資金明細(xì)835,835.55440,667.12 財(cái)政應(yīng)返還額度 0.000.00 應(yīng)收票據(jù) 0.000.00 應(yīng)收利息 0.000.00 應(yīng)收股利 0.000.00 應(yīng)收賬款附表2:應(yīng)收賬款明細(xì)0.000.00 預(yù)付賬款附表3:預(yù)付賬款明細(xì)0.000.00 其他應(yīng)收款附表4:其他應(yīng)收款明細(xì)

2、94,726.6549,326.65 短期投資 0.000.00 存貨 0.000.00 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 0.000.00非流動(dòng)資產(chǎn) 14,427,123.1312,282,340.96 長期投資附表5:長期投資明細(xì)0.000.00 固定資產(chǎn)凈值附表6:固定資產(chǎn)明細(xì)14,427,123.1312,282,340.96 固定資產(chǎn)原值 14,427,123.1315,076,571.13 減：固定資產(chǎn)累計(jì)折舊 0.002,794,230.17 在建工程 0.000.00 無形資產(chǎn)凈值附表7:無形資產(chǎn)明細(xì)0.000.00 無形資產(chǎn)原值 0.000.00 減：累計(jì)攤銷 0.000.00 政府儲(chǔ)

3、備資產(chǎn) 0.000.00 公共基礎(chǔ)設(shè)施凈值附表8-3:公共基礎(chǔ)設(shè)施明細(xì)(凈值)0.000.00 公共基礎(chǔ)設(shè)施原值附表8-1:公共基礎(chǔ)設(shè)施明細(xì)(原值)0.000.00 減：公共基礎(chǔ)設(shè)施累計(jì)折舊附表8-2:公共基礎(chǔ)設(shè)施明細(xì)(累計(jì)折舊)0.000.00 公共基礎(chǔ)設(shè)施在建工程附表9:公共基礎(chǔ)設(shè)施在建工程明細(xì)0.000.00 其他資產(chǎn) 0.000.00受托代理資產(chǎn) 0.000.00資產(chǎn)合計(jì) 15,357,685.3312,772,334.73流動(dòng)負(fù)債 182,499.03217,177.32 短期借款 0.000.00 應(yīng)繳財(cái)政款 0.000.00 應(yīng)繳稅費(fèi) 0.000.00 應(yīng)付票據(jù) 0.000.00

4、 應(yīng)付利息 0.000.00 應(yīng)付賬款附表10:應(yīng)付賬款明細(xì)0.000.00 預(yù)收賬款附表11:預(yù)收賬款明細(xì)0.000.00 其他應(yīng)付款附表12:其他應(yīng)付款明細(xì)182,499.03217,177.32 應(yīng)付職工薪酬 0.000.00 應(yīng)付政府補(bǔ)貼款 0.000.00 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 0.000.00非流動(dòng)負(fù)債 0.000.00 長期借款附表13-1:長期借款明細(xì)(分機(jī)構(gòu))0.000.00 長期應(yīng)付款附表17:長期應(yīng)付款明細(xì)0.000.00受托代理負(fù)債 0.000.00負(fù)債合計(jì) 182,499.03217,177.32凈資產(chǎn) 15,175,186.3012,555,157.41負(fù)債及凈資

5、產(chǎn)合計(jì) 15,357,685.3312,772,334.73表2 收入費(fèi)用表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目附注上年數(shù)本期數(shù)一、收入類 財(cái)政撥款收入 0.008,739,528.17 事業(yè)收入附表14:事業(yè)收入明細(xì)0.000.00 經(jīng)營收入 0.000.00 投資收益附表18:投資收益明細(xì)0.000.00 上級補(bǔ)助收入附表20:上級補(bǔ)助收入明細(xì)0.000.00 附屬單位上繳收入*附表21:附屬單位上繳收入明細(xì)0.000.00 其他收入附表15:其他收入明細(xì)0.000.00收入合計(jì) 0.008,739,528.17二、費(fèi)用類 工資福利費(fèi)用 0.003,653,836.1

6、1 商品和服務(wù)費(fèi)用附表16:商品和服務(wù)費(fèi)用明細(xì)0.002,065,061.17 對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 0.002,898,796.61 對企事業(yè)單位的補(bǔ)貼 0.000.00 折舊費(fèi)用 0.00668,997.71 攤銷費(fèi)用 0.000.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用 0.000.00 經(jīng)營費(fèi)用 0.000.00 上繳上級支出附表22:上繳上級支出明細(xì)0.000.00 對附屬單位補(bǔ)助支出*附表19:對附屬單位補(bǔ)助支出明細(xì)0.000.00 其他費(fèi)用 0.00597,081.00費(fèi)用合計(jì) 0.009,883,772.60當(dāng)期盈余 0.00-1,144,244.43注：編制部門財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為零。

7、表3 當(dāng)期盈余與預(yù)算結(jié)余差異表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年單位：元項(xiàng)目金額當(dāng)期預(yù)算結(jié)余（會(huì)計(jì)賬簿的總收入減去總支出）-475,246.72 加：當(dāng)期預(yù)付的商品和服務(wù)支出金額0.00 支付應(yīng)付未付的商品和服務(wù)支出金額0.00 當(dāng)期購買的存貨和政府儲(chǔ)備資產(chǎn)金額0.00 當(dāng)期發(fā)生的資本性支出0.00 減：當(dāng)期收到已預(yù)付賬款的商品和服務(wù)金額0.00 當(dāng)期發(fā)生的應(yīng)付未付商品和服務(wù)金額0.00 當(dāng)期領(lǐng)用存貨和發(fā)出的政府儲(chǔ)備資產(chǎn)金額0.00 當(dāng)期折舊費(fèi)用668,997.71 當(dāng)期攤銷費(fèi)用0.00當(dāng)期盈余-1,144,244.43當(dāng)期盈余與預(yù)算結(jié)余的差異額-668,997.71表4 凈資產(chǎn)差異表編制單位

8、:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目金額凈資產(chǎn)賬面余額15,349,387.58 減：補(bǔ)提累計(jì)折舊2,794,230.17 補(bǔ)提累計(jì)攤銷0.00調(diào)整后的凈資產(chǎn)12,555,157.41注：本表僅適用于未設(shè)置累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷會(huì)計(jì)科目的單位。（二）政府部門會(huì)計(jì)報(bào)表附注1. 編制基礎(chǔ)政府部門會(huì)計(jì)報(bào)表以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制。2. 遵循相關(guān)規(guī)定的聲明我部門聲明編制的會(huì)計(jì)報(bào)表符合政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、相關(guān)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)報(bào)告編制規(guī)定的要求，如實(shí)反映政府部門的財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)行情況等有關(guān)信息。3. 主體范圍（1）肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)部門決算包括：肅州區(qū)三墩鎮(zhèn)臨水中心小學(xué)；肅州區(qū)三墩鎮(zhèn)臨水中心幼兒園；肅州區(qū)三墩鎮(zhèn)

9、臨水雙塔幼兒園。（2）機(jī)構(gòu)情況： 我部門是隸屬于肅州區(qū)教育局的二級預(yù)決算單位。（3）人員情況及增減變動(dòng)原因： 我部門2016年編制人數(shù)為48人。本年度在職增加0人，減少2人（退休）；退休增加2人，減少2人（死亡），年末在職教職工47人，退休教職工26人。單位名稱肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)4. 重要會(huì)計(jì)政策與會(huì)計(jì)估計(jì)重要會(huì)計(jì)政策與會(huì)計(jì)估計(jì)應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1） 會(huì)計(jì)期間：2016年1月1日至2016年12月31日。（2）記賬本位幣：所有項(xiàng)目均以人民幣反映。（3）會(huì)計(jì)報(bào)表中重要資產(chǎn)、負(fù)債、收入和費(fèi)用項(xiàng)目的含義、確認(rèn)原則、計(jì)量方法等會(huì)計(jì)政策，以及具體會(huì)計(jì)方法的解釋和說明。我部門財(cái)務(wù)報(bào)表中會(huì)計(jì)要素的計(jì)量均采用歷史

10、成本法。貨幣資金:反映部門持有的貨幣資金的期末余額，包括庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金等。財(cái)政應(yīng)返還額度:反映政府部門期末應(yīng)收財(cái)政返還的資金額度。其他應(yīng)收款:反映政府部門其他應(yīng)收款的期末余額。固定資產(chǎn):反映部門持有的各項(xiàng)固定資產(chǎn)凈值。確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為“使用期限超過1年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等”。其他應(yīng)付款:反映部門其他應(yīng)付款項(xiàng)的期末余額。收入：反映部門為開展業(yè)務(wù)及其他活動(dòng)，依法通過各種形式、各種渠道取得的非償還性資金。我部門收入為財(cái)政撥款收入。費(fèi)用：反映部門開展專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)發(fā)生的基本支出和項(xiàng)目支出。我部門費(fèi)用類包括工資福利支出、商

11、品和服務(wù)支出、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、折舊費(fèi)用、其他費(fèi)用等。（4）固定資產(chǎn)、公共基礎(chǔ)設(shè)施的折舊年限及折舊方法。固定資產(chǎn)、公共基礎(chǔ)設(shè)施按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)。折舊年限及折舊方法：填入財(cái)政下發(fā)的附件1的附件：固定資產(chǎn)折舊模板計(jì)提折舊。（5） 無形資產(chǎn)的攤銷年限及攤銷方法。我部門無無形資產(chǎn)。5. 會(huì)計(jì)報(bào)表重要項(xiàng)目的明細(xì)信息及說明（1）貨幣資金明細(xì)信息如下：附表1貨幣資金明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù) 庫存現(xiàn)金0.000.00 庫存現(xiàn)金科目余額0.000.00 減：受托代理庫存現(xiàn)金0.000.00 銀行存款835,835.55440,667.12 銀行存款科目

12、余額835,835.55440,667.12 減：受托代理銀行存款0.000.00 其他貨幣資金0.000.00 其他貨幣資金科目余額0.000.00 減：受托代理其他貨幣資金0.000.00合計(jì)835,835.55440,667.12（2）應(yīng)收賬款明細(xì)信息如下：附表2應(yīng)收賬款明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)應(yīng)收本部門內(nèi)部單位*0.000.00應(yīng)收本部門以外的同級政府單位0.000.00應(yīng)收其他單位0.000.00壞賬準(zhǔn)備0.000.00合計(jì)0.000.00注：編制部門財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為零。（3）預(yù)付賬款明細(xì)信息如下：附表3預(yù)付賬

13、款明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)預(yù)付本部門內(nèi)部單位*0.000.00預(yù)付本部門以外的同級政府單位0.000.00預(yù)付其他單位0.000.00合計(jì)0.000.00注：編制部門財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為零。（4）其他應(yīng)收款明細(xì)信息如下：附表4其他應(yīng)收款明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)應(yīng)收本部門內(nèi)部單位*0.000.00應(yīng)收本部門以外的同級政府單位0.000.00應(yīng)收其他單位94,726.6549,326.65合計(jì)94,726.6549,326.65注：編制部門財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為

14、零。（5）長期投資明細(xì)信息如下：附表5長期投資明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)股權(quán)投資0.000.00 對企業(yè)股權(quán)投資0.000.00 【待分單位】0.000.00 對投資基金股權(quán)投資0.000.00 其他股權(quán)投資0.000.00債券投資0.000.00合計(jì)0.000.00（6）固定資產(chǎn)明細(xì)信息如下：附表6固定資產(chǎn)明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)原值合計(jì)14,427,123.1315,076,571.13 房屋及構(gòu)筑物0.0012,540,018.13 通用設(shè)備14,427,123.131,345,398.

15、00 專用設(shè)備0.00524,618.00 文物和陳列品0.000.00 圖書、檔案0.0044,132.60 家具、用具、裝具及動(dòng)植物0.00622,404.40累計(jì)折舊合計(jì)0.002,794,230.17 房屋及構(gòu)筑物0.002,068,725.97 通用設(shè)備0.00431,031.68 專用設(shè)備0.00130,941.67 文物和陳列品0.000.00 圖書、檔案0.000.00 家具、用具、裝具及動(dòng)植物0.00163,530.85凈值合計(jì)14,427,123.1312,282,340.96 房屋及構(gòu)筑物0.0010,471,292.16 通用設(shè)備14,427,123.13914,366

16、.32 專用設(shè)備0.00393,676.33 文物和陳列品0.000.00 圖書、檔案0.0044,132.60 家具、用具、裝具及動(dòng)植物0.00458,873.55（7）無形資產(chǎn)明細(xì)信息如下：附表7無形資產(chǎn)明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)1.原值合計(jì)0.000.00 著作權(quán)0.000.00 土地使用權(quán)0.000.00 專利權(quán)0.000.00 非專利技術(shù)0.000.00 其他0.000.002.累計(jì)攤銷合計(jì)0.000.00 著作權(quán)0.000.00 土地使用權(quán)0.000.00 專利權(quán)0.000.00 非專利技術(shù)0.000.00 其他0.000.003.

17、凈值合計(jì)0.000.00 著作權(quán)0.000.00 土地使用權(quán)0.000.00 專利權(quán)0.000.00 非專利技術(shù)0.000.00 其他0.000.00（8）公共基礎(chǔ)設(shè)施明細(xì)信息如下：附表8-1公共基礎(chǔ)設(shè)施明細(xì)表（原值）編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00 公路0.000.00 航道0.000.00 港口0.000.00水利基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00市政基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00 道路0.000.00 橋梁0.000.00 隧道0.000.00 廣場0.000.00 公交0.000.00 排水0.000.00 供水0.000.00 供

18、氣0.000.00 供熱0.000.00 污水處理0.000.00 垃圾處理0.000.00 其他0.000.00其他公共基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00原值合計(jì)0.000.00附表8-2公共基礎(chǔ)設(shè)施明細(xì)表（累計(jì)折舊）編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00 公路0.000.00 航道0.000.00 港口0.000.00水利基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00市政基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00 道路0.000.00 橋梁0.000.00 隧道0.000.00 廣場0.000.00 公交0.000.00 排水0.000.00 供水0.000.00 供氣0.0

19、00.00 供熱0.000.00 污水處理0.000.00 垃圾處理0.000.00 其他0.000.00其他公共基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00累計(jì)折舊合計(jì)0.000.00附表8-3公共基礎(chǔ)設(shè)施明細(xì)表（凈值）編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00 公路0.000.00 航道0.000.00 港口0.000.00水利基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00市政基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00 道路0.000.00 橋梁0.000.00 隧道0.000.00 廣場0.000.00 公交0.000.00 排水0.000.00 供水0.000.00 供氣0.000.0

20、0 供熱0.000.00 污水處理0.000.00 垃圾處理0.000.00 其他0.000.00其他公共基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00凈值合計(jì)0.000.00（9）公共基礎(chǔ)設(shè)施在建工程明細(xì)信息如下：附表9公共基礎(chǔ)設(shè)施在建工程明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00 公路0.000.00 航道0.000.00 港口0.000.00水利基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00市政基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00 道路0.000.00 橋梁0.000.00 隧道0.000.00 廣場0.000.00 公交0.000.00 排水0.000.00 供水0.000.

21、00 供氣0.000.00 供熱0.000.00 污水處理0.000.00 垃圾處理0.000.00 其他0.000.00其他公共基礎(chǔ)設(shè)施0.000.00原值合計(jì)0.000.00（10）應(yīng)付賬款明細(xì)信息如下：附表10應(yīng)付賬款明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)應(yīng)付本部門內(nèi)部單位*0.000.00應(yīng)付本部門以外的同級政府單位0.000.00應(yīng)付其他單位0.000.00合計(jì)0.000.00注：編制部門財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為零。（11）預(yù)收賬款明細(xì)信息如下：附表11預(yù)收賬款明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期

22、末數(shù)預(yù)收本部門內(nèi)部單位*0.000.00預(yù)收本部門以外的同級政府單位0.000.00預(yù)收其他單位0.000.00合計(jì)0.000.00注：編制部門財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為零。（12）其他應(yīng)付款明細(xì)信息如下：附表12其他應(yīng)付款明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)應(yīng)付本部門內(nèi)部單位*0.000.00應(yīng)付本部門以外的同級政府單位0.000.00應(yīng)付同級財(cái)政0.000.00應(yīng)付其他單位182,499.03217,177.32合計(jì)182,499.03217,177.32注：編制部門財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為零。（13）長期借款明細(xì)信息如下：

23、附表13-1長期借款明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)合計(jì)0.000.00 【待分單位】0.000.00注:本表按照債權(quán)人列示明細(xì)。附表13-2長期借款明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)1-3年到期（不含1年）0.000.003-5年到期（不含3年）0.000.005年以上到期（不含5年）0.000.00合計(jì)0.000.00注:本表按照長期借款余額到期期限列示明細(xì)。（14）事業(yè)收入明細(xì)信息如下：附表14事業(yè)收入明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年單位：元項(xiàng)目上年數(shù)本期數(shù)來自財(cái)政專戶管理資金0.000.00來

24、自本部門內(nèi)部單位*0.000.00來自本部門以外的同級政府單位0.000.00來自其他單位0.000.00合計(jì)0.000.00注：編制部門財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為零。（15）其他收入明細(xì)信息如下：附表15其他收入明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年單位：元項(xiàng)目上年數(shù)本期數(shù)來自本部門內(nèi)部單位*0.000.00來自本部門以外的同級政府單位0.000.00來自本部門以外的非同級政府單位0.000.00來自其他單位0.000.00合計(jì)0.000.00注：編制部門財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為零。（16）商品和服務(wù)費(fèi)用明細(xì)信息如下：附表16商品和服務(wù)費(fèi)用明細(xì)表（按支付對象劃分）

25、編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年單位：元項(xiàng)目上年數(shù)本期數(shù)支付給部門內(nèi)部單位*0.000.00支付給本部門以外的同級政府單位0.000.00支付給其他單位0.002,065,061.17商品服務(wù)費(fèi)用明細(xì)權(quán)責(zé)發(fā)生制調(diào)整額0.000.00合計(jì)0.002,065,061.17注：編制部門財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為零。（17）長期應(yīng)付款明細(xì)信息如下：附表17長期應(yīng)付款明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年12月31日單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù) 應(yīng)付本部門內(nèi)部單位*0.000.00 應(yīng)付本部門以外的同級政府單位0.000.00 應(yīng)付其他單位0.000.00合計(jì)0.000.00注：編制部門財(cái)務(wù)

26、報(bào)表時(shí)，標(biāo)*項(xiàng)目應(yīng)抵銷完畢，金額為零。（18）投資收益明細(xì)信息如下：附表18投資收益明細(xì)表編制單位:肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)2016年單位：元項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益0.000.00 對企業(yè)股權(quán)投資收益0.000.00 對投資基金投資收益0.000.00 其他股權(quán)投資收益0.000.00債券投資產(chǎn)生的投資收益0.000.00合計(jì)0.000.006.未在會(huì)計(jì)報(bào)表中列示的重大事項(xiàng)我部門本年度無未在會(huì)計(jì)報(bào)表中列示的重大事項(xiàng)。7.需要說明的其他事項(xiàng)我部門本年度無其他需要說明的事項(xiàng)。二、政府部門財(cái)務(wù)分析（一）政府部門基本情況單位名稱單位負(fù)責(zé)人單位負(fù)責(zé)人電話單位基本性質(zhì)組織機(jī)構(gòu)代碼肅州區(qū)臨水學(xué)區(qū)事業(yè)單

27、位執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人電話財(cái)政預(yù)算代碼單位預(yù)算級次事業(yè)單位（含行業(yè)）趙龍（二）政府部門財(cái)務(wù)狀況分析1.我部門職能是實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育,促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。小學(xué)學(xué)歷教育、幼兒教育及相關(guān)社會(huì)服務(wù)。2016年度，部門決算支出總計(jì).89元，其中：基本支出7,517,755.42元，占81.58%；項(xiàng)目支出.47元，占18.42%。按支出功能分類主要用于以下方面：教育支出（類）.89元，占總支出的99.46%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出0元；醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育（類）支出0元；其他支出（類）支出50000.00 元，占總支出的0.54%。按支出經(jīng)濟(jì)分類，其中：工資福利支出.11元，占總支出的34.

28、73%；商品和服務(wù)支出.17元，占總支出的27.34%；對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出.61元，占總支出的31.46%；其他資本性支出.00元，占總支出的6.48%；其他支出0元。在所有支出中，其中辦公費(fèi)、維修費(fèi)、資本性支出開支較大。主要原因是學(xué)校增加教學(xué)設(shè)備，大力改善教育教學(xué)環(huán)境，改善辦學(xué)條件。資產(chǎn)類結(jié)構(gòu)分析圖：重要資產(chǎn)分析圖:2.我部門無短期借款、長期借款等負(fù)債項(xiàng)目， 其他應(yīng)付款.32元，主要為學(xué)校食堂風(fēng)險(xiǎn)抵押金及商家質(zhì)保金等待付資金，均備有資金待付。負(fù)債類結(jié)構(gòu)分析圖：部門債務(wù)分析圖：3. 我部門為財(cái)政補(bǔ)助全額撥款事業(yè)單位。流動(dòng)比率為225.6%，流動(dòng)資產(chǎn)用于償還流動(dòng)負(fù)債的能力強(qiáng)；收入費(fèi)用率為11

29、3.1%，收入用于支付費(fèi)用的比例較高；現(xiàn)金比率為202.9%，利用現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物償還短期債務(wù)的能力強(qiáng)；資產(chǎn)負(fù)債率為1.7%，沒有潛在的償債風(fēng)險(xiǎn)；固定資產(chǎn)成新率為81.5%，固定資產(chǎn)近年購入較多，更新較快，使用率較高；公共基礎(chǔ)設(shè)施成新率為0，公共基礎(chǔ)設(shè)施中原撤并的村小學(xué)房屋及構(gòu)筑物待報(bào)廢未處置。我部門當(dāng)期及未來中長期財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)低，需要采取的措施：（1）盡快建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制；（2）加強(qiáng)預(yù)算管理；（3）建立健全內(nèi)部控制。目前,學(xué)校在改革的浪潮中,也接受著市場經(jīng)濟(jì)的洗禮,而學(xué)校維持和發(fā)展的最基本要素是資金,為此學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)資金管理意識(shí)。加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與防范,最大地發(fā)揮學(xué)校資金的使用效益使學(xué)校資金步入良性循環(huán),減少風(fēng)險(xiǎn)與損失。部門財(cái)務(wù)狀況分析圖:（三）政府部門運(yùn)行情況分析1.我部門為財(cái)政補(bǔ)助全額撥款事業(yè)單位，收入主要為財(cái)政撥款收入.17元，我部門收入依賴財(cái)政補(bǔ)助，相關(guān)財(cái)政政策等對政府部門收入影響較大。收入類結(jié)構(gòu)分析圖:2.我部門為財(cái)政補(bǔ)助全額撥款事業(yè)單位，費(fèi)用合計(jì)為.60元。其中工資福利費(fèi)用.11元