樣品煙廣告品管理辦法

1、龍巖卷煙廠接待工作管理制度第一條業(yè)務(wù)招待費(fèi)、招待煙、廣告品的使用范圍：主要用于促進(jìn)企業(yè)產(chǎn)品銷售工作，促進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)改造工作，促進(jìn)企業(yè)“兩個文明” 建設(shè)。第二條業(yè)務(wù)招待費(fèi)的控制范圍： 控制在企業(yè)遵循有關(guān)財務(wù)管理制度的計提辦法提取的范圍。企業(yè)堅持每半年一次向職代會報告業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況。招待煙、廣告品的有關(guān)使用情況實行民主監(jiān)督，經(jīng)財務(wù)、審計、監(jiān)察等部門審核。第三條業(yè)務(wù)招待費(fèi)、 招待煙、廣告品的管理部門： 企業(yè)授權(quán)廠辦公室管理業(yè)務(wù)招待費(fèi)、招待煙、廣告品的使用，制訂嚴(yán)格的審批管理制度，對業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用進(jìn)行必要的分析、監(jiān)控。財務(wù)科、審計科、監(jiān)察科至少每季一次對廠部及各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)、招待煙、廣

2、告品的使用進(jìn)行審核。第四條業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理程序：1、每年年末，由廠辦對本年業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用進(jìn)行詳細(xì)分析，根據(jù)各部門業(yè)務(wù)接待量的大小提出第二年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用計劃，廠領(lǐng)導(dǎo)有關(guān)部門聽取匯報后對第二年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用計劃進(jìn)行審定。2、廠辦根據(jù)廠領(lǐng)導(dǎo)審定結(jié)果，對各部門全年計劃進(jìn)行指標(biāo)劃分，并予以下發(fā)。3、各部門對廠部下達(dá)計劃制訂內(nèi)部嚴(yán)格的審批管理制度，并按來賓的人數(shù)及重要程度在廠部接待標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)自行接待。4、各部門應(yīng)指定專人將每一筆接待業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)登記，以備領(lǐng)導(dǎo)審批及有關(guān)部門審核。在登記時須注明接待時間、接待對象、來賓人數(shù)、消費(fèi)金額、消費(fèi)酒店、消費(fèi)項目、經(jīng)辦人、審批部門領(lǐng)導(dǎo)。及時進(jìn)行電腦錄入，向廠辦管理子

3、系統(tǒng)提交。 (見附表一 )5、各部門將上月消費(fèi)清單電腦錄入完畢（在每月10 日前必須完成上月消費(fèi)結(jié)帳，逾期廠辦不予授理） ，并按規(guī)定格式進(jìn)行打印，由經(jīng)辦人、部門一把手、分管廠領(lǐng)導(dǎo)簽字，在每月10 日前統(tǒng)一匯總到廠辦指定接待員處審核登記，再由廠辦進(jìn)行全月匯總打出規(guī)范的表格。經(jīng)廠辦主任簽字后提交廠辦分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批，再交還各部門在財務(wù)科報銷。6、廠辦將每月各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況在內(nèi)部網(wǎng)上公布。7、部門遇計劃指標(biāo)已消費(fèi)75% ，但時間尚未到9 個月時，需向廠辦、分管廠領(lǐng)導(dǎo)提交業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用分析報告，廠辦在內(nèi)部網(wǎng)上予以預(yù)警； 遇計劃指標(biāo)已消費(fèi) 90% ，但時間尚未到 11 個月時，由部門向廠辦、分管廠

4、領(lǐng)導(dǎo)提交業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況報告并提出增補(bǔ)計劃指標(biāo)。廠辦組織有關(guān)部門對該部門使用情況進(jìn)行嚴(yán)格審核后， 向廠長建議應(yīng)增補(bǔ)的計劃數(shù)， 廠長審批后予以增補(bǔ)計劃指標(biāo)。廠辦對未經(jīng)審批的超標(biāo)準(zhǔn)接待現(xiàn)象及超過包干額的部門予以全廠通報。第五條部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)的控制標(biāo)準(zhǔn)：1、一般安排在指定酒店（本廠金葉酒店及閩西賓館）消費(fèi)。在指定酒店消費(fèi)由廠辦開具簽單授權(quán)單（見附件二），在部門包干定額內(nèi)列支。對以現(xiàn)金發(fā)票形式支付的消費(fèi)，各部門應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，并進(jìn)行逐筆登記。2、每批來賓原則上僅安排12 次宴請，其余安排自助餐或工作餐（每人控制在 20 30 元）。宴請標(biāo)準(zhǔn)控制在每個來賓200 元以內(nèi)或總額1000 元以內(nèi)（含酒水、飲料

5、）。一般來賓原則上不安排除用餐以外的消費(fèi)，超標(biāo)準(zhǔn)接待的來賓事先須征得本部門分管廠領(lǐng)導(dǎo)同意，對一次性開支在3000 元以上的消費(fèi)另須經(jīng)廠長或書記審批。第六條招待煙、廣告品的領(lǐng)用管理：一般來賓予以安排每人10 支裝紅七匹狼一條、白七匹狼或混合型七匹狼、薄荷型七匹狼一條、20 元以下的廣告品雨傘一支或精品打火機(jī)一個、撲克牌一條（此標(biāo)準(zhǔn)由廠辦根據(jù)實際情況安排）。以上由經(jīng)辦人、部門領(lǐng)導(dǎo)簽字、分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批后在廠辦領(lǐng)用。特殊來賓由分管廠領(lǐng)導(dǎo)另行審批。一次性接待超過價值1000 元以上的招待煙或500元以上的廣告品領(lǐng)用的，經(jīng)分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批后另經(jīng)廠長或書記審批。（以上審批單見附件三，產(chǎn)品促銷、團(tuán)體或會議接待按

6、第七條辦理）。我廠控股多種經(jīng)營各公司的招待煙領(lǐng)用由多經(jīng)辦按年度提報年度計劃，經(jīng)廠長審批后在每季第1 個月 10 日前領(lǐng)用下季度招待煙，但各公司需建立內(nèi)部臺帳以備有關(guān)部門審核(2002 年度各公司招待煙包干定額見附件一 )。各部門不得跨部門分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批，遇本部門分管廠領(lǐng)導(dǎo)出差或不在家時， 可向廠辦填寫借用單 （見附件四），如屬特殊來賓，由分管廠領(lǐng)導(dǎo)電話通知廠辦予以借用。第七條 產(chǎn)品促銷活動、 團(tuán)體及會議接待的管理： 事先須由經(jīng)辦部門領(lǐng)導(dǎo)擬定接待計劃，做好費(fèi)用預(yù)算和招待煙、廣告品使用計劃，報廠辦、分管廠領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，重大促銷活動、重要團(tuán)體、會議須另報廠長或書記批準(zhǔn)。促銷活動、接待結(jié)束后須于 5 日內(nèi)

7、及時結(jié)帳、 登記，對預(yù)算外開支須進(jìn)行必要的說明報廠辦主任、分管廠領(lǐng)導(dǎo)備案。具體報銷程序參照第四條。第八條 駐外辦事處的接待管理： 駐外辦事處的費(fèi)用、 招待煙、廣告品實行報帳制，對一次性接待超過 5000 元的消費(fèi)須事先征得廠辦主任及廠長同意。由經(jīng)辦人對每筆接待費(fèi)進(jìn)行逐筆登記，每月 10 日前將上月業(yè)務(wù)招待費(fèi)匯總到廠辦管理員登記，經(jīng)廠辦主任簽字后報廠長審批。 駐云霄辦事處的業(yè)務(wù)接待費(fèi)、樣品煙、廣告品實行包干， 由廠辦及有關(guān)部門進(jìn)行全年指標(biāo)核定。 登記、審批、報銷程序同上。第九條 銷售部門在外地的消費(fèi)管理： 1000 元以下的接待須征得業(yè)務(wù)部經(jīng)理同意，一次性消費(fèi) 1000 元以上 5000 元以下

8、的必須事先征得銷售副廠長同意，對一次性消費(fèi)超過 5000 元的由分管銷售副廠長征得廠長同意。每筆接待應(yīng)及時報給本部門負(fù)責(zé)接待管理人員進(jìn)行登記。審批程序參照第四條執(zhí)行。第十條廠部接待范圍界定(1) 屬廠領(lǐng)導(dǎo)出面宴請接待的客人；(2) 廠領(lǐng)導(dǎo)指定由廠辦為主接待的來廠檢查、考察的團(tuán)體、會議客人。第十一條 廠辦駕駛員協(xié)助接待客人在路途用餐的管理： 凡屬廠部客人事先須征得廠辦主任或分管接待副主任同意方可報銷， 凡屬部門接待客人又須在途中用餐時，發(fā)票由所屬部門予以報銷。第十二條 本制度系企業(yè)廉政制度建設(shè)的重要組成部份。 各部門需如實申報有關(guān)接待對象、 人數(shù)、消費(fèi)項目，如據(jù)查有弄虛作假行為， 將予以全廠通報

9、。部門領(lǐng)導(dǎo)是否嚴(yán)格遵循本制度作為對中干考核的一項重要內(nèi)容。第十三條 本制度經(jīng) 2002 年元月 14 日廠務(wù)擴(kuò)大會議討論通過， 從二 00 二年二月一日起實施 (2002 年 1 月份各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用計入本部門年度包干額 )，凡以往與本制度相沖突的以本制度為準(zhǔn)。廠辦根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營實際進(jìn)行及時修訂。龍巖卷煙廠二 00 二年元月三十一日附件一： 1、各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)登記表時間接待對象來賓人數(shù)消費(fèi)酒店消費(fèi)項目消費(fèi)金額部門審批省公司5 人金葉酒店用餐180 元某某副科長省公司5 人金葉歡樂園用餐1260 元某某副科長金葉歡樂園省公司5 人金葉歡樂園娛樂400 元某某副科長金葉歡樂園（消費(fèi)項目見全

10、廠業(yè)務(wù)招待費(fèi)匯總表）經(jīng)辦人：部門領(lǐng)導(dǎo)：分管廠領(lǐng)導(dǎo)：廠辦主任：廠辦管理員：2、全廠業(yè)務(wù)招待費(fèi)匯總表部 用餐門住宿娛樂旅游水果香煙等茶葉土特技改促銷產(chǎn)接待費(fèi)用費(fèi)團(tuán)體接待管理員：廠辦副主任：廠辦主任：分管領(lǐng)導(dǎo)：3、2002年各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)包干一覽表2000 年 12 月2002 年度000年12月2002 年度包部門2001 年 11部門2001 年 11月實際消費(fèi)包干定額月實際消費(fèi)干定額安?？?44413.5 萬煙葉科32323125 萬財務(wù)科13066313 萬市場部銷售部門 9銷售部門按廠部2656755200 萬業(yè)務(wù)一部月份合并后，全年 200 萬多經(jīng)部654263 萬業(yè)務(wù)二部在廠內(nèi)列支元

11、，由紀(jì)副復(fù)烤廠1075593 萬業(yè)務(wù)三部約 75 萬元，廠長控制，廠工會199262 萬業(yè)務(wù)四部原來在公司促銷費(fèi)部份質(zhì)管科594295 萬業(yè)務(wù)五部消費(fèi)約 100另行報批。供應(yīng)科608204 萬專賣辦萬元。技改辦42777221 萬駐京辦2680430 萬技術(shù)中心1672815 萬駐廈辦32826750 萬計量科374993 萬駐榕辦40092240 萬紀(jì)檢監(jiān)察111481.5 萬駐云霄辦10 萬離退辦299982.5 萬政工科944627 萬企管辦605004 萬審計科132551.8 萬人勞科430994 萬計算中心149761.5 萬設(shè)備科905968 萬總工辦22140.5 萬生產(chǎn)科10

12、10548 萬全廠總計750 萬元650 萬注：技改辦2001 年度接待費(fèi)含外國技術(shù)人員在我國的安裝調(diào)試接待費(fèi)用18萬元， 2002 年度該項費(fèi)用列入廠部技改接待費(fèi)。4、我廠控股多種經(jīng)營各公司2002 年每季度招待煙領(lǐng)用包干一覽表：公司名稱紅七匹狼 (條)三華彩印50石獅富興50廈門富華興50紅狼彩印50云霄貝森50紅狼股份140黃河信用社30富福薄片廠15駐廈辦50駐京辦50駐榕辦50駐云霄辦50附件二：指定酒店消費(fèi)簽單授權(quán)單（酒店）：因接待（單位）來賓人（指來賓人數(shù)），授權(quán)我廠（部門）（經(jīng)辦人）在貴店消費(fèi) （項目：住宿，用餐），憑此人在消費(fèi)單上簽好大寫消費(fèi)金額后，月底由我廠統(tǒng)一結(jié)帳。龍巖卷煙廠辦公室年月日附件三： 1、一般來賓招待煙、廣告品領(lǐng)用審批單（部門）因接待（單位）來賓共人（來賓人數(shù)）需領(lǐng)用廣告促銷品份 （每份 10 支裝紅七匹狼兩條、 混合型七匹狼一條、撲克牌一條、雨傘一支、精品打火機(jī)一個）。經(jīng)辦人：部門領(lǐng)導(dǎo)：分管廠領(lǐng)導(dǎo)：年月日2、特殊來賓招待煙、廣告品領(lǐng)用審批單（部門）因接待單位客人需領(lǐng)用：（煙）條、（煙）條、（煙）條； （廣告品項目） （數(shù)量）、（廣告品項目）（數(shù)量）（