企業(yè)資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上資產(chǎn)負債表會企01表單位：元編制單位： 年 月 日 地稅編碼：資 產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負債和所有者權益(或股東權益)行次年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn):流動負債:貨幣資金1短期借款68短期投資2應付票據(jù)69應收票據(jù)3應付帳款70應收股利4預付帳款71應收利息5應付工資72應收帳款6應付福利費73其他應收款7應付股利74預付帳款8應交稅金75應收補貼款9其他應交款80存貨10其他應付款81待攤費用11預提費用82一年內(nèi)到期的長期債權投資21預計負債83其他流動資產(chǎn)24一年內(nèi)到期的長期負債86流動資產(chǎn)合計31其他流動負債90長期投資:長期股權投資32流動負債合計100長期債權投資34

2、長期負債:長期投資合計38長期借款101固定資產(chǎn):應付債券102固定資產(chǎn)原價39其他應付款103減:累計折舊40專項應付款106固定資產(chǎn)凈值41其他長期負債108減：固定資產(chǎn)減值準備42長期負債合計110固定資產(chǎn)凈額43遞延稅項:工程物資44遞延稅款貸項111在建工程45負債合計114固定資產(chǎn)清理46固定資產(chǎn)合計50所有者權益(或股東權益) :無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):實收資本(或股本)115無形資產(chǎn)51減:已歸還投資116長期待攤費用52實收資本(或股本)凈額117其他長期資產(chǎn)53資本公積118無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計60盈余公積119其中:法定公益金120遞延稅項:未分配利潤121遞延稅款借項61

3、所有者權益(或股東權益)合計122資產(chǎn)總計67負債和所有者權益(或股東權益)合計135說明：1未標注行號的項目，如流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)、遞延稅項、流動負債、長期負債、遞延稅項、流動負債、長期負債、所有者權益（或股東權益）不需填寫；2表內(nèi)邏輯關系如下：31=1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11（+12+13+14+15+16+17+18+19+20）+21（+22+23）+24（+25+26+27+28+29+30）38=32（+33）+34+（35+36+37）41=39-4043=41-4250=43+44+45+46（+47+48+49）60=51+5

4、2+53（+54+55+56+57+58+59）67=31+38+50+60+61（+62+63+64+65+66）100=68+69+70+71+72+73+74+75（+76+77+78+79）+80+81+82+83（+84+85）+86（+87+88+89）+90（+91+92+93+94+95+96+97+98+99）110=101+102+103（+104+105）+106（+107）+108（+109）114=100+110+111（+112+113）122=115+116+117+118+119+121135=114+122（+123+124+125+126+127+128+1

5、29+130+131+132+133+134）67=135注：括號中的欄目為預留項目。利 潤 表會企02表單位：元編制單位： 年 月 日 地稅編碼：項 目行 次本月數(shù)本年累計數(shù)一、主營業(yè)務收入1減:主營業(yè)務成本4主營業(yè)務稅金及附加5二、主營業(yè)務利潤(虧損以"-"號填列)10加:其他業(yè)務利潤(虧損以"-"號填列)11減:營業(yè)費用14管理費用15財務費用16三、營業(yè)利潤(虧損以"-"號填列)18加:投資收益(損失以"-"號填列)19補貼收入22營業(yè)外收入23減:營業(yè)外支出25四、利潤總額(虧損總額以"-&qu

6、ot;號填列)27減:所得稅28五、凈利潤(凈虧損以"-"號填列)30補充資料：項 目本年累計數(shù)上年實際數(shù)1.出售、處置部門或被投資單位所得收益2.自然災害發(fā)生的損失3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額5.債務重組損失6.其他說明：表內(nèi)邏輯關系如下：10=1（+2+3）-4-5（-6-7-8-9）18=10+11（+12+13）-14-15-16（-17）27=18+19（+20+21）+22+23（+24）-25（-26）30=27-28（-29）注：括號中的欄目為預留項目。會企03表單位：元現(xiàn)金流量表編制單位： 年 月 地稅編碼：

7、項 目行次金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金1收到的稅費返還3收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金8現(xiàn)金流入小計9購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金10支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金12支付的各項稅費13支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金18現(xiàn)金流出小計20經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額21二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金22取得投資收益所收到的現(xiàn)金23處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額25收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金28現(xiàn)金流入小計29購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金30投資所支付的現(xiàn)金31支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金35現(xiàn)金流出小

8、計36投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額37三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資所收到的現(xiàn)金38借款所收到的現(xiàn)金40收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金43現(xiàn)金流入小計44償還債務所支付的現(xiàn)金45分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金46支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金52現(xiàn)金流出小計53籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額54四、匯率變動對現(xiàn)金的影響55五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額56補充資料：項 目行次金額1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量:凈利潤57加:計提的資產(chǎn)減值準備58固定資產(chǎn)折舊59無形資產(chǎn)攤銷60長期待攤費用攤銷61待攤費用減少(減:增加)64預提費用增加(減:減少)65處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資

9、產(chǎn)的損失(減:收益)66固定資產(chǎn)報廢損失67財務費用68投資損失(減:收益)69遞延稅款貸項(減:借項)70存貨的減少(減:增加)71經(jīng)營性應收項目的減少(減:增加)72經(jīng)營性應付項目的增加(減:減少)73其他74經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額752.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動:債務轉(zhuǎn)為資本76一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券77融資租入固定資產(chǎn)783.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況現(xiàn)金的期末余額79減:現(xiàn)金的期初余額80加:現(xiàn)金等價物的期末余額81減:現(xiàn)金等價物的期初余額82現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額83說明：1該表為年度報表。2未標注行號的項目，如經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量不需填寫；3表內(nèi)邏輯關系如下：9=1（+2）+3（+4+5+6+7）+820=10（+11）+12+13（+14+15+16+17）+18（+19）21=9-2029=22+23（+24）+25（+26+27）+2836=30+31（+32+33+34）+3537=29-3644=38（+39）+40（+41+42）+4353=4