01車間承包考核方案2稿

1、QB荷澤德潤化工有限公司管理標準QG/DRHG2-02-0203A生產(chǎn)車間考核方案20111220批準20120101實施荷澤德潤化工有限公司德潤公司管理標準生產(chǎn)車間考核方案共7頁第1頁QG/DRHG2-02-0203A1. 目的：推行目標控制管理機制，建立以產(chǎn)量、成本、質(zhì)量為目標的考核體系，達到提高產(chǎn)量和質(zhì)量、降低成本之目的。2. 適用范圍：本標準適用于德潤化工生產(chǎn)車間人員目標產(chǎn)量、目標成本和質(zhì)量的考核及工資核算。3. 相關(guān)文件：4. 術(shù)語及縮略語4.1 標準產(chǎn)品-指：純苯、甲苯、二甲苯、重質(zhì)苯、非芳姓。4.2 產(chǎn)量-指：純苯、甲苯、二甲苯、重質(zhì)苯、非芳姓各產(chǎn)品產(chǎn)量之和。4.3 單位標準產(chǎn)品

2、=0.745T純苯+0.119T甲苯+0.024T二甲苯+0.089T重質(zhì)苯+0.023T非芳g=1T4.4 單位標準產(chǎn)品價格-五種產(chǎn)品的月加權(quán)平均銷售單價。4.5 單位標準產(chǎn)品成本-五種產(chǎn)品的月加權(quán)平均生產(chǎn)成本。5. 職責：5.1 監(jiān)審中心負責本標準的歸口管理和考核，車間考核計提工資總額的核算；5.2 財務(wù)、車間和倉儲負責車間物料消耗的核定、盤點和月末退庫；5.3 生產(chǎn)質(zhì)檢處負責當月質(zhì)量信息和質(zhì)量考核報表填報；5.4 生產(chǎn)車間負責人均考核工資的分配和工資分配表編制；5.5 綜合部負責車間人員的考勤；5.6 財務(wù)部負責車間考核工資的復(fù)核和工資表編制；5.7 常務(wù)副總負責車間計提考核工資總額的審

3、核；5.8 總經(jīng)理負責車問計提考核工資總額的審批并報董事長批準。6、考核方案細則：6.1 產(chǎn)量考核（按月考核）6.1.1 產(chǎn)量目標和指標車間產(chǎn)量定額產(chǎn)品名稱單位警戒產(chǎn)量計劃產(chǎn)量目標產(chǎn)量產(chǎn)品比率備注日1月日月日月標準產(chǎn)品T1273800.00133334000.00140.004200.001純苯T94.37:1831.0099.33;>980.00104.303129.000.745甘甲苯T15.07452.2015.87476.0016.66499.800.119其中二甲苯T3.0491.203.2096.003.36100.800.024重質(zhì)苯T11.27338.2011.87356

4、.0012.46373.800.089非芳燒T2.9187.403.0792.003.2296.600.023荷澤德潤化工有限公司2011-12-20批準2011-01-01實施QG/DRHG2-02-0203A6.1.2產(chǎn)量考核指標及產(chǎn)量計提工資標準將車間基本工資的50%（400元）、崗位工資、加班工資和績效工資的50%合計為計提產(chǎn)量工資總額標準。產(chǎn)量工資總額標準除以3900噸作為單位產(chǎn)量計提標準。另50%的原績效工資作為車間業(yè)績考核評定工資發(fā)放（考核辦法由車間自定）。單位產(chǎn)量工資=161046+3900=41.3元/T產(chǎn)品考核條件（T）實際（T）單位產(chǎn)量工資（元/T）產(chǎn)量計提工資公式（元）

5、月產(chǎn)量計提工資（元）車間定員（人）備注標準產(chǎn)品N<3800N41.341.3*N<161046863800<NK4000N41.341.3*3900=161046864000VNK4200N41.341.3*N>16104686N>4200N41.3(51)41.3*4200+(N4200*51>16104686考核說明1：停產(chǎn)放假期間發(fā)放基本工資+生產(chǎn)商位補貼發(fā)放，恢復(fù)生產(chǎn)后合并月份發(fā)放。2:計劃停產(chǎn)檢修期間留用的維修人員檢修工資按：基本工資+崗位工資+生活補貼+崗位補貼發(fā)放（全年計劃檢彳兩次合計按30天計算補償原績效工資600元/人）。3:如因原料短缺影

6、響車間生產(chǎn)24小時以上的由車間提出補償申請，報公司研究決定。4:法定節(jié)假日經(jīng)批準留用人員每天加100元。5:人均標準工資見附表一。6:車間定崗人員及工資定額確定后/、再變動。增人不增資，減人不減資。7：計劃停產(chǎn)檢修月生產(chǎn)期天數(shù)按產(chǎn)量計算，檢修期按檢修期天數(shù)計算。6.1.3 個人分配產(chǎn)量工資計算公式產(chǎn)量計提工資總額個人分配產(chǎn)量工資=*個人標準工資車間標準工資總額6.1.4 缺勤和其他處罰工資由相關(guān)部門提供報表，報財務(wù)部按照相應(yīng)的管理標準計算從個人工資額中扣除。6.1.5 產(chǎn)量計提工資包括基本工資的50%、崗位工資、加班費、原績效工資的50%。6.1.6 當月產(chǎn)量計提工資高于產(chǎn)量工資計提標準時，車

7、間可預(yù)留增加部分的25%作為累計結(jié)轉(zhuǎn)，在產(chǎn)量不足月份車間可提取補差使用，年底公司與車間結(jié)清。結(jié)轉(zhuǎn)部分由監(jiān)審中心和財務(wù)共同建帳管理。6.2 目標成本效益考核（按月考核）6.2.1 成本考核項目1、單位標準產(chǎn)品收率：收率指標定為98%,折單位標準產(chǎn)品耗粗苯1.02噸納入生產(chǎn)成本目標核算表內(nèi)。1-10月份加權(quán)平均收率為98.19%。2、成本考核單耗定額：按2011年1-10月份各原料和費用加權(quán)平均測算，重點參照了8、9、10月份生產(chǎn)較穩(wěn)定時期測算。目標成本定額6291.6元/T.。詳見單位標準產(chǎn)品目標成本定額表。QG/DRHG2-02-0203A共7頁第3頁3、原材料單價：按2011年1-10月份原

8、材料采購加權(quán)平均測算，重點參照了8、9、10月份原料采購價格。成本測算表中單價為不含稅價格。成本考核過程中主要材料可用計劃價計算（因價格不是車間主控因素），便于統(tǒng)計分析。4、重質(zhì)苯產(chǎn)量占標準產(chǎn)品產(chǎn)量比率是車間考核重要指標。1-10月份重質(zhì)苯比率測算為9.06%;8、9、10月份測定為8.75%;考核指標定為8.9%。超過比率部分按銷售價差考核。6.2.2 目標成本定額考核指標單位標準產(chǎn)品目標成本定額表序號類別成本科目單位計劃單價（不含稅）1T單位標準產(chǎn)品備注目標單耗金額1主要粗苯T5463.491.0185572.76收率按98.2%2原料甲醇T2387.340.03276.393:輔助催化劑

9、元130.0030.00持平分攤4材料輔助材料元15.005.00可遞延分攤5電kwh0.58180.00104.406總生煤T8000.29232.000.12冬季增加10%7產(chǎn)制造備件費元129.0029.008成費用工具及低值易耗元13.003.009:本外協(xié)維修元14.004.00大修遞延分攤10技術(shù)攤銷費元120.0020.00持平考核11設(shè)備折舊元1120.00120.00持平考核12人工工資元163.7163.7113其它費用元115.0015.00持平考核14：合計生廠成本6264.31、中間體當月庫存增量按增加噸位折粗苯從消耗q口扣減，反之）大消耗中增加。核算2、中間體（BT

10、、XS）當月庫存增量按噸產(chǎn)品折甲醇0.032T從甲醇消耗中扣減，反之從甲說明醇消耗中增加。3、工藝流程中原料在正常生產(chǎn)跨月時暫不考慮，停產(chǎn)打入罐區(qū)后計算時按定額扣除。6.2.3 目標成本效益考核1、 當月成本消耗按30%計提成本效益工資，計提方法見下表類別(T)單位目標成本（元/T）目標總成本（元）實際總成本（元）成本效益工資計提總額（元）車間N6291.6N*單位目標成本N*單位實際成本（目標總成本一實際總成本）*30%考核方法1、材料價格以按照計劃價計算；2、成本考核計算的負效益工資從產(chǎn)量計提工資中扣除；3、當負效益工資超過產(chǎn)量計提工資的20%時，超出部分節(jié)轉(zhuǎn)下月分攤扣除；4、除設(shè)備更新改

11、造費用外，所有的維修類別均列入車間維修費用；每年計劃兩次計劃檢修，計劃檢修期費用每次按5個月分攤，檢修當月不分攤。5、當月發(fā)放的成本效益工資不得高于產(chǎn)量計提工資的30%,高于部分結(jié)轉(zhuǎn)下月預(yù)留使用。QG/DRHG2-02-0203A共7頁第4頁2、重質(zhì)苯比率效益考核重質(zhì)苯比率定額為標準產(chǎn)品的8.9%,當月產(chǎn)量超出定額時按當月計算的標準產(chǎn)品加權(quán)不含稅單價價差進行考核，考核計算方法如下：月重質(zhì)苯比率獎罰額=（月標準產(chǎn)品產(chǎn)量X8.9%一月重質(zhì)苯產(chǎn)量）*（標準產(chǎn)品單價一重質(zhì)苯單價）*30%。3、成本效益工資計提總額成本效益工資計提總額=成本效益工資十月重質(zhì)苯比率獎罰6.2.4 成本效益工資職務(wù)分配系數(shù)表

12、職務(wù)主任付主任調(diào)度主管副主管班長職務(wù)分配系數(shù)1.51.31.21.21.11.151.1職務(wù)外操其它操作維修統(tǒng)計內(nèi)勤裝卸工司磅質(zhì)檢備件倉庫職務(wù)分配系數(shù)1.051.01.00.61.01.00.6考核方法效益工資職務(wù)分配系數(shù)同獎同罰6.2.5 人均分配成本效益工資計算公式計算效益工資分配額人均分配效益工資=*職務(wù)分配系數(shù)車間人數(shù)總系數(shù)6.2.6 車間成本效益工資當月分配總額的70-80%,預(yù)留20-30%累計節(jié)轉(zhuǎn)下月待生產(chǎn)不足時由車間平衡提取分配（預(yù)留比例在范圍內(nèi)由車間主任掌握），年底公司與車間結(jié)清。結(jié)轉(zhuǎn)部分由監(jiān)審中心和財務(wù)共同建帳管理。6.3質(zhì)量考核（按月考核）6.3.1 質(zhì)量考核指標質(zhì)量考核

13、只對純苯和甲苯兩種產(chǎn)品的含量進行考核，其它產(chǎn)品因產(chǎn)量比率較小暫不納入考核。純苯含量控制指標：>99.97%;甲苯含量控制指標：>99.80%。6.3.2 質(zhì)量考核辦法1、 純苯含量嚴格控制在指標控制范圍內(nèi)，低于下限值時屬產(chǎn)品不合格，在中控和罐區(qū)檢測每次不合格處罰車間產(chǎn)量計提工資加車間業(yè)績工資的1%。2、甲苯每出現(xiàn)一次產(chǎn)量不合格扣罰產(chǎn)量計提工資的0.5%。共7頁第5頁QG/DRHG2-02-0203A6. 4其他管理考核（按月考核）6.1 .1其他管理考核包括：安全管理、現(xiàn)場管理、設(shè)備管理、體系內(nèi)審管理、工作標準管理等，按照對應(yīng)的檢查標準進行檢查，檢查出現(xiàn)的不合格項分：輕微不合格項、

14、一般不合格或嚴重不合格項。6.2 .2其他管理考核按公司按公司檢查考核辦法執(zhí)行，扣罰的工資歸公司。6.3 .3其它個人違規(guī)處罰按照公司現(xiàn)行標準執(zhí)行，月末監(jiān)審中心匯總報財務(wù)。處罰金額從個人工資中扣除。6.4 .4事故處理由公司研究，按照相應(yīng)的事故處理規(guī)定研究執(zhí)行，不納入本方案考核。6.5 車間工資總額核算6.5.1 車間工資總額計算公式車間考核工資總額=產(chǎn)量計提工資+效益工資（成本+質(zhì)量+重質(zhì)苯）+車間業(yè)績考核工資一公司檢查扣罰6.5.2 車間考核工資總額包括：原工資制度中的基本工資的50%、崗位工資、車間50元崗補、4天加班工資、原績效工資、不包括：生活補貼、工齡補貼和基本工資的50%。6.5

15、.3 請假缺勤由工資核算部門從計算的個人計算的工資總額中按天數(shù)扣除：個人缺勤扣罰工資=（400+產(chǎn)量工資+車間業(yè)績考核工資+各項補貼+成本效益工資）X（1-本月出勤天數(shù)/本月實際天數(shù)）6.5.4 缺勤扣罰工資納入車間結(jié)轉(zhuǎn)部分使用，財務(wù)建立車間結(jié)轉(zhuǎn)賬戶（包括各項25%的預(yù)留），由車間在效益不佳時平衡分配使用。提取預(yù)留工資使用時應(yīng)書面申請報監(jiān)審中心審核，財務(wù)部復(fù)核。6.6 考核程序6.6.1 每月末由財務(wù)部組織、車間、監(jiān)審、物流對車間儲存的產(chǎn)品和原材料進行盤點，由財務(wù)部編制月份產(chǎn)品和原材料盤點表（見附錄A）一式四份。參與盤點部門盤點人簽字，財務(wù)、監(jiān)審、倉儲、生產(chǎn)車間各一份。并復(fù)印報財務(wù)副總、常務(wù)副

16、總、總經(jīng)理各一份。6.6.2 生產(chǎn)車間根據(jù)盤點表到倉儲辦理本月退庫和下月領(lǐng)用的各項結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)。并填報生產(chǎn)月終生產(chǎn)日報表（見附錄B）和月份生產(chǎn)匯總報表（見附錄C）。次日報相關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)。6.6.3 次月4日前倉儲編制車間月份輔材和備品件領(lǐng)用明細表（見附錄D）匯總表轉(zhuǎn)車間審簽后報財務(wù)復(fù)核后轉(zhuǎn)監(jiān)審中心及相關(guān)部門。報財務(wù)副總、常務(wù)副總、總經(jīng)理。6.6.4 質(zhì)檢科于次月3日前將本月不合格產(chǎn)品批次匯總報表報監(jiān)審中心。共7頁第6頁QG/DRHG2-02-0203A6.6.5 監(jiān)審中心于次月6日前進行核算，并填報月份生產(chǎn)成本考核表（見附錄E）和月份車間考核工資總額計提單（見附錄F）,報經(jīng)財務(wù)部復(fù)核，常務(wù)副總

17、審核：總經(jīng)理審批報董事長批準后發(fā)車間進行工資分配。6.6.6 車間根據(jù)各班產(chǎn)量和業(yè)績情況進行業(yè)績工資核算分配。填報月份車間工資分配單（見附錄G）,經(jīng)監(jiān)審中心審核簽字后于9日前財務(wù)部。6.6.7 財務(wù)部根據(jù)車間填報的月份車間工資分配單編制公司工資表于12日報總經(jīng)理審簽和董事長審批后15日發(fā)放工資。6.6.8 本方案公司根據(jù)實際運行情況有隨機修訂的權(quán)利。7附表、附錄7.1 附表車間標準工資核定表（見電子版）7.2 附錄附錄AQR-02-0203-01月份產(chǎn)品和原材料盤點表附錄BQR-02-0203-02生產(chǎn)日報表附錄CQR-02-0203-03月份生產(chǎn)匯總報表附錄DQR-02-0203-04月份輔

18、材和備品件領(lǐng)用明細表附錄EQR-02-0203-05月份生產(chǎn)成本考核表附錄FQR-02-0203-06月份車間考核工資總額計提單附錄GQR-02-0203-07月份車間工資分配單共7頁第7頁QG/DRHG2-02-0203A附加說明：本標準由范澤德潤化工有限公司提出并組織起草本標準由監(jiān)審中心歸口管理并負責解釋本標準主要起草人：祝建軍本標準標準化審核人：本標準審核人：本標準批準人：R5R4R3R2R1更改標識更改通知單更改條款（頁）更改方法更改人更改日期備注更改狀態(tài)欄附錄A月份產(chǎn)品和原材料盤點表填報部門：年月日QR-02-0203-01NO:類別序號規(guī)格(m3)儲罐尺寸比重單位高度上月結(jié)轉(zhuǎn)本月入

19、庫(Kg)本月出庫月末庫存?zhèn)渥⑵访睆礁咧亓?100mm)液位(mm)數(shù)量(Kg)采購(Kg)生產(chǎn)(Kg)車間耗用(Kg)銷售(Kg)液位(mm)數(shù)量(Kg)一純苯400011#罐純苯20001500011655V605A22#罐純苯20001500011655V605B31#計量槽純苯10050005100V604A廣品42#計量槽純苯10050005100V604B二甲苯500850010015V609三二甲苯500850010015V610四重質(zhì)本20066005850V602五非芳煌10050005100V606中同BT500850010015V607七XS10050005100V60

20、8品八氫苯500850010015V603一粗苯565411#粗苯罐28271500016000V601A原料22#粗苯罐28271500016000V601B一甲醇10050005100V7101三煤四電KWH說明本表一式四份：生產(chǎn)、財務(wù)、倉管、監(jiān)審各一份審核:編制:附錄B生產(chǎn)日報表生產(chǎn)日期：填報日期：QR-02-0203-02NO:班次一項目(KG)銷售(Kg)庫存(Kg)上月庫存(Kg)甲乙丙合計產(chǎn)品產(chǎn)量純苯一本日累aL甲苯本日累計二甲苯本日累計重質(zhì)苯本日累計非芳燒本日累計標準產(chǎn)品合計本日累計中間產(chǎn)品BTXS本日累計本日累計氫苯本日累計班次j一項目原料消耗(KG)進料(Kg)庫存(Kg)

21、上月庫存(Kg)甲乙丙合計原料采購粗獷、y日累并甲醇本日累計煤本日累計電本日累計無功本日累計烝汽本日累計生產(chǎn)簡況100#進料(m3/h)500#純苯采出(m3/h)純苯純度(的收率(的備注制表人:附錄C月份生產(chǎn)匯總報表編制部門：年月日QR-02-0203-03NO:類別產(chǎn)品名稱單位甲乙H月E丙(Kg）合計比率甲乙累計產(chǎn)量（丙Kg)合計比率備注純苯T產(chǎn)甲苯T廠品二甲苯T產(chǎn)日重質(zhì)苯T里非芳燒T標準產(chǎn)品合計T類產(chǎn)品名稱單位本月原料消耗（Kg）累計消耗（Kg）備注別甲乙丙合計單耗甲乙丙合計單耗粗苯本日原料甲醇本日煤本日采電本日購無功本日蒸汽本日本月收率（%累計收率（%月停產(chǎn)大數(shù)（天）累計停產(chǎn)天數(shù)（天）

22、累計月平均產(chǎn)量（T）累計生產(chǎn)效率（T）生產(chǎn)間況備注審核:制表：附錄D月份輔材及備品件耗用明細表提報部門：年月日QR-02-0203-04NO:序號存貨編碼存貨名稱單位規(guī)格型號部門編碼數(shù)量單價金額備注說明1、存貨編碼：編碼02、03輔助材料；04、05備品備件；06、07、08工具勞保及低值易耗；09外協(xié)維修。2、部門編碼：本公司部門編碼分生產(chǎn)01、行管02,生產(chǎn)領(lǐng)用材料列入生產(chǎn)成本，行政領(lǐng)用材料列入管理費用。審核:編制:附錄E月份生產(chǎn)成本考核表提報部門：年月日QR-02-0203-05NO:序號類別成本科目單位計劃單價（不含稅）本月目標本月實際成本增減目標單耗單位成本（元/T）總耗用總成本（元

23、）實際單耗單位成本（元/T）總耗用總成本（元）單位成本增減（元）總成本增減（元）下降率（%1生主要原料粗苯T5463.491.0185561.832甲醇T2387.340.03276.393輔助材料催化劑元130.0030.004輔助材料元15.005.005制造費用電kwh0.58180.00104.406煤T8000.29232.007備件費元129.0029.008廣成本工具及低值易耗元13.003.009外協(xié)維修元14.004.0010技術(shù)攤銷費元120.0020.0011設(shè)備折舊元1120.00120.0012人工工資元163.7163.7113其它費用元115.0015.0014合計生產(chǎn)成本6264.3說明編制:審核:審批:附錄F月份車間考核工資總額計提單編制部門：年月日Q