6XX投資有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度

1、XX投資有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度第一章總則第一條為了建立健全XX投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，指導(dǎo)、規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展、持續(xù)經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，制定本制度。第二條本制度依據(jù)XX投資有限公司章程、XX投資有限公司對(duì)外投資管理制度等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合通行的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理理念，以及公司實(shí)際業(yè)務(wù)需要制定。第三條風(fēng)險(xiǎn)控制是指公司圍繞經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)控制制度、措施和執(zhí)行流程，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，從而實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制總體目標(biāo)的一系列行為。第四條公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)：（一）有效防范、控制、化解公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)程

2、度和風(fēng)險(xiǎn)損失降低到公司可以承受的范圍之內(nèi)，為公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)提供安全保障；（二）逐步采用科學(xué)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)量化方法，建立完整的風(fēng)險(xiǎn)控制體系和流程，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)管理；（三）提高公司經(jīng)營(yíng)效率和效果，維護(hù)公司聲譽(yù)和品牌。第五條公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)遵循以下原則：（一）全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門(mén)和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)流程和環(huán)節(jié)；公司所有部門(mén)、所有員工都是風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任主體，根據(jù)部門(mén)、崗位職責(zé)的要求承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任與義務(wù)；第1頁(yè)，共8頁(yè)（二）持續(xù)性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制不是靜態(tài)的制度，而是一個(gè)由目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和監(jiān)督反饋等流

3、程組成的動(dòng)態(tài)的、循環(huán)的管理過(guò)程。（三）獨(dú)立性原則：公司設(shè)立獨(dú)立于其他職能部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部，專職對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)履行日常檢查、監(jiān)控、評(píng)估等風(fēng)險(xiǎn)控制工作；（四）有效性原則：公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，追求效率與效果統(tǒng)一，利用最經(jīng)濟(jì)的成本實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制總體目標(biāo)；（五）制衡性原則：公司合理設(shè)置內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，科學(xué)規(guī)劃業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)決策部門(mén)、執(zhí)行部門(mén)與監(jiān)督檢查部門(mén)以及各崗位的權(quán)責(zé)分明和相互牽制。第二章風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)第六條公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制部，協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé)人工作，對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)展和業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，履行監(jiān)督檢查、審查、咨詢、培訓(xùn)等風(fēng)險(xiǎn)控制管理職

4、能。第七條公司的風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)獨(dú)立地履行對(duì)內(nèi)部控制監(jiān)督、檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告和建議的職能，包括但不限于以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系、業(yè)務(wù)操作流程的建設(shè)及實(shí)施跟蹤、完善。（二）負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)管項(xiàng)目進(jìn)行合法性、合規(guī)性和真實(shí)性的審查，主要審核項(xiàng)目公司提供資料的完整性、手續(xù)的合法合規(guī)性及項(xiàng)目調(diào)查的準(zhǔn)確性和合理性等。（三）確定公司風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理的組織架構(gòu)，明確各部門(mén)職責(zé)分工，確保具有足夠的資源，獨(dú)立、有效地開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理工作。（四）充分了解并定期評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理狀況，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作的重大變化，并向董事會(huì)定期報(bào)告。（五）組織相關(guān)部門(mén)學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理制度、業(yè)務(wù)操作流程等，培育良好風(fēng)險(xiǎn)合

5、規(guī)管理文化，樹(shù)立員工風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)。第2頁(yè)，共8頁(yè)第八條公司的風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé)人不得兼管投資、財(cái)務(wù)等業(yè)務(wù)事項(xiàng)。第三章主要風(fēng)險(xiǎn)類別及定義第九條根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有投資風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等六大類風(fēng)險(xiǎn)。第十條投資風(fēng)險(xiǎn)，是指公司投資過(guò)程中，可能出現(xiàn)投資損失或無(wú)法達(dá)到預(yù)期回報(bào)率的各種風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)存在于項(xiàng)目篩選、盡職調(diào)查、投資決策、組織實(shí)施、后續(xù)管理和退出安排等各個(gè)投資流程與環(huán)節(jié)中，具體包括目標(biāo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、投資分析風(fēng)險(xiǎn)、投資決策風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目退出風(fēng)險(xiǎn)等。（一）目標(biāo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：指中小企業(yè)成長(zhǎng)和發(fā)展過(guò)程中本身具有的不確定性，包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。

6、（二）投資分析風(fēng)險(xiǎn)：指項(xiàng)目篩選及盡職調(diào)查過(guò)程中，由于盡職調(diào)查不徹底、評(píng)估方法不合理等原因，不能全面識(shí)別、正確評(píng)估項(xiàng)目潛在問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)；（三）投資決策風(fēng)險(xiǎn)：指項(xiàng)目投資決策過(guò)程中，由于決策流程不完善、投資決策者個(gè)人偏好、知識(shí)結(jié)構(gòu)不全面等原因，造成決策失誤的風(fēng)險(xiǎn)；（四）項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)：指項(xiàng)目投資后，在組織實(shí)施及后續(xù)管理的過(guò)程中，由于跟蹤管理不善，無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目不良跡象并進(jìn)行控制的風(fēng)險(xiǎn)；（五）項(xiàng)目退出風(fēng)險(xiǎn)：指由于各種原因造成的項(xiàng)目無(wú)法退出或者虧損退出的風(fēng)險(xiǎn)。第十一條管理風(fēng)險(xiǎn)，是指公司由于經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、治理結(jié)構(gòu)、管理制度、組織架構(gòu)設(shè)置等不完善、不科學(xué)，從而給公司經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)運(yùn)作帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。第十二條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，

7、是指由于投資行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，或者宏觀經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生變化（如利率變化、經(jīng)濟(jì)周期變化等）導(dǎo)致公司發(fā)生損失或者投資回報(bào)率下降的風(fēng)險(xiǎn)。第十三條政策風(fēng)險(xiǎn)，是指由于相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生變化，給公司經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)第3頁(yè)，共8頁(yè)第十四條道德風(fēng)險(xiǎn)，是指公司員工出于自身利益，或是自律性差、責(zé)任感不強(qiáng)等原因，利用信息不對(duì)稱等優(yōu)勢(shì)，損害公司及客戶利益的風(fēng)險(xiǎn)。第十五條信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指具有重大不利影響的突發(fā)事件對(duì)公司聲譽(yù)造成損害，從而使公司面臨客戶流失、人才流失、業(yè)務(wù)開(kāi)拓困難等不利狀況的風(fēng)險(xiǎn)。第四章風(fēng)險(xiǎn)控制體系第十六條公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系包括以下三個(gè)層次：（一）一線業(yè)務(wù)崗位是第一道防線。公司各職能部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)控制的一線部門(mén)，對(duì)

8、所在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)首要責(zé)任。其主要職責(zé)是對(duì)自身工作中潛在風(fēng)險(xiǎn)的自我檢查和控制，各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在公司各項(xiàng)基本管理制度的基礎(chǔ)上，根據(jù)各業(yè)務(wù)的具體情況制訂本部門(mén)的業(yè)務(wù)管理規(guī)定、操作流程并嚴(yán)格執(zhí)行。（二）相關(guān)崗位和部門(mén)之間相互監(jiān)督制約是第二道防線。關(guān)鍵崗位要實(shí)行嚴(yán)格的雙人復(fù)核制度，部門(mén)及崗位之間要建立重要業(yè)務(wù)順暢傳遞的渠道，相互監(jiān)督制衡，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。（三）獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)是第三道防線。第十七條公司風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)應(yīng)配備專業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)管理人員，負(fù)責(zé)對(duì)公司投資過(guò)程中各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所涉及的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，其主要職責(zé)是：（一）根據(jù)投資業(yè)務(wù)特點(diǎn)和需求，制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效評(píng)估措施；（二）建立量化的

9、投資風(fēng)險(xiǎn)與績(jī)效評(píng)估系統(tǒng)，確保對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)和投資績(jī)效進(jìn)行科學(xué)評(píng)估；（三）定期向決策和管理層提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)任何重大偏差，應(yīng)立即向管理層匯報(bào)；（四）及時(shí)提供投資風(fēng)險(xiǎn)和績(jī)效數(shù)據(jù)，對(duì)績(jī)效進(jìn)行歸因分析從而對(duì)投資決策起輔助支持作用；（五）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)課題進(jìn)行研究。第4頁(yè)，共8頁(yè)第五章風(fēng)險(xiǎn)控制流程第十八條公司的風(fēng)險(xiǎn)控制流程如下：（一）目標(biāo)設(shè)定及制度制定董事會(huì)設(shè)定公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度，據(jù)此決定公司基本的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并督促管理層及風(fēng)險(xiǎn)控制部制訂、落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)估其他職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)控制部的組織下，定期對(duì)部門(mén)內(nèi)各個(gè)崗位以及業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)

10、險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)估。（三）制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)估的基礎(chǔ)上，風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施以及具體的實(shí)施辦法，各個(gè)部門(mén)、崗位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行。（四）監(jiān)督與檢查風(fēng)險(xiǎn)控制的執(zhí)行情況風(fēng)險(xiǎn)控制部定期或不定期檢查評(píng)估公司業(yè)務(wù)流程以及其他職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法的執(zhí)行情況，及時(shí)向管理層匯報(bào)檢查評(píng)估結(jié)果。（五）反饋與完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系業(yè)務(wù)部門(mén)及其他職能部門(mén)及時(shí)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況，向管理層和風(fēng)險(xiǎn)控制部提供反饋意見(jiàn)；風(fēng)險(xiǎn)控制部結(jié)合監(jiān)督檢查結(jié)果，提出完善建議并督促執(zhí)行。每年年初，風(fēng)險(xiǎn)控制部在業(yè)務(wù)部門(mén)及其他職能部門(mén)的配合下，對(duì)上一年風(fēng)險(xiǎn)控制工作的執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)，

11、并提出本年度風(fēng)險(xiǎn)控制的計(jì)劃方案，向管理層提交年度風(fēng)險(xiǎn)控制工作報(bào)告。第六章風(fēng)險(xiǎn)控制措施第十九條公司應(yīng)針對(duì)本制度第二章所列各類風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際情況，采用第四章所列風(fēng)險(xiǎn)控制流程，持續(xù)不懈地研究經(jīng)濟(jì)、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。第5頁(yè)，共8頁(yè)第二十條為控制投資風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)采取如下具體措施:（一）確定科學(xué)的投資策略，明確開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的方向標(biāo)；（二）建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)投資決策、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目監(jiān)督各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制約；（三）制定合理的投資流程和投資業(yè)務(wù)管理辦法；（四）完善投資協(xié)議的交易設(shè)計(jì)，利用法律手段保護(hù)權(quán)益；（五）對(duì)已投資項(xiàng)目密切跟蹤、積極管理；（六）加強(qiáng)研究支持，團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn)共享，提升公司整體投資水

12、平。第二十一條為控制管理風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)樹(shù)立持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，建立健全治理結(jié)構(gòu)、激勵(lì)機(jī)制、監(jiān)督和約束機(jī)制，不斷提升企業(yè)管理能力。第二十二條為控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)通過(guò)建立優(yōu)良的品牌應(yīng)對(duì)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的跟蹤研究，及時(shí)發(fā)現(xiàn)外部環(huán)境的變化趨勢(shì)，為經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)。第二十三條為控制政策風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)隨時(shí)跟蹤、深入研究相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略以適應(yīng)政策變化。第二十四條為控制道德風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)強(qiáng)化道德教育和員工自律管理，并提高道德違約成本。第二十五條為控制信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)通過(guò)專業(yè)的服務(wù)、良好的客戶關(guān)系管理來(lái)取得客戶信任，當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)做出積極和恰當(dāng)?shù)姆磻?yīng)，以維持客戶信任，降低信

13、譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損失。第七章制度與流程管理第二十六條公司應(yīng)結(jié)合實(shí)際經(jīng)營(yíng)建立全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和規(guī)定。第二十七條公司制定的各項(xiàng)制度在發(fā)布實(shí)施前，應(yīng)當(dāng)提交風(fēng)險(xiǎn)控制部進(jìn)行審查。未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制部審核的，不得予以發(fā)布施行。第6頁(yè)，共8頁(yè)公司風(fēng)險(xiǎn)控制部審查的內(nèi)容應(yīng)至少包括：（一）依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，對(duì)制度的合法合規(guī)性進(jìn)行審查；（二）對(duì)制度編制的規(guī)范性、健全性以及制度之間是否存在重疊、沖突等方面進(jìn)行審查。第二十八條公司制定的人事、財(cái)務(wù)、資金、投資決策、內(nèi)部控制、對(duì)外締約審核等基本制度，應(yīng)當(dāng)提交公司對(duì)口職能部門(mén)進(jìn)行審查，確保制度內(nèi)容符合公司整體的管控要求，并經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后予以發(fā)布施行。第二十九

14、條公司應(yīng)當(dāng)制定涵蓋所有業(yè)務(wù)事項(xiàng)和經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)的操作流程，編制全面的業(yè)務(wù)操作流程指引，保持業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求的統(tǒng)一，并確保其連續(xù)性和穩(wěn)定性。第八章危機(jī)處理第三十條危機(jī)事件是指由于外部環(huán)境變化、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作疏漏、無(wú)效導(dǎo)致的，超出預(yù)期、并可能給公司造成嚴(yán)重危害的事件。第三十一條公司應(yīng)逐步建立有效的危機(jī)處理機(jī)制，在危機(jī)事件發(fā)生時(shí)及時(shí)啟動(dòng)，以防止事態(tài)進(jìn)一步擴(kuò)大，使損失降到最低限度。第九章風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)價(jià)和檢查第三十二條為保證風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司應(yīng)制訂可行的風(fēng)險(xiǎn)控制制度的評(píng)價(jià)和檢查機(jī)制，以合理的控制成本保證風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)得到全面實(shí)現(xiàn)。第三十三條風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)定期召開(kāi)會(huì)議，聽(tīng)取各業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)上期風(fēng)險(xiǎn)

15、控制工作總結(jié)及下階段風(fēng)險(xiǎn)控制工作計(jì)劃與建議。第十章合規(guī)問(wèn)責(zé)、舉報(bào)與績(jī)效考核第7頁(yè)，共8頁(yè)第三十四條本制度所稱“合規(guī)問(wèn)責(zé)”是指公司對(duì)公司員工未履行或未正確履行合規(guī)職責(zé)而導(dǎo)致公司受到或可能受到法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損失等嚴(yán)重后果及其他合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為進(jìn)行責(zé)任追究。第三十五條公司遵循“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)；誰(shuí)運(yùn)營(yíng)，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的理念，建立明確的合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制，規(guī)定和落實(shí)公司各級(jí)各崗位人員的合規(guī)職責(zé)，明確調(diào)查處理和責(zé)任認(rèn)定的程序，確保發(fā)現(xiàn)、處理違規(guī)行為時(shí)責(zé)任明確、措施及時(shí)有效。合規(guī)問(wèn)責(zé)的對(duì)象包括公司各級(jí)合規(guī)管理人員、各級(jí)管理人員及公司員工。第三十六條公司對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任追究。違法違規(guī)行為的責(zé)任追究工作，由公司風(fēng)險(xiǎn)控制部等相關(guān)部門(mén)單獨(dú)或聯(lián)合組成調(diào)查組進(jìn)行調(diào)查核實(shí)并進(jìn)行定性分析，經(jīng)公司認(rèn)定后由公司人力資源科與風(fēng)險(xiǎn)控制部等相關(guān)部門(mén)提出合規(guī)問(wèn)責(zé)處理意見(jiàn)，報(bào)公司審批后執(zhí)行。第三十七條各部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制部等相關(guān)部門(mén)進(jìn)行的合規(guī)問(wèn)責(zé)調(diào)查等事項(xiàng)應(yīng)予以積極配合，并按要求提供相關(guān)的信息資料。第三十八條對(duì)于隱瞞合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件的，以及被合規(guī)問(wèn)責(zé)后仍再犯或未按規(guī)定整改的，公司予以從嚴(yán)處理；對(duì)于主動(dòng)報(bào)告