公共產(chǎn)品最優(yōu)提供的庇古模型說(shuō)明

1、公共產(chǎn)品最優(yōu)提供的庇古模型說(shuō)明，公共產(chǎn)品的提供帶給個(gè)人的邊際效用，應(yīng)該等于納稅帶給他的負(fù)邊際效用。鮑溫模型指出，私人產(chǎn)品的市場(chǎng)需求曲線是個(gè)人需求曲線橫向相加的結(jié)果，而公共產(chǎn)品的社會(huì)需求曲線是個(gè)人需求曲線縱向相加的結(jié)果。薩繆爾森模型給出了公共產(chǎn)品提供的最優(yōu)條件，即個(gè)人對(duì)公共產(chǎn)品的消費(fèi)的邊際替代率之和，等于公共產(chǎn)品生產(chǎn)的邊際轉(zhuǎn)換率。購(gòu)買性支出是指政府按照等價(jià)交換原則購(gòu)買產(chǎn)品和勞務(wù)，以便向公眾提供各種公共產(chǎn)品和服務(wù)的支出。購(gòu)買性支出包括兩個(gè)部分：一是購(gòu)買各級(jí)政府進(jìn)行日常行政事務(wù)活動(dòng)所需的產(chǎn)品和勞務(wù)的支出；另一是各級(jí)政府用于公共投資的支出。因此，政府購(gòu)買性支出大致可以分為消費(fèi)性支出和投資性支出兩個(gè)部分

2、。消費(fèi)性支出與投資性支出的區(qū)別在于支出項(xiàng)目發(fā)生后是否形成資產(chǎn)。!注意，隨著經(jīng)濟(jì)理論的發(fā)展，消費(fèi)與投資的界限越來(lái)越難以區(qū)分，例如教育支出，習(xí)慣上說(shuō)是消費(fèi)性支出，但它有助于人力資本價(jià)值的提高，又可以看作是投資性支出。本章分析的是財(cái)政的購(gòu)買性支出中的行政支出、國(guó)防支出、教育支出、科研支出、公共投資支出等內(nèi)容行政支出的目的，主要是提供公共產(chǎn)品。它是公共部門維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的支出，尤指公共部門用于國(guó)家各級(jí)權(quán)力機(jī)關(guān)、行政管理機(jī)關(guān)、司法檢察機(jī)關(guān)和外事機(jī)構(gòu)行使其職能所需的費(fèi)用支出。（廣義的行政管理支出還包括國(guó)防支出）它是維持國(guó)家政權(quán)的存在、保證國(guó)家管理機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的費(fèi)用，也是納稅人所必須支付的社會(huì)成

3、本。行政支出的大小，是公共部門效率高低的體現(xiàn)。其經(jīng)費(fèi)來(lái)源是稅收?，F(xiàn)代社會(huì)有許多人將教育視為人力資本投資，從而認(rèn)為教育應(yīng)該主要由私人提供，但這不能改變教育是具有正外部性的產(chǎn)品的性質(zhì)。因此，各國(guó)政府都必須以財(cái)政支出支持教育的發(fā)展。各國(guó)教育通常分為義務(wù)教育和非義務(wù)教育。義務(wù)教育的年數(shù)與各國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平密切相關(guān)，中國(guó)目前實(shí)行的是九年義務(wù)教育制。購(gòu)買性支出是指政府按照等價(jià)交換原則購(gòu)買產(chǎn)品和勞務(wù)，以便向公眾提供各種公共產(chǎn)品和服務(wù)的支出。中國(guó)目前財(cái)政購(gòu)買性支出主要包括行政支出、國(guó)防支出、教育支出、科研支出、公共投資支出等內(nèi)容。行政支出的介紹與分析。國(guó)防支出的介紹與分析。文教科學(xué)衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)，是指國(guó)家預(yù)算用于

4、文化、教育、科學(xué)、衛(wèi)生等事業(yè)活動(dòng)的人員和公用經(jīng)費(fèi)支出以及高技術(shù)研究專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。文教科衛(wèi)各項(xiàng)目的介紹與分析。公共投資支出的介紹與分析。中國(guó)公共投資體制的變遷。BOT方式的涵義、內(nèi)容及其主要運(yùn)用領(lǐng)域。了解各主要轉(zhuǎn)移性支出類型。了解社會(huì)保障制度建立的原因與公共部門的作用。了解財(cái)政補(bǔ)貼的原因和主要種類。人們所從事的各種活動(dòng)，都是在特定的社會(huì)中進(jìn)行的，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)也不例外。不管整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)狀況如何，在任何時(shí)期，對(duì)于所有的社會(huì)成員來(lái)說(shuō)，總有部分人由于各種各樣的原因在生活上陷入困境，此時(shí)僅靠個(gè)人的力量難以或基本上難以走出困境。這時(shí)，借助公共部門或社會(huì)力量來(lái)克服這些困難，即需要建立社會(huì)保障制度，從根本上解決此類

5、問(wèn)題。（1）信息不對(duì)稱（2）人們的短視行為（3）制度對(duì)于成本的節(jié)約公共部門統(tǒng)一建立社會(huì)保障制度，由于規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的原因，可以節(jié)約制度的運(yùn)轉(zhuǎn)成本，同時(shí)還可以形成社會(huì)安全網(wǎng)相應(yīng)地，公共部門的社會(huì)保障支出，是指財(cái)政向由于各種原因暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力、失去工作機(jī)會(huì)或生活面臨困難的社會(huì)成員，提供保障其基本生活的支出。社會(huì)保障支出是世界各國(guó)政府公共支出的一個(gè)重要項(xiàng)目，它與國(guó)家的社會(huì)保障制度聯(lián)系在一起，為政府實(shí)施社會(huì)保障制度提供了財(cái)力保障。它對(duì)保障社會(huì)成員的基本生活，緩和不公平的分配制度造成的兩極分化和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等，都有十分重要的作用。6.2.1社會(huì)保障制度的基本類型歷史上和現(xiàn)實(shí)中曾經(jīng)存在或至今仍在運(yùn)行

6、的社會(huì)保障制度，主要有四種：福利型社會(huì)保障制度、保障型社會(huì)保障制度、國(guó)家型社會(huì)保障制度和儲(chǔ)蓄性社會(huì)保障制度。福利型社會(huì)保障制度以瑞典和英國(guó)為代表。該制度的主要特征有：（1）按照“普遍性”原則，實(shí)行“收入均等化、就業(yè)充分化、福利普遍化、福利設(shè)施體系化”及包括“從搖籃到墳?zāi)埂钡母鞣N生活需要在內(nèi)的社會(huì)保障制度。（2）按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)給付，社會(huì)保障支出由國(guó)家稅收負(fù)擔(dān)。（3）該制度的運(yùn)行由政府負(fù)責(zé)，全面實(shí)行高福利。保障型社會(huì)保障制度以美國(guó)和日本為代表。傳統(tǒng)社會(huì)保障制度，指的就是這種制度。該制度的主要特征有：（1）企業(yè)、私人和政府都是責(zé)任主體，在不同的項(xiàng)目中發(fā)揮不同作用。在社會(huì)保險(xiǎn)中，主要繳稅（費(fèi)

7、）人為企業(yè)和私人，政府只是最后責(zé)任人。在社會(huì)救濟(jì)和社會(huì)福利制度中，政府是最主要的責(zé)任人。（2）與福利型社會(huì)保障制度相比，該類型制度的保障對(duì)象是有選擇的，提供的保障水平較低，強(qiáng)調(diào)的是保障而非高福利。國(guó)家型社會(huì)保障制度以前蘇聯(lián)為代表。該制度強(qiáng)調(diào)的是國(guó)家的作用。該制度下，社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象是國(guó)有經(jīng)濟(jì)部門的雇員，保險(xiǎn)費(fèi)由單位負(fù)擔(dān)。中國(guó)建國(guó)后一直到改革之前就是按照這一制度的要求構(gòu)建相應(yīng)的社會(huì)保障制度的。儲(chǔ)蓄型社會(huì)保障制度以智利和新加坡為代表。該制度強(qiáng)調(diào)的是效率，而非公平。在社會(huì)保障制度的籌資機(jī)制的選擇上，這種制度實(shí)行的是基金積累制（funded）,而非現(xiàn)收現(xiàn)付制（pay-as-you-go）o給付水平是既定

8、供款制度（definedcontribution）,而非既定給付制度（definedbenefit）。給付水平的高低，取決于個(gè)人賬戶的積累，而不是保障計(jì)劃的承諾。近年來(lái)，各國(guó)社會(huì)保障制度改革深受這種類型的影響。中國(guó)也不例外。所謂現(xiàn)收現(xiàn)付制，是指一個(gè)時(shí)期的社會(huì)保障收入全部用于支付社會(huì)保障支出的制度。例如，實(shí)行現(xiàn)收現(xiàn)付制的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是用當(dāng)時(shí)的勞動(dòng)者所繳納的資金，用于發(fā)放退休者的養(yǎng)老金。基金積累制，是通過(guò)建立個(gè)人賬戶，將私人和企業(yè)(所在機(jī)構(gòu))的繳費(fèi)直接記入個(gè)人名下，待符合規(guī)定條件時(shí)，私人可以對(duì)該賬戶的資金進(jìn)行支配。例如，實(shí)行基金制的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，勞動(dòng)者在職期間按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為其退休后的養(yǎng)老金進(jìn)行儲(chǔ)蓄

9、，待到退休之后從該賬戶支取養(yǎng)老金。受益基準(zhǔn)制(onbenefitbasis),又稱為“規(guī)定受益制"(definedbenefitsystem)。其特點(diǎn)是：社會(huì)保障組織對(duì)受益人的給付取決于預(yù)先規(guī)定的受益標(biāo)準(zhǔn)，由于無(wú)法準(zhǔn)確估計(jì)受益人對(duì)社會(huì)保障支出的實(shí)際需要，通常根據(jù)受益人在享受受益時(shí)的年齡、工齡、健康狀況、失業(yè)持續(xù)時(shí)間、財(cái)產(chǎn)、撫養(yǎng)人口數(shù)量等容易識(shí)別的條件規(guī)定受益標(biāo)準(zhǔn)，而不論受益人以往的繳費(fèi)貢獻(xiàn)。在這種情況下，受益的公平性意味著受益水平的平均化。受益人既缺乏改變自己的經(jīng)濟(jì)狀況和多向社會(huì)保障體系繳款的積極性，又沒有節(jié)約使用資源的動(dòng)力，因而往往造成社會(huì)資源的浪費(fèi)和入不敷出的壓力。供款基準(zhǔn)制(o

10、ncontributionbasis),又稱為“規(guī)定繳費(fèi)制"(definedcontributionsystem)。這種生活保障計(jì)劃為參加計(jì)劃的成員建立個(gè)人賬戶，積累其繳費(fèi)和利息，在成員符合支取要求時(shí)，把繳費(fèi)形成的本金及其利息返還給賬戶持有人或其指定受益人?，F(xiàn)實(shí)中，受益基準(zhǔn)制與現(xiàn)收現(xiàn)付制相匹配，供款基準(zhǔn)制與基金積累制相聯(lián)系。社會(huì)保障制度在其實(shí)施范圍之內(nèi)，都具有強(qiáng)制性，但不同類型的社會(huì)保障制度的管理方式有所差別。從理論上說(shuō)，不同的管理方式都可以選擇政府統(tǒng)一管理的形式。但在現(xiàn)實(shí)中，現(xiàn)收現(xiàn)付制都采用政府統(tǒng)一管理的形式，而基金積累制的個(gè)人賬戶管理則既有政府管理、公眾機(jī)構(gòu)管理，也有私人機(jī)構(gòu)管理

11、。(1)改革的原因直接原因是財(cái)政危機(jī)。當(dāng)然，改革中資源配置、收入分配和宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定方面也得到了應(yīng)有的考慮。2)現(xiàn)收現(xiàn)付制是否降低了儲(chǔ)蓄從理論上說(shuō)，只有當(dāng)現(xiàn)收現(xiàn)付制下的總儲(chǔ)蓄出現(xiàn)不足時(shí)，即該經(jīng)濟(jì)的利率大于黃金增長(zhǎng)的最優(yōu)利率，此時(shí)如果引入基金積累制，就可以提高國(guó)民儲(chǔ)蓄，使利率增長(zhǎng)恢復(fù)到與黃金增長(zhǎng)相一致的狀態(tài)。在這種情況下，養(yǎng)老體系從現(xiàn)收現(xiàn)付制向基金制(個(gè)人賬戶制)的過(guò)渡，可以改進(jìn)經(jīng)濟(jì)效率。在沒有資本積累的狀況下，現(xiàn)收現(xiàn)付制是理想的。而在真實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中總是存在著資本積累，資本的邊際產(chǎn)出大于總工資的增長(zhǎng)率。這意味著政府采用基金制的長(zhǎng)期成本低于現(xiàn)收現(xiàn)付制。也就是說(shuō)，在提供相同福利的條件下，基金制中的儲(chǔ)蓄

12、額將低于現(xiàn)收現(xiàn)付制所要求的稅收額(費(fèi)現(xiàn)收現(xiàn)付制下的養(yǎng)老保險(xiǎn)是否對(duì)儲(chǔ)蓄行為產(chǎn)生影響而降低了儲(chǔ)蓄？生命周期理論認(rèn)為，私人的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄決策是以其一生的收入為基礎(chǔ)的。在工作時(shí)期，人們將一部分收入儲(chǔ)蓄起來(lái)，用于退休時(shí)的消費(fèi)。這筆資金在使用前可用于投資，因而能增加社會(huì)資本存量。但羅伯特巴羅(RobertBarro,1944)認(rèn)為，從理論上說(shuō)，它對(duì)儲(chǔ)蓄沒有任何影響，而只是父母為此調(diào)整留給子女遺產(chǎn)而已。對(duì)這個(gè)問(wèn)題還存在廣泛的爭(zhēng)論。這就是遺贈(zèng)效應(yīng)，假定儲(chǔ)蓄的一個(gè)重要原因是遺贈(zèng)。年老一代可能會(huì)更多地儲(chǔ)蓄，以便給子孫后代留下更多遺產(chǎn)。這將會(huì)增加儲(chǔ)蓄。轉(zhuǎn)移性支出中除了社會(huì)保障支出和財(cái)政補(bǔ)貼這兩大部分外，還有其他一些支

13、出項(xiàng)目，主要有外援支出、債務(wù)支出和其他支出。12.1.1公共規(guī)制的定義所謂公共規(guī)制，是指具有公共規(guī)制是公共部門為了實(shí)現(xiàn)特定的目標(biāo)而進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。法律地位的、相對(duì)獨(dú)立的公共部門，為了實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)，依照法律法規(guī)對(duì)企業(yè)、個(gè)人或其他相關(guān)利益主體所采取的一系列行政管理與監(jiān)督行為。公共規(guī)制或者直接干預(yù)市場(chǎng)配置機(jī)制，或者間接改變企業(yè)和消費(fèi)者供需決策。公共規(guī)制的經(jīng)濟(jì)作用體現(xiàn)在資源配置和收入分配上，其中，資源配置是最為主要的。根據(jù)其活動(dòng)領(lǐng)域的不同，公共規(guī)制可以大致分為經(jīng)濟(jì)性規(guī)制(economicregulation)和社會(huì)性規(guī)制(socialregulation)。所謂經(jīng)濟(jì)性規(guī)制，是指公共部門通過(guò)價(jià)格、產(chǎn)量、

14、進(jìn)入與退出等方面的規(guī)定而對(duì)企業(yè)等經(jīng)濟(jì)利益主體的決策所實(shí)施的各種強(qiáng)制性約束。經(jīng)濟(jì)性規(guī)制的領(lǐng)域主要包括自然壟斷領(lǐng)域和存在信息不對(duì)稱的領(lǐng)域。所謂社會(huì)性規(guī)制，是指以保障勞動(dòng)者和消費(fèi)者的安全、健康、衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)、防止災(zāi)害為目的，對(duì)產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量和伴隨著提供它們而產(chǎn)生的各種活動(dòng)制定一定標(biāo)準(zhǔn)，并禁止、限制特定行為的規(guī)制。公共規(guī)制的初衷是為了提高社會(huì)福利。建立在這樣的假設(shè)的基礎(chǔ)之上的理論，屬于規(guī)制的公共禾U益理論(publicinteresttheoryofregulation)政府規(guī)制經(jīng)濟(jì)理論(economictheoryofregulation),研究重點(diǎn)是政府規(guī)制過(guò)程對(duì)收入分配后果的影響以及規(guī)制者本

15、身所具有的各種動(dòng)機(jī)。政府規(guī)制俘獲理論(capturetheoryofregulation)就是這種理論的一個(gè)核心內(nèi)容。規(guī)制總是有特定的規(guī)制者，而規(guī)制者可能被利益集團(tuán)所“俘獲”，按照利益集團(tuán)的要求進(jìn)行規(guī)制。各種利益集團(tuán)都會(huì)對(duì)公共規(guī)制產(chǎn)生一定的影響。在定價(jià)方面，壟斷企業(yè)形成的利益集團(tuán)要求規(guī)制者制定較高的價(jià)格，而消費(fèi)者要求較低的價(jià)格，最終結(jié)果可能是較高的價(jià)格出臺(tái)。許多規(guī)制者的權(quán)限沒有得到或無(wú)法得到清晰的界定，這就使得它們擁有相當(dāng)大的決定權(quán)，從而為各種利益集團(tuán)進(jìn)行游說(shuō)活動(dòng)提供了機(jī)會(huì)。規(guī)制機(jī)構(gòu)最終為其所服務(wù)的行業(yè)所俘獲。12. 3規(guī)制的方式12.1.1 進(jìn)入規(guī)制或退出規(guī)制公共部門對(duì)某些行業(yè)實(shí)行進(jìn)入限制，

16、如對(duì)進(jìn)入行業(yè)數(shù)量的限定。12.1.2 標(biāo)準(zhǔn)規(guī)制標(biāo)準(zhǔn)規(guī)制涉及的范圍很廣。所謂標(biāo)準(zhǔn)規(guī)制，是指公共部門對(duì)某些產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量提出標(biāo)準(zhǔn)要求，未達(dá)標(biāo)者不能提供這些產(chǎn)品或服務(wù)。(1)價(jià)格規(guī)制的定義所謂價(jià)格規(guī)制，是指公共部門通過(guò)公共定價(jià)的方式，影響企業(yè)決策，以達(dá)到規(guī)制目標(biāo)。公共部門可能采取的定價(jià)方式主要有：規(guī)定最高價(jià)、規(guī)定最低價(jià)、規(guī)定價(jià)格漲跌空間、規(guī)定按邊際成本進(jìn)行定價(jià)、規(guī)定按平均成本進(jìn)行定價(jià)，等等。(2)公共定價(jià)的具體形式公共定價(jià)的具體形式多種多樣。下面介紹幾種。線形定價(jià)(linearpricing)和非線形定價(jià)(nonlinearpricing)。線形定價(jià)又分為定額價(jià)格和同一從量?jī)r(jià)格。定額價(jià)格，不論消費(fèi)

17、量大小，都按固定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。同一從量?jī)r(jià)格，無(wú)論消費(fèi)量的大小，都按同一的單一價(jià)格收費(fèi)。兩部定價(jià)：價(jià)格分為兩部分：一是與消費(fèi)量無(wú)關(guān)的“基本費(fèi)”；二是根據(jù)消費(fèi)量有關(guān)的“從量費(fèi)”。高峰負(fù)荷定價(jià)：許多自然壟斷行業(yè)需求波動(dòng)大，高峰用電收取更高價(jià)格；繁忙時(shí)期的道路收費(fèi)。公共部門為了對(duì)某些經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行限制，可能采取征稅的方式。例如：污染稅規(guī)制者希望企業(yè)能夠有效率地工作，同時(shí)，希望能夠最大限度地降低成本。不管是哪一種規(guī)制方法，都會(huì)對(duì)受規(guī)制企業(yè)的利潤(rùn)帶來(lái)影響，理想的規(guī)制應(yīng)該是激勵(lì)相容的規(guī)制，一方面規(guī)制者所要實(shí)現(xiàn)的特定目標(biāo)能夠?qū)崿F(xiàn)，另一方面，受規(guī)制企業(yè)也有充分的激勵(lì)提高效率。傳統(tǒng)規(guī)制一般面對(duì)的是壟斷企業(yè)，所采取的價(jià)

18、格規(guī)制原則是“成本加成”，就是規(guī)制者依據(jù)企業(yè)的成本加上一個(gè)合理的利潤(rùn)來(lái)定價(jià)。這些企業(yè)增加的任何成本都可以通過(guò)增加服務(wù)費(fèi)的方式自動(dòng)轉(zhuǎn)嫁到消費(fèi)者身上，所以企業(yè)不可能有提高生產(chǎn)效率的激勵(lì)，導(dǎo)致了生產(chǎn)效率太低，成本太高的結(jié)果。這表現(xiàn)為缺乏內(nèi)部控制、雇傭過(guò)多勞動(dòng)力、管理低效、缺少創(chuàng)新、投資決策草率、獎(jiǎng)金失控等。規(guī)制合同的激勵(lì)強(qiáng)度有高有低。價(jià)格上限合同屬于高強(qiáng)度激勵(lì)合同。價(jià)格上限合同規(guī)定企業(yè)所提供的商品或服務(wù)的最高價(jià)格，企業(yè)通過(guò)努力，降低的成本就會(huì)轉(zhuǎn)化為企業(yè)的收益。高強(qiáng)度激勵(lì)合同應(yīng)該能夠保證所降低的成本份額能夠全部或者大部分轉(zhuǎn)換為企業(yè)的收益。企業(yè)為了獲得這些收益，就會(huì)盡可能提高效率。同樣的原因，企業(yè)因此會(huì)獲得大量的超額利潤(rùn)或信息租金。服務(wù)成本合同屬于低強(qiáng)度激勵(lì)合同。按照這種合同，企業(yè)的成本得到全部補(bǔ)償，因此不管企業(yè)的實(shí)際成本如何變動(dòng)，企業(yè)的利潤(rùn)不受任何影響。服務(wù)成本合同或者低強(qiáng)度激勵(lì)機(jī)制雖然只能誘發(fā)較弱的降低成本的激勵(lì)，但卻是減少留給企業(yè)租金的有效手段。假定公共事業(yè)企業(yè)必須回收全部成本。拉姆齊定價(jià)的基本原則是，每種服務(wù)的價(jià)格都應(yīng)該對(duì)回收企業(yè)的固定成本作出貢獻(xiàn)，并且盡量減少由此造成的經(jīng)濟(jì)扭曲。從資源配置效率的意義上說(shuō)，對(duì)那些消費(fèi)者不愿付出高于邊際成本價(jià)格很多的服務(wù)，確定很高的加價(jià)，顯然不符合效率原則；而對(duì)那些需求彈性較低的服務(wù)，則應(yīng)該對(duì)回收固定成本作較大的貢獻(xiàn)。也就是說(shuō)，加價(jià)結(jié)構(gòu)必須反映需