第七章超全信用證實(shí)務(wù)知識(shí)

1、第七章第七章 信信 用用 證證 實(shí)實(shí) 務(wù)務(wù)抵押品安排抵押品安排申請書申請書; 清楚清楚,正確正確, 準(zhǔn)確，準(zhǔn)確，避免過多細(xì)節(jié)避免過多細(xì)節(jié)和技術(shù)術(shù)語。和技術(shù)術(shù)語。申請人申請人開證行開證行保證金和保證金和服務(wù)費(fèi)服務(wù)費(fèi)保證金保證金: 用于信用證付款，存入特殊賬戶，用于信用證付款，存入特殊賬戶，不能用于其它目的，占用買方的資金不能用于其它目的，占用買方的資金, 擠擠占買方的流動(dòng)資金。占買方的流動(dòng)資金。信用額度信用額度: 開證行可為保證金提供部分開證行可為保證金提供部分或全部融資或全部融資, 條件是申請人是開證行的條件是申請人是開證行的開戶客戶。開戶客戶。開證行可以接受其同意的第三方擔(dān)保，用開證行可以接

2、受其同意的第三方擔(dān)保，用來開立信用證（的保證金）。單據(jù)到達(dá)開來開立信用證（的保證金）。單據(jù)到達(dá)開證行時(shí)，申請人必須付款贖單。證行時(shí)，申請人必須付款贖單。Applicant申請人（名字和地址，單據(jù)上的申請人（名字和地址，單據(jù)上的必須與之一致）必須與之一致）Issuing bank開證行開證行Date of application 申請日期申請日期Expiry date & place for presentation of docs Expiry date 到期日（之前交單）到期日（之前交單）Place for presentation交單地點(diǎn)（單據(jù)交交單地點(diǎn)（單據(jù)交給指定銀行）給指定銀行）Is

3、sued by (air)mail 信開信開Issued by T/T 電開電開Transferable Credit可轉(zhuǎn)讓可轉(zhuǎn)讓W(xué)ith brief advice by T/T 簡電通知簡電通知Beneficiary:受益人（名字和地址，單據(jù)上受益人（名字和地址，單據(jù)上 的必須與之一致）的必須與之一致）Confirmation of LC 保兌予否保兌予否not requested 不保兌不保兌requested 保兌保兌authorized if requested by Beneficiary若受益人要求若受益人要求Amount in figures（小寫）（小寫）and words（大

4、寫）（大寫）(denomination 計(jì)價(jià)貨幣計(jì)價(jià)貨幣)大小寫金額大小寫金額(發(fā)票和匯票金額不得超過此）發(fā)票和匯票金額不得超過此）本申請書由開證行提供，買方按照與賣方簽定的本申請書由開證行提供，買方按照與賣方簽定的合同填寫。開證行必須按照此申請書開立信用證。合同填寫。開證行必須按照此申請書開立信用證。做做X標(biāo)記標(biāo)記申請書申請書Partial shipment分批裝運(yùn)分批裝運(yùn)allowed 允許允許not allowed不允許不允許（注釋：如果進(jìn)口商急需貨物，不允許）（注釋：如果進(jìn)口商急需貨物，不允許）Credit available with nominated bank:在指定銀行付款（指

5、定銀行名字）在指定銀行付款（指定銀行名字）by payment at sight即期付款信用證即期付款信用證by deferred payment at： （ 期限）期限）延期付款信用證延期付款信用證by acceptance of drafts at: （期限）（期限）承兌信用證承兌信用證by negotiation議付信用證議付信用證Against the documents detailed herein:憑詳細(xì)規(guī)定的單據(jù)如憑詳細(xì)規(guī)定的單據(jù)如下：下：and Beneficiarys draft(s) drawn on: 受益人的匯票開給受益人的匯票開給Transshipment轉(zhuǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)運(yùn)a

6、llowed允許允許not allowed不允許不允許（注釋：如果是易碎貨物，不允許）（注釋：如果是易碎貨物，不允許）Insurance will be coveredby us 我方（申請人）辦理保險(xiǎn)我方（申請人）辦理保險(xiǎn), Shipment as defined in UCP500 Art. 46:裝運(yùn)條款裝運(yùn)條款From:從（裝貨港、地）從（裝貨港、地）For transportation to:運(yùn)至（卸貨港、地）運(yùn)至（卸貨港、地）Not later than最遲裝運(yùn)日（運(yùn)輸單據(jù)日期不最遲裝運(yùn)日（運(yùn)輸單據(jù)日期不得遲于此日期）得遲于此日期）接上頁接上頁做做X標(biāo)記標(biāo)記Goods (Brief

7、 description without excessive details-see UCP 500 Art. 5):商品描述（不要過于繁瑣，見商品描述（不要過于繁瑣，見“跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例”第第5 5條款）條款）Terms:價(jià)格術(shù)語價(jià)格術(shù)語FASFOBCFRCIFOther terms:as per 按照按照INCOTERMSCommercial invoice signed簽字簽字, original正本正本 and copies副本副本.商業(yè)發(fā)票商業(yè)發(fā)票Transport Documents:運(yùn)輸單據(jù)運(yùn)輸單據(jù)接上頁接上頁做做X X標(biāo)記標(biāo)記幾份幾份If applicant

8、 marks related “box” with X, it means that it is chosen.If “about”,”circa”,”approximately”appear beforequantity and amount, it means a tolerance of 10% can appear on documents. UCP 500 Art.39a(p.361).Multimodal Transport Document, covering at least two different modes of transport多式運(yùn)輸單據(jù)，至少涉及兩多式運(yùn)輸單據(jù)，

9、至少涉及兩 種不同運(yùn)輸方式種不同運(yùn)輸方式 (門至門服務(wù)）門至門服務(wù)）Marine/Ocean B/L covering a port-to-port shipment 港至港海運(yùn)提單（可以控制物權(quán)，收貨人寫成港至港海運(yùn)提單（可以控制物權(quán)，收貨人寫成“按按指令指令”）Non-negotiable Sea Waybill covering a port-to-port 不可流通海運(yùn)單（短途，速度快，沒有物權(quán)）不可流通海運(yùn)單（短途，速度快，沒有物權(quán)）Air Waybill, original for the consignor 航空運(yùn)單，給托運(yùn)人的那份，沒有物權(quán)。航空運(yùn)單，給托運(yùn)人的那份，沒有物權(quán)。

10、Other transport document: 其它運(yùn)輸單據(jù)（公路、鐵路、內(nèi)其它運(yùn)輸單據(jù)（公路、鐵路、內(nèi)河運(yùn)輸、郵政收據(jù)、快遞單據(jù)等，都沒有物權(quán)）。河運(yùn)輸、郵政收據(jù)、快遞單據(jù)等，都沒有物權(quán)）。to the order of (收貨人）按收貨人）按指令（有物權(quán)的單據(jù)上使用）指令（有物權(quán)的單據(jù)上使用）endorsed in blank空白背書（未說明將提單背書給誰）?？瞻妆硶ㄎ凑f明將提單背書給誰）。接上頁接上頁做做X標(biāo)記標(biāo)記marked freight 注明運(yùn)費(fèi)注明運(yùn)費(fèi) prepaid已付已付 payable at destination到付到付Notify:(提單上的）被通知方提單上的）被

11、通知方Insurance Document（保險(xiǎn)單）（保險(xiǎn)單）:policy大保單大保單 Certificate小保單小保單 Declaration under an open cover: 預(yù)約保單下的保險(xiǎn)聲明預(yù)約保單下的保險(xiǎn)聲明Cover the following risks:承保下述風(fēng)險(xiǎn)（內(nèi)容）承保下述風(fēng)險(xiǎn)（內(nèi)容）Certificate:(官方文件）官方文件）Origin產(chǎn)地證書產(chǎn)地證書Analysis商品分析證書商品分析證書Health健康證書健康證書Others其它其它接上頁接上頁做做X標(biāo)記標(biāo)記Invoice amount + 10% or moreUCP500 Art. 34f.

12、Other documents: :其它單據(jù)其它單據(jù)Packing list裝箱單裝箱單Weight list 重量單重量單 Documents to be presented within days after the dateof shipment but within the validity of the Credit單據(jù)在裝運(yùn)日后單據(jù)在裝運(yùn)日后 天提交，但最遲在信用證有效期內(nèi)。天提交，但最遲在信用證有效期內(nèi)。Additional instructions其它指示其它指示W(wǎng)e request you to issue on our behalf and for our account

13、your irrevocable Credit in accordance with the above Instructions (markedXwhere appropriate). This Credit will be subject to ICC publication UCP 500 in so far as they are applicable.（Name and signature of applicant 申請人名字和簽字）申請人名字和簽字）我們我們( (申請人）請您（開證行申請人）請您（開證行) )代表我們，并由我方承擔(dān)費(fèi)用，按照上述指代表我們，并由我方承擔(dān)費(fèi)用，按照上述

14、指示（注明示（注明X X的），開立貴行的不可撤消信用證。本信用證是根據(jù)的），開立貴行的不可撤消信用證。本信用證是根據(jù)國際商會(huì)國際商會(huì)第第500500號出版物號出版物“跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例”開立（符合本規(guī)則的地方）。開立（符合本規(guī)則的地方）。接上頁接上頁填數(shù)字填數(shù)字非單據(jù)條件的例子非單據(jù)條件的例子商品必須是德國產(chǎn)的，但是沒有要求提交產(chǎn)地證書。商品必須是德國產(chǎn)的，但是沒有要求提交產(chǎn)地證書。裝貨時(shí)的運(yùn)輸船只船令不得超過裝貨時(shí)的運(yùn)輸船只船令不得超過15年，但是沒有要年，但是沒有要求提交有關(guān)此內(nèi)容的的證書（船令證書）。求提交有關(guān)此內(nèi)容的的證書（船令證書）。裝船后，受益人必須立即通知申請人

15、裝船細(xì)節(jié)。但裝船后，受益人必須立即通知申請人裝船細(xì)節(jié)。但是沒有要求提交此通知。是沒有要求提交此通知。由英國籍船只或懸掛英國國旗的船只運(yùn)輸，但是沒由英國籍船只或懸掛英國國旗的船只運(yùn)輸，但是沒有要求提交有關(guān)此內(nèi)容的證明。有要求提交有關(guān)此內(nèi)容的證明。所有（信用證）條款必須單據(jù)化，否則，銀行審單所有（信用證）條款必須單據(jù)化，否則，銀行審單將對此類條款不予理睬。將對此類條款不予理睬。規(guī)定的單據(jù)必須是受益人能夠得到的，否則無法執(zhí)行規(guī)定的單據(jù)必須是受益人能夠得到的，否則無法執(zhí)行信用證。信用證。檢查信用證申請書檢查信用證申請書申請書申請書; 清楚清楚,正確正確, 準(zhǔn)確，準(zhǔn)確，避免過多細(xì)節(jié)避免過多細(xì)節(jié)和技術(shù)術(shù)語

16、。和技術(shù)術(shù)語。申請人申請人開證行開證行開證行必須檢查申請書中的下述要點(diǎn)：開證行必須檢查申請書中的下述要點(diǎn)：1. 是否符合銀行政策、國家的法律法規(guī)要求，是否符合銀行政策、國家的法律法規(guī)要求，即商品性質(zhì)或交易類型，例如軍火即商品性質(zhì)或交易類型，例如軍火 /爆炸物等。爆炸物等。2. 是否正確填成了（申請書中的）每個(gè)細(xì)節(jié)。是否正確填成了（申請書中的）每個(gè)細(xì)節(jié)。3. 申請人（在通知行方面的）是否可接受，或是申請人（在通知行方面的）是否可接受，或是 否允許開證行挑選自己的代理行通知信用證。否允許開證行挑選自己的代理行通知信用證。4. 是否要求第三方，而不是受益人，出具是否要求第三方，而不是受益人，出具 單

17、據(jù)（軟條款），是否有非單據(jù)條件。單據(jù)（軟條款），是否有非單據(jù)條件。Credit available with Nominated Bank:CITI Bank, New York 指定銀行指定銀行by payment at sight 即期付款信用證即期付款信用證by deferred payment at (期限）延期付款信用證期限）延期付款信用證 by acceptance of drafts at (期限）承兌信用證期限）承兌信用證 by negotiation (即期或遠(yuǎn)期）議付信用證即期或遠(yuǎn)期）議付信用證Against the documents detailed hereinand

18、 Beneficiarys draft(s) drawn on National Bank of Paris 是否要匯票，開給誰是否要匯票，開給誰Partial shipment: allowed not allowedTransshipments:allowed not allowedConfirmation: Requested not RequestedInsurance covered by buyersShipment as defined in UCP500 Article 46根據(jù)根據(jù)UCP500第第46條款解釋的裝運(yùn)條款解釋的裝運(yùn)From: New York, N,Y 裝運(yùn)港裝

19、運(yùn)港For Transportation to: Paris 卸貨港卸貨港Not Later than: May 15, 2002 最遲裝運(yùn)日（提最遲裝運(yùn)日（提單日）單日）Beneficiary: EXXON Inc. 17 Main Street, New York, N.Y 受益人受益人Amount: USD100,000 One Hundred Thousand U.S.dollars 金額金額Applicant:申請人申請人ANTOIR E/I CORPORATION,89, Rue de Commerce, ParisAdvising Bank: CITI Bank, New Yor

20、k通知行通知行456 Commerce Avenue, New York, N.YExpiry Date & Place for Presentation of Documents Expiry date: May 29, 2002 到期日之前交單到期日之前交單Place for Presentation: CITI Bank, New York 交單地點(diǎn)（單據(jù)交給指定銀行）交單地點(diǎn)（單據(jù)交給指定銀行）Place and Date of Issue：Paris, 1 January, 2002 開證日期（單據(jù)日開證日期（單據(jù)日期不得在此之前，否則就是期不得在此之前，否則就是ante dated

21、 docs.）Irrevocable Number 12345編號編號Documentary Credit不可撤消跟單信用證不可撤消跟單信用證Name of Issuing Bank: 開證行開證行National Bank of Paris5th,rue Francois ler 85008 Paris, France標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證格式標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證格式 (1)Document to be presented (要求提交的單據(jù)）要求提交的單據(jù)）Commercial Invoice, One original and 3 copies 商業(yè)發(fā)票，商業(yè)發(fā)票，1份正本和份正本和3份副本份副本Mul

22、timodal transport Document issued to the order of the ANTOIR E/I CORPORATION marked Freight Prepaid and Notify XYZ Custom House Broker Inc.多式運(yùn)輸單據(jù)，收貨人按多式運(yùn)輸單據(jù)，收貨人按ANTOIR E/I CORPORATION指令，注明運(yùn)費(fèi)預(yù)付，被通知人是指令，注明運(yùn)費(fèi)預(yù)付，被通知人是XYZ報(bào)關(guān)行（運(yùn)輸單據(jù)上的一欄是報(bào)關(guān)行（運(yùn)輸單據(jù)上的一欄是“被通知人被通知人”，由港口當(dāng)局通知），由港口當(dāng)局通知）。Insurance certificate coverin

23、g the Institute Cargo clauses and the Institute War and Strike Clauses for 110% of the invoice value endorsed to ANTOIR E/I CORPORATION.保險(xiǎn)憑證，投保英國倫敦協(xié)會(huì)貨物條款（不是人保條款）和協(xié)會(huì)戰(zhàn)爭、罷工條款，承保保險(xiǎn)憑證，投保英國倫敦協(xié)會(huì)貨物條款（不是人保條款）和協(xié)會(huì)戰(zhàn)爭、罷工條款，承保金額是發(fā)票金額的金額是發(fā)票金額的110%，（保險(xiǎn)憑證）背書給，（保險(xiǎn)憑證）背書給ANTOIR E/I CORPORATION。Certificate of Origin evi

24、dencing goods to be of U.S.A.origin產(chǎn)地證書，證明美國產(chǎn)產(chǎn)地證書，證明美國產(chǎn)（沒有注明幾份正本時(shí)，至少有一份正本）。（沒有注明幾份正本時(shí)，至少有一份正本）。Packing List 裝箱單（沒有說明內(nèi)容時(shí)，可以是任何內(nèi)容，只要不與其它單據(jù)內(nèi)容抵裝箱單（沒有說明內(nèi)容時(shí)，可以是任何內(nèi)容，只要不與其它單據(jù)內(nèi)容抵觸）。觸）。Covering: Machinery and spare parts as per pro-forma invoice number 657Dated December 17, 2002-CIP INCOTERMS 2000涉及貨物：機(jī)械和零配件

25、，按照日期為涉及貨物：機(jī)械和零配件，按照日期為2002年年12月月17日的編號為日的編號為657形式發(fā)票。形式發(fā)票。CIP INCOTERMS 2000（商品名稱）（商品名稱）接上頁接上頁 We hereby issue the Irrevocable Documentary Credit in your favor. It is subject to Uniform Customs and Practice for Documentary Credits(1993 Revision fixed by International Chamber of Commerce No. 500) and

26、 engages us in accordance with the terms thereof. The number and the date of the credit and the name of our bank must be quoted on all drafts required. If the credit is available by negotiation, each presentation must be noted on the reverse side of this advice by the bank where the credit is availa

27、ble.我行特此簽發(fā)不可撤消跟單信用證，以您為受益人（至出口商）。它是根據(jù)我行特此簽發(fā)不可撤消跟單信用證，以您為受益人（至出口商）。它是根據(jù)“跟單信用跟單信用證統(tǒng)一慣例證統(tǒng)一慣例”（1993年修改版，由國際商會(huì)制訂，出版物編號第年修改版，由國際商會(huì)制訂，出版物編號第500號），號）， 并承諾按照并承諾按照本信用證條款兌現(xiàn)。必須在所有要求的單據(jù)上注明信用證編號、日期和我行（開證行）本信用證條款兌現(xiàn)。必須在所有要求的單據(jù)上注明信用證編號、日期和我行（開證行）名字。如果是議付信用證，指定銀行必須將每次交單（金額）注在本信用證背面。名字。如果是議付信用證，指定銀行必須將每次交單（金額）注在本信用證背面

28、。This document consist of 1 signed page 本文件由一頁簽字頁組成。本文件由一頁簽字頁組成。 National Bank of Paris 開證行簽字開證行簽字 LINSEN，ZHANGDocuments to be presented within 10 days after the date of shipment but within the validity of the credit. 裝運(yùn)日后裝運(yùn)日后 10 天內(nèi)交單，最遲應(yīng)在信用證有效期內(nèi)交單天內(nèi)交單，最遲應(yīng)在信用證有效期內(nèi)交單接上頁接上頁標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證格式標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證格式 (2)要記住的要點(diǎn)

29、要記住的要點(diǎn): 如果申請未規(guī)定受益人的銀行（通知行）如果申請未規(guī)定受益人的銀行（通知行）, 開證行將挑選開證行將挑選自己在受益人所在國的代理行（做通知行）自己在受益人所在國的代理行（做通知行） 金額要大小寫，貨幣使用國際標(biāo)準(zhǔn)組織的貨幣的代碼，金額要大小寫，貨幣使用國際標(biāo)準(zhǔn)組織的貨幣的代碼，例如，例如，USD, GBP, DEM, RMB,etc. UCP500第第40（a)條款規(guī)定條款規(guī)定: 信用證未允許分批裝運(yùn)，裝信用證未允許分批裝運(yùn)，裝 貨港是中國任何港口時(shí)，貨港是中國任何港口時(shí)，天津港天津港裝貨裝貨上海港上海港裝貨裝貨倫敦港倫敦港卸貨卸貨提單提單銀行銀行提單提單這是分批裝運(yùn)嗎這是分批裝運(yùn)

30、嗎 ?標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證格式標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證格式 (3)需要記住的要點(diǎn)需要記住的要點(diǎn):(11) 轉(zhuǎn)運(yùn)：即使信用證不允許轉(zhuǎn)運(yùn)，只要滿足下列條件和同一轉(zhuǎn)運(yùn)：即使信用證不允許轉(zhuǎn)運(yùn)，只要滿足下列條件和同一張運(yùn)輸單據(jù)覆蓋全程受益人提交的運(yùn)輸單據(jù)上個(gè)可以顯示或暗張運(yùn)輸單據(jù)覆蓋全程受益人提交的運(yùn)輸單據(jù)上個(gè)可以顯示或暗示轉(zhuǎn)運(yùn)：示轉(zhuǎn)運(yùn)：多式運(yùn)輸單據(jù)多式運(yùn)輸單據(jù)(Art. 26B, p.355),你可以你可以 ; 等等等等不能不能空運(yùn)空運(yùn) (Art. 27 C, p.356);你可以你可以 集裝箱運(yùn)輸集裝箱運(yùn)輸(Art.C & D, p. 352); 你可以你可以 等等等等標(biāo)準(zhǔn)信用證格式標(biāo)準(zhǔn)信用證格式 (4)需要記住的

31、要點(diǎn)：需要記住的要點(diǎn)：（13）發(fā)貨地，裝貨）發(fā)貨地，裝貨 / 發(fā)運(yùn)發(fā)運(yùn) / 接受監(jiān)管地。接受監(jiān)管地。 避免使用縮寫此，例如避免使用縮寫此，例如N.Y（紐約）（紐約）, BJ（北京）（北京）, TJ（天津）（天津）, 等等等等 避免模糊語言，例如裝貨港可以模糊些，中國的任何避免模糊語言，例如裝貨港可以模糊些，中國的任何 港口，但是，卸貨港必須具體，例如天津港。港口，但是，卸貨港必須具體，例如天津港。(14 ) (20) 關(guān)于要提交的單據(jù)指示：關(guān)于要提交的單據(jù)指示： 什么單據(jù)什么單據(jù) ?多少份多少份 ? 正本和副本正本和副本?(23) 銀行間的指示（給通知行的）：指定銀行在何地、怎樣、銀行間的指示

32、（給通知行的）：指定銀行在何地、怎樣、 何時(shí)何時(shí) 獲得償付。獲得償付。 借記我行在貴行的賬戶借記我行在貴行的賬戶 我們將貸記貴行在我行的賬戶我們將貸記貴行在我行的賬戶 向第三國銀行索償向第三國銀行索償 不用加上保兌不用加上保兌 加上保兌加上保兌 A如果受益人要求，被授權(quán)加上保兌如果受益人要求，被授權(quán)加上保兌(沉默保兌沉默保兌)(22) 通知指示通知指示 (給通知行的給通知行的): 是否要求通知行在通知信用證時(shí)是否要求通知行在通知信用證時(shí)開證行開證行通知行通知行電報(bào)、電傳、電報(bào)、電傳、SWIFT,等等信用證的傳遞信用證的傳遞成本和時(shí)間決定了使用哪種方法，由申請人決定。成本和時(shí)間決定了使用哪種方法

33、，由申請人決定。開證行開證行通知行通知行信開信開L/C，航空郵遞，航空郵遞開證行開證行+通知行通知行簡電通知簡電通知,不是不是有效信用證。有效信用證。關(guān)于最遲裝運(yùn)日、數(shù)量、商品關(guān)于最遲裝運(yùn)日、數(shù)量、商品規(guī)格等，讓受益人前準(zhǔn)備貨物。規(guī)格等，讓受益人前準(zhǔn)備貨物。不可撤消跟單信用證修改通知書不可撤消跟單信用證修改通知書 (p.174)NumberAdvising Banks notification通知行的通知地點(diǎn)、通知行的通知地點(diǎn)、日期和通知行的名字、地址。、日期和通知行的名字、地址。Place, date, name and signature of Advising BankPlease ad

34、vise the Beneficiary請通知受益人請通知受益人開證行簽字開證行簽字Name and signature of Issuing BankThe above-mentioned Credit is amended as follows: （詳細(xì)修改內(nèi)容）（詳細(xì)修改內(nèi)容）All other terms and conditions remain unchanged（信用證其它部分保持不變）（信用證其它部分保持不變）The above-mentioned Documentary Credit is subject to the Uniform Customs and Practice

35、 for Documentary Credits(1993 Revision International Chamber of Commerce, Paris, France, Publication No.500).This amendment is to be considered as part of the above-mentioned Credit and must be attached thereto本修改被視為上述信用證的一部分，并要本修改被視為上述信用證的一部分，并要附在此信用證上。附在此信用證上。Advising Bank:通知行通知行 Reference No. (代理

36、行編號）代理行編號）Beneficiary: 受益人受益人Applicant:申請人申請人Place and date of issue簽發(fā)地點(diǎn)和地點(diǎn)簽發(fā)地點(diǎn)和地點(diǎn)Date of amendment修改日期修改日期AmendmentTo Documentary CreditName of Issuing Bank:開證行開證行單據(jù)檢查和拒付單據(jù)檢查和拒付在跟單信用證業(yè)務(wù)中，誰負(fù)責(zé)檢查單據(jù)在跟單信用證業(yè)務(wù)中，誰負(fù)責(zé)檢查單據(jù) ？出口商出口商受益人受益人進(jìn)口商進(jìn)口商申請人申請人指定銀行指定銀行付款付款寄單索償寄單索償開證行開證行償付，無追索權(quán)地付款償付，無追索權(quán)地付款付款付款單據(jù)單據(jù)單據(jù)單據(jù)指定的總

37、行做索償行指定的總行做索償行美國的美國的償付行償付行索償索償不審核單據(jù)銀行審單中的一般原則銀行審單中的一般原則 (1)銀行憑相符單據(jù)付款。銀行憑相符單據(jù)付款。單據(jù)必須符合單據(jù)必須符合: 1. 信用證條款。信用證條款。2. 單據(jù)之間相互一致。單據(jù)之間相互一致。由誰決定單據(jù)是否符合信用證規(guī)定由誰決定單據(jù)是否符合信用證規(guī)定 ?銀行銀行 !出口商出口商受益人受益人進(jìn)口商進(jìn)口商申請人申請人指定銀行指定銀行付款付款償付償付 = 無追索權(quán)的付款無追索權(quán)的付款付款付款開證行開證行一般原則一般原則 (2)銀行審單時(shí)做些什么銀行審單時(shí)做些什么 ?指定銀行指定銀行保兌行保兌行開證行開證行1. 認(rèn)真閱讀信用證認(rèn)真閱讀

38、信用證 !2. 根據(jù)信用證內(nèi)容檢查單據(jù)根據(jù)信用證內(nèi)容檢查單據(jù)3. 根據(jù)發(fā)票檢查其它單據(jù)根據(jù)發(fā)票檢查其它單據(jù)4. 檢查單據(jù)之間是否一致檢查單據(jù)之間是否一致5. 審單時(shí)，認(rèn)真做好記錄審單時(shí)，認(rèn)真做好記錄 ！信用證信用證 匯票匯票商業(yè)發(fā)票商業(yè)發(fā)票裝箱單裝箱單產(chǎn)地證書產(chǎn)地證書商品檢驗(yàn)證書商品檢驗(yàn)證書保險(xiǎn)單保險(xiǎn)單提單提單其它單據(jù)其它單據(jù)（三）審單工作方法（三）審單工作方法 縱審法：縱審法：“縱審縱審”是根據(jù)信用證的條款逐字逐句地審核各是根據(jù)信用證的條款逐字逐句地審核各種單據(jù)的內(nèi)容，做到種單據(jù)的內(nèi)容，做到“單證一致單證一致”。 1 1、當(dāng)信用證有修改時(shí)，應(yīng)先確認(rèn)受益人對修改書有否書、當(dāng)信用證有修改時(shí)，應(yīng)先

39、確認(rèn)受益人對修改書有否書面表示拒絕接受，然后再根據(jù)原信用證或原信用證與修改面表示拒絕接受，然后再根據(jù)原信用證或原信用證與修改書審核有關(guān)單據(jù)；書審核有關(guān)單據(jù)； 2 2、仔細(xì)分析信用證，信用證中每涉及一種單據(jù)，即按單、仔細(xì)分析信用證，信用證中每涉及一種單據(jù)，即按單據(jù)條款核對相對應(yīng)的單據(jù)，以達(dá)到單證一致。如果發(fā)現(xiàn)有據(jù)條款核對相對應(yīng)的單據(jù)，以達(dá)到單證一致。如果發(fā)現(xiàn)有與信用證不一致之處，應(yīng)做好記錄，以免遺漏；與信用證不一致之處，應(yīng)做好記錄，以免遺漏； 3 3、閱讀信用證文句，并與單據(jù)核對。、閱讀信用證文句，并與單據(jù)核對。 4 4、按信用證審核完所有的單據(jù)后，剩下的則屬于信用證、按信用證審核完所有的單據(jù)后

40、，剩下的則屬于信用證未規(guī)定的單據(jù)，應(yīng)退還交單人。未規(guī)定的單據(jù)，應(yīng)退還交單人。 橫審法：橫審法：“橫審橫審”是以商業(yè)發(fā)票為中心，與其它單據(jù)相是以商業(yè)發(fā)票為中心，與其它單據(jù)相對照，要求單據(jù)與單據(jù)之間所共有的項(xiàng)目相互一致，即對照，要求單據(jù)與單據(jù)之間所共有的項(xiàng)目相互一致，即“單單一致單單一致”。 1 1、以發(fā)票為中心，與其他單據(jù)挨個(gè)核對，先將被核對、以發(fā)票為中心，與其他單據(jù)挨個(gè)核對，先將被核對的單據(jù)全部閱讀一遍，將涉及發(fā)票的相同資料核對是否的單據(jù)全部閱讀一遍，將涉及發(fā)票的相同資料核對是否一致；一致； 2 2、將提單與保險(xiǎn)單核對；、將提單與保險(xiǎn)單核對； 3 3、橫審的目的是要達(dá)到單單一致；、橫審的目的是

41、要達(dá)到單單一致； 4 4、經(jīng)過橫審和縱審沒有發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，或發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)已、經(jīng)過橫審和縱審沒有發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，或發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)已經(jīng)改妥，即可確定單據(jù)全部相符。經(jīng)改妥，即可確定單據(jù)全部相符。注：若信用證項(xiàng)下的單據(jù)與單據(jù)之間表面上出現(xiàn)的彼此注：若信用證項(xiàng)下的單據(jù)與單據(jù)之間表面上出現(xiàn)的彼此不一致，將被視為單據(jù)表面上與信用證條款不符。不一致，將被視為單據(jù)表面上與信用證條款不符。審單時(shí)，要記住一些重要原則審單時(shí)，要記住一些重要原則 ！出口商出口商受益人受益人發(fā)運(yùn)發(fā)運(yùn)貨物貨物承運(yùn)人承運(yùn)人進(jìn)口商進(jìn)口商申請人申請人單單 據(jù)據(jù)指定銀行指定銀行寄寄 送送 單單 據(jù)據(jù) 和和 索索 償償開證行開證行單單 據(jù)據(jù)提單提單提單提單遞交

42、遞交貨物貨物假單據(jù)假單據(jù)看上去是真的，看上去是真的，不關(guān)我的事不關(guān)我的事 ！1. 銀行只管單，不能核實(shí)貨物是否與信用證規(guī)定銀行只管單，不能核實(shí)貨物是否與信用證規(guī)定 的一致。的一致。2. 銀行嚴(yán)格嚴(yán)格相符的規(guī)則，以銀行嚴(yán)格嚴(yán)格相符的規(guī)則，以便最大限度保護(hù)自身利益。便最大限度保護(hù)自身利益。3. 銀行對單據(jù)的真實(shí)性、格式和有效性不承擔(dān)責(zé)任。銀行對單據(jù)的真實(shí)性、格式和有效性不承擔(dān)責(zé)任。4. 銀行對信用證業(yè)務(wù)中第三方的行為不承擔(dān)責(zé)任。銀行對信用證業(yè)務(wù)中第三方的行為不承擔(dān)責(zé)任。我決定單證是否相符我決定單證是否相符 !對自己的疏忽負(fù)責(zé)對自己的疏忽負(fù)責(zé) ??？承兌承兌 / 付款付款 / 開證行的償付開證行的償付

43、 （1）檢查指定銀行寄來的單據(jù)時(shí)，檢查指定銀行寄來的單據(jù)時(shí)， 開證行須注意開證行須注意:(1) 單據(jù)表面必須符合信用證條款。單據(jù)表面必須符合信用證條款。單據(jù)表面必須相互一致。單據(jù)表面必須相互一致。(2) 不檢查信用證中未規(guī)定的單據(jù)。不檢查信用證中未規(guī)定的單據(jù)。(3) 指定銀行、保兌行和開證行的審單時(shí)間是指定銀行、保兌行和開證行的審單時(shí)間是7天，天， 從收到單據(jù)后翌日起計(jì)算。從收到單據(jù)后翌日起計(jì)算。如果超過如果超過7天，不管單據(jù)中是否有不符點(diǎn)，銀天，不管單據(jù)中是否有不符點(diǎn)，銀行必須付款。行必須付款。最遲交單日期的訂立 信用證的三個(gè)有效日期： （1）信用證的到期日(to expire on or

44、before date)； （2）信用證的裝運(yùn)有效日期(Shipment not later than date)； （3）信用證的交單有效日期(Documents are to be presented within XX days after the date of shipment. )。 合理的交單有效日期的規(guī)定：裝運(yùn)有效日期+交單有效日期= =信用證的到期日 承兌承兌 / 付款付款 / 開證行償付開證行償付 (2)出口商出口商受益人受益人指定銀行指定銀行2付款付款3寄單索償寄單索償開證行開證行1單據(jù)單據(jù)電報(bào)通知電報(bào)通知: 拒付通知必須說明：拒付通知必須說明：:1. 所有不符點(diǎn)（一次性

45、，事后不所有不符點(diǎn)（一次性，事后不 得補(bǔ)充）得補(bǔ)充）.2. 單據(jù)帶為保管，聽候處理，或單據(jù)帶為保管，聽候處理，或 正在將單據(jù)退還寄單人。正在將單據(jù)退還寄單人。 4如果有一點(diǎn)未做到，開證行必須付款。如果有一點(diǎn)未做到，開證行必須付款。(UCP500第第14條款的條款的D,E, p.347)(3) 開證行如果拒付單據(jù)，必須在收到單據(jù)翌日起開證行如果拒付單據(jù)，必須在收到單據(jù)翌日起7天內(nèi)用電報(bào)方天內(nèi)用電報(bào)方式通知寄單人。注意：式通知寄單人。注意：UCP600規(guī)定為規(guī)定為5個(gè)工作日，見第十一章課個(gè)工作日，見第十一章課件的附件內(nèi)容。件的附件內(nèi)容。開證行接受不符點(diǎn)單據(jù)開證行接受不符點(diǎn)單據(jù)如果發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)單據(jù)，開

46、證行有下述選擇：如果發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)單據(jù)，開證行有下述選擇：1. 將單據(jù)退回寄單人，并在信用證有效期將單據(jù)退回寄單人，并在信用證有效期 內(nèi)重新交單。內(nèi)重新交單。出口商出口商受益人受益人指定銀行指定銀行開證行開證行1.退回單據(jù)退回單據(jù)1退退據(jù)據(jù)5在在LC有效期內(nèi)重新有效期內(nèi)重新 提交修改后的單據(jù)提交修改后的單據(jù)5在在LC有效期內(nèi)重新交單有效期內(nèi)重新交單2. 如果認(rèn)為不符點(diǎn)不重要，可以要求申如果認(rèn)為不符點(diǎn)不重要，可以要求申請人放棄不符點(diǎn)。請人放棄不符點(diǎn)。進(jìn)口商進(jìn)口商申請人申請人2要求在開證行收到單據(jù)要求在開證行收到單據(jù)后的后的7天內(nèi)放棄不符點(diǎn)。天內(nèi)放棄不符點(diǎn)。同意同意2.或或拒絕拒絕3.出口商可以要求開

47、證行按照托收提示出口商可以要求開證行按照托收提示 單據(jù)給申請人。單據(jù)給申請人。請請3求求3托收托收托托3收收有保留地地付款或憑賠償有保留地地付款或憑賠償4擔(dān)保付款（保留追索權(quán)）擔(dān)保付款（保留追索權(quán)）4有保有保留地留地付款付款即期信用證下的償付即期信用證下的償付 (1)(1)進(jìn)口商進(jìn)口商出口商出口商1申請申請申請人申請人 開證行開證行 指定銀行指定銀行賬戶賬戶與指定銀行有代理行與指定銀行有代理行關(guān)系的其它銀行賬戶關(guān)系的其它銀行賬戶跟單信用證，銀行間指示跟單信用證，銀行間指示: “收到貴行加密電報(bào)確認(rèn)單正相符后收到貴行加密電報(bào)確認(rèn)單正相符后我行將貸記貴行賬戶我行將貸記貴行賬戶”，或或“W收到貴收到

48、貴行電報(bào)確認(rèn)單據(jù)完全符合信用證條款行電報(bào)確認(rèn)單據(jù)完全符合信用證條款后，我行將根據(jù)貴行指示將款項(xiàng)匯至后，我行將根據(jù)貴行指示將款項(xiàng)匯至（任何銀行）（任何銀行） 2通知行通知行 / 指定銀行指定銀行3通通知知受益人受益人1) 電匯償付電匯償付(1) 向開證行索償向開證行索償單單4據(jù)據(jù)付付5款款6索償索償索償例子索償例子Name of Reimbursing bank, place(索償行的名字，地址）索償行的名字，地址）Dear Sirs, We enclose herewith a time draft drawn on you for USD 我行特此隨信附上開給貴行的一張我行特此隨信附上開給貴

49、行的一張XXXX美元的遠(yuǎn)期匯票，按照事先規(guī)定美元的遠(yuǎn)期匯票，按照事先規(guī)定xxxx payable on the predetermined reimbursement date i.e. _ which is presented to you for acceptance.的償付日期支付，即的償付日期支付，即-， 提示要求貴行承兌。提示要求貴行承兌。 On such predetermined reimbursement date, please 在事先規(guī)定的償付日期，請補(bǔ)償我行上述金額，扣除承兌費(fèi)，在事先規(guī)定的償付日期，請補(bǔ)償我行上述金額，扣除承兌費(fèi)，reimburse us the abo

50、ve mentioned amount less acceptancecharges for crediting our account with _ under _ 貸記我行在貸記我行在-行的帳戶，并通知我行，引述我行的行的帳戶，并通知我行，引述我行的BP編號編號advice to us quoting our Ref. BP No._ Name of Claiming Bank, place Linsen, ZhangLinsen, ZhangBP=bill purchased,押匯單或銀行之間通訊用的面函押匯單或銀行之間通訊用的面函信用證下償付信用證下償付 (2) (2)C向償付行索償向

51、償付行索償跟單信用證，銀行間指示：跟單信用證，銀行間指示： 1 “請向銀行請向銀行C（償付行）索償（償付行）索償”，或，或，“授權(quán)議付行向銀行授權(quán)議付行向銀行C電索電索”, 或或“請請向銀行向銀行 C要求償付要求償付”。銀行劃款指示：授權(quán)借記銀銀行劃款指示：授權(quán)借記銀2行（行（A）的賬戶，并將此金）的賬戶，并將此金額貸記銀行（額貸記銀行（B）的）的 賬戶。賬戶。 中國中國開證行開證行(A)意大利意大利 通知行通知行 /指定銀行指定銀行（B） 美國美國銀行銀行C開證行的開證行的 賬戶賬戶指定銀行的指定銀行的 賬戶賬戶6貸記報(bào)單貸記報(bào)單5借記借記報(bào)單報(bào)單4借記開證行賬戶，貸記索償行賬戶。借記開證行

52、賬戶，貸記索償行賬戶。3索償索償償付授權(quán)例子（英漢對照）償付授權(quán)例子（英漢對照） Reimbursement Authorization 償付授權(quán)償付授權(quán) (Under sight payment 即期付款）即期付款）From: (Name of issuing bank)發(fā)自發(fā)自 （ 開證行的名字）開證行的名字）To: （Name and address of Reimbursing Bank）致：致： （ 償付行的名字和地址）償付行的名字和地址）We hereby issue a Reimbursement Authorization to authorize我行特此開立一份償付授權(quán)書，授

53、權(quán)我行特此開立一份償付授權(quán)書，授權(quán)you to reimburse claims presented by Claiming Bank and 貴行補(bǔ)償索償行提交的索償，貴行補(bǔ)償索償行提交的索償， 并并debit our account No. XXXX with you under advice to us借記借記 我行我行 在貴行的帳戶在貴行的帳戶 第第XXXX 號，號， 然后通知我行然后通知我行subject to Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursements按照按照“跟單信用證下銀行間補(bǔ)償統(tǒng)一規(guī)則跟單信用證下銀行間補(bǔ)償統(tǒng)一規(guī)則”國際商會(huì)出版

54、物，第國際商會(huì)出版物，第525號，辦理號，辦理under Documentary Credits, ICC Publication No. 525 upon receipt of its claim(s) in accordance with the following:收到索償時(shí)按照下述內(nèi)容辦理：收到索償時(shí)按照下述內(nèi)容辦理：接上頁接上頁1、Credit number 信用證號碼信用證號碼 2、currency and amount 計(jì)價(jià)貨幣和金額計(jì)價(jià)貨幣和金額3、Additional amounts payable, and tolerance if any 應(yīng)付其它金額和容限度（如有）應(yīng)付

55、其它金額和容限度（如有）4、Claiming Bank: (name and address), or any bank (in 索償行的名字和地址，如果是自由議付信用證，任何銀行。索償行的名字和地址，如果是自由議付信用證，任何銀行。 the case of freely negotiable Credits) 5、Parties responsible for charges負(fù)責(zé)費(fèi)用的一方。負(fù)責(zé)費(fèi)用的一方。如果是遠(yuǎn)期付款，加上：如果是遠(yuǎn)期付款，加上：6、Tenor of draft(s) to be drawn 要開立匯票的期限要開立匯票的期限7、Drawer出票人出票人8、Party re

56、sponsible for acceptance charge, and discount charge if any負(fù)責(zé)承兌費(fèi)和貼現(xiàn)費(fèi)（如有）的一方。負(fù)責(zé)承兌費(fèi)和貼現(xiàn)費(fèi)（如有）的一方。通過（網(wǎng)上）電子劃款系統(tǒng)償付通過（網(wǎng)上）電子劃款系統(tǒng)償付申請人申請人1申請申請開證行開證行MT700, 銀行間指示：銀行間指示：“開給我行期限為見票后開給我行期限為見票后XX天的天的匯票承兌匯票后，將在承兌日后匯票承兌匯票后，將在承兌日后XX天支付匯票金額天支付匯票金額”，或，或 “見票后見票后XX天匯票，開給（付款天匯票，開給（付款行）。償付時(shí)，受票行在信用證行）。償付時(shí)，受票行在信用證到期日，按照議付行指示

57、，用信到期日，按照議付行指示，用信用證貨幣付款。用證貨幣付款。(p.179)2通知行通知行 /指定銀行指定銀行3通知通知受益人受益人MT740授權(quán)書授權(quán)書償付行償付行MT742索償索償MT742 索償索償直接向開證行索償直接向開證行索償向指定的償向指定的償付行索償付行索償出口信用證業(yè)務(wù)出口信用證業(yè)務(wù) (1)(1) 審證審證申請人申請人1申請申請開證行開證行2跟單信用證跟單信用證通知行通知行 /指定銀行指定銀行3不可撤消不可撤消未保兌跟未保兌跟單信用證單信用證(P.181)受益人受益人核實(shí)信用證簽字或密押，以核實(shí)信用證簽字或密押，以確定信用證表面真實(shí)性。確定信用證表面真實(shí)性。收到信用證時(shí)，與通知

58、行共同核對其中內(nèi)收到信用證時(shí)，與通知行共同核對其中內(nèi)容。容。 (p.180) 看上去是有效信用證?？瓷先ナ怯行庞米C。 信用證種類及其條款與銷售合同一致信用證種類及其條款與銷售合同一致 信用證中沒有包含無法接受或無法執(zhí)行的條款信用證中沒有包含無法接受或無法執(zhí)行的條款 商品名稱和單價(jià)與銷售合同一致商品名稱和單價(jià)與銷售合同一致 合同中未規(guī)定的附加成本（利息、收費(fèi)、開支）未合同中未規(guī)定的附加成本（利息、收費(fèi)、開支）未 由受益人承擔(dān)。由受益人承擔(dān)。 信用證規(guī)定的裝運(yùn)日、信用證到期日和交單日有足夠的信用證規(guī)定的裝運(yùn)日、信用證到期日和交單日有足夠的 時(shí)間讓受益人遵守并獲得付款。時(shí)間讓受益人遵守并獲得付款。

59、 裝貨裝貨/卸貨港、接受監(jiān)管地、發(fā)運(yùn)卸貨港、接受監(jiān)管地、發(fā)運(yùn)/交貨地與合同相同。交貨地與合同相同。 保險(xiǎn)要求與合同相同。保險(xiǎn)要求與合同相同。出口信用證業(yè)務(wù)出口信用證業(yè)務(wù) (2) 通知與保兌通知與保兌申請人申請人申請申請開證行開證行跟單信用證跟單信用證通知行通知行 /指定銀行指定銀行不可撤消不可撤消 未保兌跟未保兌跟單單 信用證信用證受益人受益人P.181 寄給您本通知和隨附的信用證，我行未寄給您本通知和隨附的信用證，我行未 承諾付款（承諾付款（=未保兌未保兌 ) 根據(jù)開證行的請求，按照根據(jù)開證行的請求，按照UCP500第第9條條 款，特此將我行的保兌加到信用證中?？?，特此將我行的保兌加到信用證

60、中。通知行從受益人那里收取通知費(fèi)。通知行從受益人那里收取通知費(fèi)。出口信用證業(yè)務(wù)出口信用證業(yè)務(wù) (3)申請人申請人申請申請開證行開證行跟單信用證：請求通知行加上保兌跟單信用證：請求通知行加上保兌通知行通知行 /指定銀行指定銀行不可撤消不可撤消 保兌跟單保兌跟單信用證信用證 受益人受益人P.182 寄給您本通知和隨附的信用證，我行未寄給您本通知和隨附的信用證，我行未 承諾付款（承諾付款（=未保兌未保兌 ) 根據(jù)開證行的請求，按照根據(jù)開證行的請求，按照UCP500第第9條條 款，特此將我行的保兌加到信用證中?？?，特此將我行的保兌加到信用證中。通知行從受益人那里收取通知費(fèi)，從開證行那通知行從受益人那里