商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制概況

1、工、中、建行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制概況在目前國內(nèi)金融市場全面開放，金融機(jī)構(gòu)競爭日益激烈的環(huán)境下，借鑒同業(yè)的改革經(jīng)驗(yàn)和成果，對于推進(jìn)我行股份制改造進(jìn)程，建立健全適用于我行長遠(yuǎn)發(fā)展的全面信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，進(jìn)一步規(guī)范信貸管理和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。工商銀行（一）董事會層面該行董事會負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及政策的最后審批，對風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任；并下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會和審計(jì)委員會行使監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理職能。該行董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的主要職責(zé)是：根據(jù)總體戰(zhàn)略，審核和修訂風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和內(nèi)部控制流程，對其實(shí)施情況及效果進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)，并向董事會提由建議；監(jiān)督和評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的設(shè)置、組織方式、工作程序

2、和效果，并提由改善意見;監(jiān)督和評價(jià)高級管理人員在信用、市場、操作等方面的風(fēng)險(xiǎn)控制情況；提由完善本行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見；對本行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)-頁腳-行定期評估，并向董事會提由建議；在董事會授權(quán)下，審核批準(zhǔn)超過行長權(quán)限的和行長提請?jiān)撐瘑T會審議的重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)或交易項(xiàng)目。（二）高級管理層1、行長監(jiān)督全行風(fēng)險(xiǎn)管理，直接向董事會及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理事宜，并擔(dān)任總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會主席。行長有權(quán)否決已被總行信貸審查委員會審查通過的任何單筆交易或授信額度，但行長不能批準(zhǔn)已被該委員會否決的任何提案或建議。2、首席風(fēng)險(xiǎn)官協(xié)助行長對全行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)督和決策，擔(dān)任總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會副主席。對信貸審議中

3、心通過的信貸事項(xiàng)與信貸主管行長進(jìn)行雙簽審批。首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)：分析和評估本行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策；就風(fēng)險(xiǎn)管理工作向行長和董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會提由建議；組織落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施和全行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)變革；推動全行的風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。3、總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)制定信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略和政策，并經(jīng)行長就有關(guān)事宜向董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會提由建議。該委員會-頁腳-由行長、副行長、首席風(fēng)險(xiǎn)官和各業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主管組成。每季度最少召開一次會議。下設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、市場風(fēng)險(xiǎn)管理委員會和操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。（三）總行職能部門目前，工商銀行的信貸職能部門設(shè)置情況與我行相類似，但在審貸部門分離

4、的基礎(chǔ)上，對信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中的授信評級、信貸審批、信貸監(jiān)督職能進(jìn)行了進(jìn)一步的分離，分別組建了授信業(yè)務(wù)部、信用審批部和風(fēng)險(xiǎn)管理部。1、信貸管理部是全行的信貸制度制定中心、行業(yè)分析中心和貸后監(jiān)管中心，主要承擔(dān)全行信用風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸監(jiān)督檢查和行業(yè)區(qū)域分析職能。負(fù)責(zé)制定各項(xiàng)信貸政策，制訂對公、個人客戶信貸政策和業(yè)務(wù)流程，組織信貸產(chǎn)品研發(fā)；對全行對公、個人信貸工作全流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測檢查，對分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)警整改和業(yè)務(wù)準(zhǔn)入與退由管理，承擔(dān)貸款分析與分類認(rèn)定審核工作。下設(shè)16個處，主要包括授權(quán)處、制度處、小企業(yè)和個人業(yè)務(wù)處、房貸管理處、業(yè)務(wù)分析處、4個處專門進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)研究，設(shè)有大客戶監(jiān)管處、現(xiàn)場檢查處、突發(fā)事

5、件檢查處等處室專門進(jìn)行信貸監(jiān)管。2、授信業(yè)務(wù)部主要負(fù)責(zé)客戶的信用評級、授信、項(xiàng)目貸款評估和押品價(jià)值評-頁腳-估業(yè)務(wù)管理，制定并組織實(shí)施相關(guān)業(yè)務(wù)管理辦法與操作規(guī)程，在授權(quán)范圍內(nèi)開展客戶的信用評級、授信方案和單筆債項(xiàng)的審查審批工作，并組織轄內(nèi)分行實(shí)施客戶信用評級、授信、項(xiàng)目貸款評估和押品價(jià)值評估工作。下設(shè)10個處，其中5個處負(fù)責(zé)評級與授信，3個處負(fù)責(zé)項(xiàng)目評估，1個處負(fù)責(zé)押品管理。3、信用審批部負(fù)責(zé)客戶信貸審查審批管理；制定并組織實(shí)施具體審查審批的業(yè)務(wù)管理辦法與操作規(guī)程；組織分行實(shí)施信貸審查審批工作；負(fù)責(zé)超過分行權(quán)限各類信貸業(yè)務(wù)的審查審批工作。4、風(fēng)險(xiǎn)管理部：負(fù)責(zé)構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，匯總、分析和報(bào)

6、告全行風(fēng)險(xiǎn)管理情況；組織推動內(nèi)部評級法工程，負(fù)責(zé)收集、整理、分析與測算各類風(fēng)險(xiǎn)要素?cái)?shù)據(jù)，進(jìn)行模型設(shè)計(jì)；負(fù)責(zé)全行的市場風(fēng)險(xiǎn)管理；負(fù)責(zé)特殊資產(chǎn)政策制定、監(jiān)測分析和清收處置；承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會秘書處職能。（四）信貸審議委員會工行按授信類型及金額實(shí)行信貸審查委員會和信貸審議中心兩級信貸審議、審批制度。1、信貸審查委員會負(fù)責(zé)授信金額50億元、單筆信用20億元以上的信貸事項(xiàng)審議，-頁腳-審議后的信貸事項(xiàng)報(bào)行長審批?？傂行刨J審查委員會由負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的副行長、其他相關(guān)業(yè)務(wù)的副行長、首席風(fēng)險(xiǎn)官和相關(guān)部門的主管組成。信貸審查委員會召開會議的時(shí)間由主席或副主席根據(jù)需要審議事項(xiàng)的具體情況決定。2、信貸審議中心20

7、07年3月成立，從總行信貸前后臺抽調(diào)14名副總經(jīng)理級以上人員組成，專職進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)審議。主任委員是信用審批部總經(jīng)理，設(shè)兩名副主任委員，分別由信用審批部和授信業(yè)務(wù)部的一名副總經(jīng)理擔(dān)任。審議事項(xiàng)主要是超一級分行審批權(quán)限的授信業(yè)務(wù)、貸款項(xiàng)目和投行業(yè)務(wù)。審議中心審議通過的事項(xiàng)由首席風(fēng)險(xiǎn)官和信貸主管副行長雙簽審批后生效。審議中心成員每兩年更換一次。審議中心每周三次例會，每次隨機(jī)抽取9人參加，如遇緊急事項(xiàng)，可隨時(shí)召開會議。審議中心實(shí)行網(wǎng)上投票表決，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)會自動記錄每名委員的投票結(jié)果，實(shí)際上是記名投票。工行法人信貸業(yè)務(wù)決策流程見附圖一。-頁腳-中國銀行（一）董事會層面董事會下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)政策委員會，主要職責(zé)是

8、：審訂風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、重大風(fēng)險(xiǎn)管理政策以及風(fēng)險(xiǎn)管理程序和內(nèi)部控制制度；制訂風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)的職責(zé)范圍，確定風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)的角色和職責(zé)，對風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)進(jìn)行績效考核；審查本行重大風(fēng)險(xiǎn)活動；監(jiān)控本行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序的貫徹落實(shí)情況；對高級管理層的風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行監(jiān)督；審議風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制狀況等。（二）高級管理層1、行長負(fù)責(zé)全行的風(fēng)險(xiǎn)管理。在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)審批超過信貸風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)審批權(quán)限的信貸事項(xiàng)。2、信貸風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)分管風(fēng)險(xiǎn)管理部和授信執(zhí)行部，被賦予相當(dāng)?shù)男刨J審批權(quán)。（三）總行職能部門1、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)衡量和匯總分析全行風(fēng)險(xiǎn)狀況，擬定有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，組織超權(quán)限授信項(xiàng)目審批工作，監(jiān)督指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)部門

9、的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。-頁腳-2、授信執(zhí)行部負(fù)責(zé)授信發(fā)放審核、貸后監(jiān)督、押品及抵債資產(chǎn)的評估檢查、信貸檔案管理、客戶信息維護(hù)及不良資產(chǎn)清收、資產(chǎn)損失核銷工作,并負(fù)責(zé)全轄的系統(tǒng)管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。（四）授信評審委員會1、總行層面由行業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)控制、市場、財(cái)會、結(jié)算、保全、資金、技術(shù)、法律等方面專家組成，一般從總行行內(nèi)的處長和副總經(jīng)理中選拔，對信貸項(xiàng)目進(jìn)行審議，類似于我行的貸款審查委員會。對評審?fù)ㄟ^的信貸項(xiàng)目，提交有權(quán)審批人進(jìn)行審批?？傂杏袡?quán)人有四種，專職審批人、風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理、信貸風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、行長分別有從小到大不同的審批權(quán)限。2、分行層面由系統(tǒng)內(nèi)擇優(yōu)選拔的專業(yè)人士組成，均為專職，不承擔(dān)評審之外的其他工作事項(xiàng)

10、。對評審?fù)ㄟ^的信貸項(xiàng)目，按審批權(quán)限提交專職審批人或風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（一般為主管行長）審批。中行法人信貸業(yè)務(wù)決策流程圖見附圖二。-頁腳-建設(shè)銀行（一）董事會層面董事會下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)本行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會定期評估本行的全面風(fēng)險(xiǎn)狀況，為制訂風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制戰(zhàn)略及政策提供整體指引，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。（二）高級管理層1、行長本行行長監(jiān)督首席風(fēng)險(xiǎn)官。行長并不直接參與信貸審批程序,但只有具有權(quán)否決由信貸審批會議批準(zhǔn)的貸款。2、首席風(fēng)險(xiǎn)官首席風(fēng)險(xiǎn)官為行長之下的高級風(fēng)險(xiǎn)管理人員，須向董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會及行長報(bào)告。分管風(fēng)險(xiǎn)管理部、信貸審批部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部及一級分行的風(fēng)險(xiǎn)管理職能；制訂和審查實(shí)施具

11、體風(fēng)險(xiǎn)管理及相關(guān)內(nèi)部控制目標(biāo)、戰(zhàn)略及政策和程序，包括審查本行的風(fēng)險(xiǎn)授權(quán)及風(fēng)險(xiǎn)限額，以及本行貸款分類及準(zhǔn)備計(jì)提指引的落實(shí)情況；監(jiān)控和審閱本行資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)回收、有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制及其它有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)活動的報(bào)告。（三）總行職能部門1、風(fēng)險(xiǎn)管理部是全行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制、信貸風(fēng)險(xiǎn)判別監(jiān)控及信貸基礎(chǔ)管-頁腳-理的綜合管理部門。負(fù)責(zé)評估、監(jiān)督及計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，以及制訂及實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理工具、政策及程序，包括貸款分類及計(jì)提準(zhǔn)備。下設(shè)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理二級部、個人信用風(fēng)險(xiǎn)管理二級部及市場及操作風(fēng)險(xiǎn)管理二級部；負(fù)責(zé)管理及協(xié)調(diào)在公司銀行業(yè)務(wù)部門委派的風(fēng)險(xiǎn)官的工作。2、信貸審批部負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)全行業(yè)務(wù)運(yùn)作的組織和管理；負(fù)責(zé)組織制訂、解釋全行信貸業(yè)務(wù)審批、信用等級認(rèn)定工作的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、管理辦法和操作流程等相關(guān)政策和規(guī)章制度，并組織監(jiān)管、檢查全行制度執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)全行系統(tǒng)審批部門負(fù)責(zé)人及專職貸款審批人資格認(rèn)定及相關(guān)管理工作，組織業(yè)務(wù)交流和人員培訓(xùn)；負(fù)責(zé)收集、整理、分析與本部門職責(zé)相關(guān)信息，支持管理信息系統(tǒng)。3、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部負(fù)責(zé)組織全行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控以及資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性管理。4、資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)全行不良資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)和非剝離債轉(zhuǎn)股等特殊資產(chǎn)的催收、經(jīng)營和處置。（四）信貸審批人制度根據(jù)授信業(yè)務(wù)的類型、金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等，設(shè)立單人審批、雙人審批、會簽審批、會議審批四個檔次，分別由專職信貸審批