理財(cái)規(guī)劃(專題三 客戶信息的收集)

1、西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民1理財(cái)規(guī)劃理財(cái)規(guī)劃西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民韋省民西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民2專題三客戶信息的收集專題三客戶信息的收集l一、信息的分類和內(nèi)容一、信息的分類和內(nèi)容l二、客戶信息和資料的收集與分析二、客戶信息和資料的收集與分析l三、客戶數(shù)據(jù)調(diào)查表的設(shè)計(jì)和填寫(xiě)三、客戶數(shù)據(jù)調(diào)查表的設(shè)計(jì)和填寫(xiě)西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民3一、信息的分類和內(nèi)容一、信息的分類和內(nèi)容l理財(cái)規(guī)劃師為客戶制定的理財(cái)方案是否適合客理財(cái)規(guī)劃師為客戶制定的理財(cái)方案是否適合客戶的實(shí)際情況，關(guān)鍵取決于理財(cái)規(guī)劃師是否對(duì)戶的實(shí)際情況，關(guān)鍵取決于理財(cái)規(guī)劃師是否對(duì)客戶財(cái)務(wù)信息、與理財(cái)有關(guān)的非財(cái)務(wù)信息和客

2、客戶財(cái)務(wù)信息、與理財(cái)有關(guān)的非財(cái)務(wù)信息和客戶的期望目標(biāo)等有充分了解。戶的期望目標(biāo)等有充分了解。l而客戶目標(biāo)須在充分掌握客戶財(cái)務(wù)信息和非財(cái)而客戶目標(biāo)須在充分掌握客戶財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息的基礎(chǔ)上，由理財(cái)規(guī)劃師和客戶經(jīng)過(guò)充務(wù)信息的基礎(chǔ)上，由理財(cái)規(guī)劃師和客戶經(jīng)過(guò)充分溝通共同確定。分溝通共同確定。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民4收集、整理和分析資料是關(guān)鍵收集、整理和分析資料是關(guān)鍵l可見(jiàn)，收集、整理和分析客戶的財(cái)務(wù)信息和與可見(jiàn)，收集、整理和分析客戶的財(cái)務(wù)信息和與理財(cái)有關(guān)非財(cái)務(wù)信息，是制定理財(cái)方案的關(guān)鍵，理財(cái)有關(guān)非財(cái)務(wù)信息，是制定理財(cái)方案的關(guān)鍵，如果無(wú)法得到客戶全面的信息或得到的是虛假如果無(wú)法得到客戶全面的信息或

3、得到的是虛假資料，將會(huì)影響理財(cái)規(guī)劃的進(jìn)行。資料，將會(huì)影響理財(cái)規(guī)劃的進(jìn)行。l國(guó)際理財(cái)規(guī)劃師理事會(huì)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)也在有關(guān)的國(guó)際理財(cái)規(guī)劃師理事會(huì)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)也在有關(guān)的理財(cái)程序條款中指出：理財(cái)程序條款中指出：“理財(cái)規(guī)劃師在為客戶理財(cái)規(guī)劃師在為客戶提供理財(cái)建議服務(wù)之前，必須收集到足夠的適提供理財(cái)建議服務(wù)之前，必須收集到足夠的適用于客戶的相關(guān)定量信息和文件資料用于客戶的相關(guān)定量信息和文件資料”。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民5必須明確信息的類型必須明確信息的類型l要準(zhǔn)確掌握與理財(cái)有關(guān)的客戶信息，必須明確要準(zhǔn)確掌握與理財(cái)有關(guān)的客戶信息，必須明確信息的類型，并根據(jù)信息分類的不同采用有效信息的類型，并根據(jù)信息分類的不同采

4、用有效的方法進(jìn)行收集。的方法進(jìn)行收集。l1 1、事實(shí)性信息與判斷性信息、事實(shí)性信息與判斷性信息l2 2、個(gè)人信息和宏觀經(jīng)濟(jì)信息、個(gè)人信息和宏觀經(jīng)濟(jì)信息l3 3、財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息、財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民61 1、事實(shí)性信息與判斷性信息、事實(shí)性信息與判斷性信息l（1 1）事實(shí)性信息）事實(shí)性信息l（2 2）判斷性信息）判斷性信息西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民7（1 1）事實(shí)性信息）事實(shí)性信息l事實(shí)性信息包括客戶的工資收入、年齡、金融事實(shí)性信息包括客戶的工資收入、年齡、金融投資金額和所擁有的房產(chǎn)狀況等信息。投資金額和所擁有的房產(chǎn)狀況等信息。l通過(guò)客戶填寫(xiě)數(shù)據(jù)調(diào)查表的方式比較容易

5、取得通過(guò)客戶填寫(xiě)數(shù)據(jù)調(diào)查表的方式比較容易取得事實(shí)性信息，而這類信息真實(shí)反映了客戶在進(jìn)事實(shí)性信息，而這類信息真實(shí)反映了客戶在進(jìn)行理財(cái)前的客觀情況，是理財(cái)規(guī)劃師制定計(jì)劃行理財(cái)前的客觀情況，是理財(cái)規(guī)劃師制定計(jì)劃的基礎(chǔ)。的基礎(chǔ)。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民8（2 2）判斷性信息）判斷性信息l在理財(cái)規(guī)劃中，判斷性信息主要是客戶對(duì)風(fēng)險(xiǎn)在理財(cái)規(guī)劃中，判斷性信息主要是客戶對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度、客戶的投資偏好和客戶對(duì)未來(lái)生活的的態(tài)度、客戶的投資偏好和客戶對(duì)未來(lái)生活的期望等。期望等。l判斷性信息很難用數(shù)字或其他有形標(biāo)準(zhǔn)表示，判斷性信息很難用數(shù)字或其他有形標(biāo)準(zhǔn)表示，收集起來(lái)比較困難。收集起來(lái)比較困難。l但是它對(duì)形成客戶的理財(cái)

6、目標(biāo)具有重要作用。但是它對(duì)形成客戶的理財(cái)目標(biāo)具有重要作用?？梢哉f(shuō)，客戶的理財(cái)目標(biāo)主要就是理財(cái)規(guī)劃師可以說(shuō)，客戶的理財(cái)目標(biāo)主要就是理財(cái)規(guī)劃師基于所獲取的判斷性信息并結(jié)合客戶的財(cái)務(wù)狀基于所獲取的判斷性信息并結(jié)合客戶的財(cái)務(wù)狀況幫助客戶形成的。況幫助客戶形成的。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民9獲取方式獲取方式l實(shí)踐中，理財(cái)規(guī)劃師主要通過(guò)與客戶進(jìn)行交談實(shí)踐中，理財(cái)規(guī)劃師主要通過(guò)與客戶進(jìn)行交談和溝通來(lái)獲取判斷性信息。和溝通來(lái)獲取判斷性信息。l但有的判斷性信息以此方式得到后，還需要理但有的判斷性信息以此方式得到后，還需要理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行進(jìn)一步分析和推斷。財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行進(jìn)一步分析和推斷。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民10

7、2 2、個(gè)人信息和宏觀經(jīng)濟(jì)信息、個(gè)人信息和宏觀經(jīng)濟(jì)信息l理財(cái)規(guī)劃師為客戶提供的理財(cái)服務(wù)，并不僅僅理財(cái)規(guī)劃師為客戶提供的理財(cái)服務(wù)，并不僅僅局限于提供投資建議，而是涉及客戶財(cái)務(wù)的各局限于提供投資建議，而是涉及客戶財(cái)務(wù)的各個(gè)方面。個(gè)方面。l所以，理財(cái)規(guī)劃師所需要了解的客戶信息內(nèi)容所以，理財(cái)規(guī)劃師所需要了解的客戶信息內(nèi)容繁多，但主要包括客戶的個(gè)人信息和宏觀經(jīng)濟(jì)繁多，但主要包括客戶的個(gè)人信息和宏觀經(jīng)濟(jì)信息兩大類。信息兩大類。l（1 1）客戶的個(gè)人信息）客戶的個(gè)人信息l（2 2）宏觀經(jīng)濟(jì)信息）宏觀經(jīng)濟(jì)信息西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民11（1 1）客戶的個(gè)人信息）客戶的個(gè)人信息l個(gè)人信息一般可以通過(guò)由客戶填寫(xiě)

8、數(shù)據(jù)調(diào)查表個(gè)人信息一般可以通過(guò)由客戶填寫(xiě)數(shù)據(jù)調(diào)查表的方式取得。的方式取得。l對(duì)于那些連客戶本人也難以明確的信息，如財(cái)對(duì)于那些連客戶本人也難以明確的信息，如財(cái)務(wù)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等，理財(cái)規(guī)劃師就需要?jiǎng)?wù)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等，理財(cái)規(guī)劃師就需要使用其他的方式去收集，比如與客戶交談，了使用其他的方式去收集，比如與客戶交談，了解其投資經(jīng)歷或者使用心理測(cè)試問(wèn)卷，之后再解其投資經(jīng)歷或者使用心理測(cè)試問(wèn)卷，之后再根據(jù)客戶提供的信息做出判斷。根據(jù)客戶提供的信息做出判斷。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民12（2 2）宏觀經(jīng)濟(jì)信息）宏觀經(jīng)濟(jì)信息l理財(cái)規(guī)劃師提供的理財(cái)建議與客戶所處的宏觀理財(cái)規(guī)劃師提供的理財(cái)建議與客戶所處的宏觀

9、經(jīng)濟(jì)環(huán)境有著密切的聯(lián)系。經(jīng)濟(jì)環(huán)境有著密切的聯(lián)系。l如果一國(guó)調(diào)整其宏觀經(jīng)濟(jì)政策，理財(cái)規(guī)劃師推如果一國(guó)調(diào)整其宏觀經(jīng)濟(jì)政策，理財(cái)規(guī)劃師推薦的投資產(chǎn)品分配比例可能就要進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。薦的投資產(chǎn)品分配比例可能就要進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。l所以，掌握宏觀經(jīng)濟(jì)信息對(duì)理財(cái)規(guī)劃師而言十所以，掌握宏觀經(jīng)濟(jì)信息對(duì)理財(cái)規(guī)劃師而言十分重要。分重要。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民13宏觀經(jīng)濟(jì)信息主要內(nèi)容宏觀經(jīng)濟(jì)信息主要內(nèi)容l一般來(lái)說(shuō)，影響理財(cái)規(guī)劃師工作的宏觀經(jīng)濟(jì)信一般來(lái)說(shuō)，影響理財(cái)規(guī)劃師工作的宏觀經(jīng)濟(jì)信息主要包括：息主要包括：l國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值l失業(yè)率失業(yè)率l利率和匯率利率和匯率l物價(jià)和通貨膨脹率物價(jià)和通貨膨脹率l國(guó)債發(fā)行國(guó)債發(fā)

10、行l(wèi)稅收和社會(huì)保障制度等方面。稅收和社會(huì)保障制度等方面。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民14宏觀經(jīng)濟(jì)信息的獲取宏觀經(jīng)濟(jì)信息的獲取l宏觀經(jīng)濟(jì)信息可以通過(guò)政府有關(guān)機(jī)構(gòu)、中央銀宏觀經(jīng)濟(jì)信息可以通過(guò)政府有關(guān)機(jī)構(gòu)、中央銀行、統(tǒng)計(jì)部門(mén)或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中了解，行、統(tǒng)計(jì)部門(mén)或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中了解，所以不需要理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行所以不需要理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行“原始收集原始收集”和整和整理。理。l但是，由于宏觀經(jīng)濟(jì)信息內(nèi)容廣泛，且有些官但是，由于宏觀經(jīng)濟(jì)信息內(nèi)容廣泛，且有些官方數(shù)據(jù)有時(shí)并不完全適用于個(gè)人所以理財(cái)規(guī)劃方數(shù)據(jù)有時(shí)并不完全適用于個(gè)人所以理財(cái)規(guī)劃師在使用宏觀經(jīng)濟(jì)信息時(shí)，應(yīng)注意甄別和判斷，師在使用宏觀經(jīng)濟(jì)信息時(shí)，應(yīng)注

11、意甄別和判斷，以確保理財(cái)方案的客觀性和科學(xué)性。以確保理財(cái)方案的客觀性和科學(xué)性。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民153 3、財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息、財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息l（1 1）財(cái)務(wù)信息）財(cái)務(wù)信息l（2 2）非財(cái)務(wù)信息）非財(cái)務(wù)信息西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民16（1 1）財(cái)務(wù)信息）財(cái)務(wù)信息l客戶的個(gè)人信息主要包括財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信客戶的個(gè)人信息主要包括財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息兩類。息兩類。l其中，財(cái)務(wù)信息是理財(cái)規(guī)劃師制定理財(cái)計(jì)劃的其中，財(cái)務(wù)信息是理財(cái)規(guī)劃師制定理財(cái)計(jì)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)，決定了客戶目標(biāo)和期望是否合理，基礎(chǔ)和根據(jù)，決定了客戶目標(biāo)和期望是否合理，以及完成理財(cái)規(guī)劃計(jì)劃的可能性。以及完成理財(cái)規(guī)劃計(jì)劃的可能

12、性。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民17（2 2）非財(cái)務(wù)信息）非財(cái)務(wù)信息l非財(cái)務(wù)信息能夠幫助理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)一步了解客非財(cái)務(wù)信息能夠幫助理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)一步了解客戶，直接影響著理財(cái)方案的制定。戶，直接影響著理財(cái)方案的制定。l如果客戶從事的是高危性質(zhì)工作，則理財(cái)規(guī)劃如果客戶從事的是高危性質(zhì)工作，則理財(cái)規(guī)劃師在理財(cái)方案中就應(yīng)當(dāng)建議客戶增加意外傷害師在理財(cái)方案中就應(yīng)當(dāng)建議客戶增加意外傷害保險(xiǎn)的購(gòu)買；如果客戶的身體狀況較差，則理保險(xiǎn)的購(gòu)買；如果客戶的身體狀況較差，則理財(cái)規(guī)劃師在制定理財(cái)方案時(shí)，應(yīng)著重考慮客戶財(cái)規(guī)劃師在制定理財(cái)方案時(shí)，應(yīng)著重考慮客戶現(xiàn)金準(zhǔn)備的數(shù)量和重大疾病保險(xiǎn)的購(gòu)買?，F(xiàn)金準(zhǔn)備的數(shù)量和重大疾病保險(xiǎn)的購(gòu)買

13、。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民18提醒填寫(xiě)非財(cái)務(wù)信息提醒填寫(xiě)非財(cái)務(wù)信息l所以，在收集客戶信息時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)提醒所以，在收集客戶信息時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)提醒客戶認(rèn)真填寫(xiě)非財(cái)務(wù)信息的內(nèi)容?？蛻粽J(rèn)真填寫(xiě)非財(cái)務(wù)信息的內(nèi)容。l非財(cái)務(wù)信息和財(cái)務(wù)信息對(duì)于理財(cái)方案的制定同非財(cái)務(wù)信息和財(cái)務(wù)信息對(duì)于理財(cái)方案的制定同等重要，切不可認(rèn)為非財(cái)務(wù)信息不如財(cái)務(wù)信息等重要，切不可認(rèn)為非財(cái)務(wù)信息不如財(cái)務(wù)信息重要而忽視或不認(rèn)真填寫(xiě)。重要而忽視或不認(rèn)真填寫(xiě)。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民19二、客戶信息和資料的收集與分析二、客戶信息和資料的收集與分析l1 1、客戶信息和資料的收集方法、客戶信息和資料的收集方法l2 2、客戶信息和資料的分析

14、、客戶信息和資料的分析西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民201 1、客戶信息和資料的收集方法、客戶信息和資料的收集方法l（1 1）初級(jí)信息的收集方法）初級(jí)信息的收集方法l（2 2）次級(jí)信息的收集方法）次級(jí)信息的收集方法西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民21（1 1）初級(jí)信息的收集方法）初級(jí)信息的收集方法l初級(jí)信息是理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行分析和擬訂計(jì)劃的初級(jí)信息是理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行分析和擬訂計(jì)劃的基礎(chǔ)?；A(chǔ)。l理財(cái)規(guī)劃師與客戶會(huì)面時(shí)對(duì)其個(gè)人資料的收集理財(cái)規(guī)劃師與客戶會(huì)面時(shí)對(duì)其個(gè)人資料的收集僅僅通過(guò)交談是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，通常還要采用數(shù)僅僅通過(guò)交談是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，通常還要采用數(shù)據(jù)調(diào)查表來(lái)收集信息。據(jù)調(diào)查表來(lái)收集信息。l由子數(shù)據(jù)調(diào)查表

15、的內(nèi)容較為專業(yè)，可以采用理由子數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專業(yè)，可以采用理財(cái)規(guī)劃師提問(wèn)，客戶回答，理財(cái)規(guī)劃師填寫(xiě)的財(cái)規(guī)劃師提問(wèn)，客戶回答，理財(cái)規(guī)劃師填寫(xiě)的方式進(jìn)行。方式進(jìn)行。l如果由客戶自己填寫(xiě)調(diào)查表，在開(kāi)始填寫(xiě)之前如果由客戶自己填寫(xiě)調(diào)查表，在開(kāi)始填寫(xiě)之前理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)對(duì)有關(guān)的項(xiàng)目加以解釋。理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)對(duì)有關(guān)的項(xiàng)目加以解釋。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民22（2 2）次級(jí)信息的收集方法）次級(jí)信息的收集方法l次級(jí)信息的獲得相對(duì)容易，但由于其涉及面廣，次級(jí)信息的獲得相對(duì)容易，但由于其涉及面廣，需要理財(cái)規(guī)劃師在平常工作中注意收集和積累。需要理財(cái)規(guī)劃師在平常工作中注意收集和積累。l由于官方的數(shù)據(jù)有時(shí)并不完全適用于個(gè)

16、人，所由于官方的數(shù)據(jù)有時(shí)并不完全適用于個(gè)人，所以理財(cái)規(guī)劃師在使用次級(jí)信息時(shí)應(yīng)該判斷和篩以理財(cái)規(guī)劃師在使用次級(jí)信息時(shí)應(yīng)該判斷和篩選，以保證理財(cái)規(guī)劃計(jì)劃的客觀性和科學(xué)性。選，以保證理財(cái)規(guī)劃計(jì)劃的客觀性和科學(xué)性。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民232 2、客戶信息和資料的分析、客戶信息和資料的分析l理財(cái)規(guī)劃師通過(guò)對(duì)收集來(lái)的信息分析整理了解理財(cái)規(guī)劃師通過(guò)對(duì)收集來(lái)的信息分析整理了解客戶的基本情況和相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，為以后制定客戶的基本情況和相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，為以后制定相關(guān)理財(cái)計(jì)劃奠定基礎(chǔ)。相關(guān)理財(cái)計(jì)劃奠定基礎(chǔ)。l可見(jiàn)，理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶信息和資料的分析歸可見(jiàn)，理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶信息和資料的分析歸納是十分重要的環(huán)節(jié)。納是十

17、分重要的環(huán)節(jié)。l不同的數(shù)據(jù)信息從不同側(cè)面說(shuō)明客戶的情況。不同的數(shù)據(jù)信息從不同側(cè)面說(shuō)明客戶的情況。只有全面掌握這些信息，理財(cái)規(guī)劃師才能做出只有全面掌握這些信息，理財(cái)規(guī)劃師才能做出適合客戶的理財(cái)計(jì)劃。適合客戶的理財(cái)計(jì)劃。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民24兩個(gè)方面的分析兩個(gè)方面的分析l（1 1）客戶個(gè)人客觀信息的分析歸納）客戶個(gè)人客觀信息的分析歸納l（2 2）客戶判斷性信息的分析歸納）客戶判斷性信息的分析歸納西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民25（1 1）客戶個(gè)人客觀信息的分析歸納）客戶個(gè)人客觀信息的分析歸納l客戶個(gè)人非財(cái)務(wù)信息客戶個(gè)人非財(cái)務(wù)信息l客戶個(gè)人財(cái)務(wù)信息客戶個(gè)人財(cái)務(wù)信息西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民26客

18、戶個(gè)人非財(cái)務(wù)信息客戶個(gè)人非財(cái)務(wù)信息l個(gè)人非財(cái)務(wù)信息主要指與理財(cái)規(guī)劃有關(guān)的個(gè)人個(gè)人非財(cái)務(wù)信息主要指與理財(cái)規(guī)劃有關(guān)的個(gè)人基本情況?；厩闆r。l此類信息內(nèi)容雖然較為簡(jiǎn)單，但對(duì)于理財(cái)規(guī)劃此類信息內(nèi)容雖然較為簡(jiǎn)單，但對(duì)于理財(cái)規(guī)劃師制定理財(cái)方案卻至關(guān)重要。師制定理財(cái)方案卻至關(guān)重要。l通過(guò)這些信息，理財(cái)規(guī)劃師可以從側(cè)面了解客通過(guò)這些信息，理財(cái)規(guī)劃師可以從側(cè)面了解客戶的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀以及客戶未來(lái)財(cái)務(wù)狀況變化的可戶的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀以及客戶未來(lái)財(cái)務(wù)狀況變化的可能性和變化程度。能性和變化程度。l因此，不可忽視對(duì)此類信息的分析歸納?？蛻粢虼?，不可忽視對(duì)此類信息的分析歸納?？蛻魝€(gè)人非財(cái)務(wù)信息主要包括以下幾個(gè)方面：個(gè)人非財(cái)務(wù)信息主要

19、包括以下幾個(gè)方面：西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民27非財(cái)務(wù)信息主要內(nèi)容非財(cái)務(wù)信息主要內(nèi)容l第一，姓名和性別第一，姓名和性別l第二，職業(yè)和職稱第二，職業(yè)和職稱l第三，工作的安全程度第三，工作的安全程度l第四，出生日期和地點(diǎn)第四，出生日期和地點(diǎn)l第五，健康狀況第五，健康狀況l第六，子女信息第六，子女信息l第七，婚姻狀況第七，婚姻狀況西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民28第一，姓名和性別第一，姓名和性別l客戶的姓名和性別是客戶信息中的客戶的姓名和性別是客戶信息中的“基本信基本信息息”，所以任何理財(cái)規(guī)劃師收集客戶信息時(shí)都，所以任何理財(cái)規(guī)劃師收集客戶信息時(shí)都會(huì)要求客戶提供這些信息。會(huì)要求客戶提供這些信息。l其中，客

20、戶的性別資料對(duì)理財(cái)規(guī)劃師判斷客戶其中，客戶的性別資料對(duì)理財(cái)規(guī)劃師判斷客戶所適用的人壽保險(xiǎn)種類、社會(huì)保障和收入情況所適用的人壽保險(xiǎn)種類、社會(huì)保障和收入情況有很大的幫助。因?yàn)椴煌詣e的客戶退休年齡有很大的幫助。因?yàn)椴煌詣e的客戶退休年齡是不同的，所以客戶收入變動(dòng)情況、所需要購(gòu)是不同的，所以客戶收入變動(dòng)情況、所需要購(gòu)買的保險(xiǎn)和社會(huì)保障狀況等也都不同，這在中買的保險(xiǎn)和社會(huì)保障狀況等也都不同，這在中國(guó)尤其明顯。國(guó)尤其明顯。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民29第二，職業(yè)和職稱第二，職業(yè)和職稱l客戶的職業(yè)和職稱信息可以幫助理財(cái)規(guī)劃師了解客戶的客戶的職業(yè)和職稱信息可以幫助理財(cái)規(guī)劃師了解客戶的社會(huì)地位，也從側(cè)面反映了

21、客戶的收入水平和收入穩(wěn)定社會(huì)地位，也從側(cè)面反映了客戶的收入水平和收入穩(wěn)定程度。程度。l有些客戶更愿意理財(cái)規(guī)劃師用職稱來(lái)稱呼他們，這樣能有些客戶更愿意理財(cái)規(guī)劃師用職稱來(lái)稱呼他們，這樣能夠促進(jìn)雙方的溝通。夠促進(jìn)雙方的溝通。l一般而言，如果客戶從事比較穩(wěn)定的職業(yè)，收入也比較一般而言，如果客戶從事比較穩(wěn)定的職業(yè)，收入也比較穩(wěn)定；如果客戶具有一定的職稱，則收入可能相對(duì)較高，穩(wěn)定；如果客戶具有一定的職稱，則收入可能相對(duì)較高，而且一旦工作變動(dòng)，短期內(nèi)找到新工作的可能性比較大。而且一旦工作變動(dòng)，短期內(nèi)找到新工作的可能性比較大。l所以，通過(guò)客戶的職業(yè)和職稱信息，理財(cái)規(guī)劃師可以判所以，通過(guò)客戶的職業(yè)和職稱信息，理

22、財(cái)規(guī)劃師可以判斷客戶的收入水平、穩(wěn)定程度和未來(lái)收入增長(zhǎng)情況，從斷客戶的收入水平、穩(wěn)定程度和未來(lái)收入增長(zhǎng)情況，從而為客戶設(shè)計(jì)具有重要參考意義的消費(fèi)支出規(guī)劃。而為客戶設(shè)計(jì)具有重要參考意義的消費(fèi)支出規(guī)劃。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民30第三，工作的安全程度第三，工作的安全程度l一般而言，不同的工作員工工作的安全程度不一般而言，不同的工作員工工作的安全程度不同。同。l如果客戶的工作危險(xiǎn)程度比較高，如從事建筑如果客戶的工作危險(xiǎn)程度比較高，如從事建筑工作的客戶，即使不容易造成死亡，也容易受工作的客戶，即使不容易造成死亡，也容易受傷，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶的保險(xiǎn)保障計(jì)傷，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶的保險(xiǎn)保障計(jì)

23、劃，建議客戶在社會(huì)保障和勞動(dòng)用工單位提供劃，建議客戶在社會(huì)保障和勞動(dòng)用工單位提供的保障之外，適當(dāng)增加保險(xiǎn)購(gòu)買量。的保障之外，適當(dāng)增加保險(xiǎn)購(gòu)買量。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民31第四，出生日期和地點(diǎn)第四，出生日期和地點(diǎn)l出生日期主要是衡量客戶的年齡，而年齡信息出生日期主要是衡量客戶的年齡，而年齡信息對(duì)于判斷客戶未來(lái)收入的變化以及風(fēng)險(xiǎn)承受能對(duì)于判斷客戶未來(lái)收入的變化以及風(fēng)險(xiǎn)承受能力等情況，從而形成合理的理財(cái)目標(biāo)，制定健力等情況，從而形成合理的理財(cái)目標(biāo)，制定健全的社會(huì)保障計(jì)劃和設(shè)計(jì)保險(xiǎn)計(jì)劃有重要意義。全的社會(huì)保障計(jì)劃和設(shè)計(jì)保險(xiǎn)計(jì)劃有重要意義。l顯然，一個(gè)顯然，一個(gè)2020歲的客戶和一個(gè)歲的客戶和一個(gè)6

24、060歲的客戶，兩歲的客戶，兩者的理財(cái)目標(biāo)有著很大的不同。前者也許更重者的理財(cái)目標(biāo)有著很大的不同。前者也許更重視如何通過(guò)投資實(shí)現(xiàn)房地產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃或是教育視如何通過(guò)投資實(shí)現(xiàn)房地產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃或是教育計(jì)劃，而后者則會(huì)更多地關(guān)注于怎么能夠通過(guò)計(jì)劃，而后者則會(huì)更多地關(guān)注于怎么能夠通過(guò)養(yǎng)老金投資來(lái)保證退休后的生活質(zhì)量。養(yǎng)老金投資來(lái)保證退休后的生活質(zhì)量。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民32第五，健康狀況第五，健康狀況l健康狀況方面的信息一般需要包括客戶本人、健康狀況方面的信息一般需要包括客戶本人、配偶、子女（主要是財(cái)務(wù)尚未獨(dú)立的子女）和配偶、子女（主要是財(cái)務(wù)尚未獨(dú)立的子女）和家庭中需要客戶給予財(cái)務(wù)支持的其他人的健康家

25、庭中需要客戶給予財(cái)務(wù)支持的其他人的健康狀況，因?yàn)檫@些人的健康狀況信息對(duì)于理財(cái)規(guī)狀況，因?yàn)檫@些人的健康狀況信息對(duì)于理財(cái)規(guī)劃師為客戶制定保險(xiǎn)計(jì)劃和現(xiàn)金準(zhǔn)備具有重要?jiǎng)潕煘榭蛻糁贫ūｋU(xiǎn)計(jì)劃和現(xiàn)金準(zhǔn)備具有重要影響。影響。l比如客戶家庭中有經(jīng)常生病的成員，則現(xiàn)金或比如客戶家庭中有經(jīng)常生病的成員，則現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物等流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)配置比例就應(yīng)高現(xiàn)金等價(jià)物等流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)配置比例就應(yīng)高于一般家庭。于一般家庭。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民33第六，子女信息第六，子女信息l子女信息主要包括子女的數(shù)量、年齡、教育程子女信息主要包括子女的數(shù)量、年齡、教育程度、健康狀況和婚姻狀況等，這些信息都會(huì)對(duì)度、健康狀況和婚姻狀況等

26、，這些信息都會(huì)對(duì)客戶的財(cái)務(wù)安排帶來(lái)影響?？蛻舻呢?cái)務(wù)安排帶來(lái)影響。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民34一般說(shuō)來(lái)一般說(shuō)來(lái)l子女的數(shù)量多且年齡越小，則教育計(jì)劃在客戶子女的數(shù)量多且年齡越小，則教育計(jì)劃在客戶的理財(cái)計(jì)劃中就相對(duì)重要；的理財(cái)計(jì)劃中就相對(duì)重要；l如果子女的健康狀況較差，那么就需要突出保如果子女的健康狀況較差，那么就需要突出保險(xiǎn)計(jì)劃；險(xiǎn)計(jì)劃；l如果子女已經(jīng)成年，有穩(wěn)定的工作且收入較高，如果子女已經(jīng)成年，有穩(wěn)定的工作且收入較高，則客戶不僅沒(méi)有財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，在急需錢時(shí)還會(huì)得則客戶不僅沒(méi)有財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，在急需錢時(shí)還會(huì)得到子女的支持；到子女的支持；l如果子女尚未結(jié)婚，則客戶可能要考慮子女結(jié)如果子女尚未結(jié)婚，則客戶可

27、能要考慮子女結(jié)婚時(shí)要有一筆大的支出，尤其是在中國(guó)，理財(cái)婚時(shí)要有一筆大的支出，尤其是在中國(guó)，理財(cái)規(guī)劃師在為客戶制定理財(cái)計(jì)劃時(shí)，必須考慮這規(guī)劃師在為客戶制定理財(cái)計(jì)劃時(shí)，必須考慮這個(gè)問(wèn)題。個(gè)問(wèn)題。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民35第七，婚姻狀況第七，婚姻狀況l婚姻狀況信息一般包括未婚、已婚、離異婚姻狀況信息一般包括未婚、已婚、離異或再婚四種情況?；蛟倩樗姆N情況。l了解婚姻狀況信息的意義在于，它會(huì)影響了解婚姻狀況信息的意義在于，它會(huì)影響到客戶的收入水平、收入變動(dòng)情況和財(cái)務(wù)到客戶的收入水平、收入變動(dòng)情況和財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)等。負(fù)擔(dān)等。l理財(cái)規(guī)劃師需根據(jù)不同的婚姻狀況確定客理財(cái)規(guī)劃師需根據(jù)不同的婚姻狀況確定客戶的現(xiàn)金準(zhǔn)

28、備、收入支出比例和理財(cái)目標(biāo)。戶的現(xiàn)金準(zhǔn)備、收入支出比例和理財(cái)目標(biāo)。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民36例如例如l對(duì)于有孩子而離異的客戶，如果子女的歸屬和對(duì)于有孩子而離異的客戶，如果子女的歸屬和撫養(yǎng)義務(wù)由其承擔(dān)，客戶的財(cái)務(wù)狀況無(wú)疑會(huì)受撫養(yǎng)義務(wù)由其承擔(dān)，客戶的財(cái)務(wù)狀況無(wú)疑會(huì)受到一定的影響，理財(cái)規(guī)劃師在設(shè)計(jì)理財(cái)方案時(shí)到一定的影響，理財(cái)規(guī)劃師在設(shè)計(jì)理財(cái)方案時(shí)應(yīng)考慮這一因素。應(yīng)考慮這一因素。l而對(duì)于未婚青年來(lái)說(shuō)，其理財(cái)目標(biāo)之一就可能而對(duì)于未婚青年來(lái)說(shuō)，其理財(cái)目標(biāo)之一就可能包括建立家庭，并為此置備房產(chǎn)和家居設(shè)備等。包括建立家庭，并為此置備房產(chǎn)和家居設(shè)備等。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民37客戶個(gè)人財(cái)務(wù)信息客戶個(gè)人財(cái)

29、務(wù)信息l既然是制定理財(cái)規(guī)劃，客戶的個(gè)人財(cái)務(wù)信息自既然是制定理財(cái)規(guī)劃，客戶的個(gè)人財(cái)務(wù)信息自然是最為重要的信息。然是最為重要的信息。l理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)從收支情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、社理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)從收支情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、社會(huì)保障、養(yǎng)老基金安排、風(fēng)險(xiǎn)管理信息以及遺會(huì)保障、養(yǎng)老基金安排、風(fēng)險(xiǎn)管理信息以及遺產(chǎn)管理信息等方面全面了解客戶的具體情況，產(chǎn)管理信息等方面全面了解客戶的具體情況，在對(duì)其認(rèn)真分析的基礎(chǔ)上制定有針對(duì)性的理財(cái)在對(duì)其認(rèn)真分析的基礎(chǔ)上制定有針對(duì)性的理財(cái)計(jì)劃。計(jì)劃。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民38財(cái)務(wù)信息的內(nèi)容財(cái)務(wù)信息的內(nèi)容l第一，客戶的收支情況第一，客戶的收支情況l第二，資產(chǎn)與負(fù)債情況第二，資產(chǎn)與負(fù)債

30、情況l第三，社會(huì)保障信息第三，社會(huì)保障信息l第四，養(yǎng)老基金安排第四，養(yǎng)老基金安排l第五，風(fēng)險(xiǎn)管理信息第五，風(fēng)險(xiǎn)管理信息l第六，遺產(chǎn)管理信息第六，遺產(chǎn)管理信息西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民39第一，客戶的收支情況第一，客戶的收支情況l客戶的收入水平與支出情況是理財(cái)規(guī)劃師需要客戶的收入水平與支出情況是理財(cái)規(guī)劃師需要了解的重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，也是編制客戶現(xiàn)金流量了解的重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，也是編制客戶現(xiàn)金流量表的基礎(chǔ)，更是理財(cái)規(guī)劃師分析客戶財(cái)務(wù)狀況表的基礎(chǔ)，更是理財(cái)規(guī)劃師分析客戶財(cái)務(wù)狀況的依據(jù)。的依據(jù)。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民40收入收入l一般而言，客戶的收入主要由經(jīng)常性收入和非一般而言，客戶的收入主要由經(jīng)常性收入

31、和非經(jīng)常性收入構(gòu)成，又可被分為工資收入、投資經(jīng)常性收入構(gòu)成，又可被分為工資收入、投資收益和退休金收入三部分。收益和退休金收入三部分。l大多數(shù)國(guó)家都在不同程度上對(duì)這些項(xiàng)目的收入大多數(shù)國(guó)家都在不同程度上對(duì)這些項(xiàng)目的收入征稅。顯然，收入的高低和變動(dòng)幅度將影響客征稅。顯然，收入的高低和變動(dòng)幅度將影響客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力的大小。戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力的大小。l相對(duì)而言工資收入比較穩(wěn)定，而投資收益具有相對(duì)而言工資收入比較穩(wěn)定，而投資收益具有一定的波動(dòng)性。一定的波動(dòng)性。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民41工資收入工資收入l可以分為三部分：一般工資、津貼和獎(jiǎng)金?？梢苑譃槿糠郑阂话愎べY、津貼和獎(jiǎng)金。l一般說(shuō)來(lái)，一般工資收入最穩(wěn)

32、定，也最有預(yù)見(jiàn)一般說(shuō)來(lái)，一般工資收入最穩(wěn)定，也最有預(yù)見(jiàn)性。津貼收入也較為穩(wěn)定，但因崗位的變動(dòng)可性。津貼收入也較為穩(wěn)定，但因崗位的變動(dòng)可能發(fā)生較小的變動(dòng)。獎(jiǎng)金收入變動(dòng)的可能性較能發(fā)生較小的變動(dòng)。獎(jiǎng)金收入變動(dòng)的可能性較大，客戶個(gè)人年度工作表現(xiàn)、所在單位經(jīng)營(yíng)業(yè)大，客戶個(gè)人年度工作表現(xiàn)、所在單位經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和外部市場(chǎng)變化等都會(huì)影響客戶的獎(jiǎng)金收入?？?jī)和外部市場(chǎng)變化等都會(huì)影響客戶的獎(jiǎng)金收入。l將工資收入如此細(xì)致分類整理，有助于理財(cái)規(guī)將工資收入如此細(xì)致分類整理，有助于理財(cái)規(guī)劃師準(zhǔn)確掌握客戶最基本的收入來(lái)源及其穩(wěn)定劃師準(zhǔn)確掌握客戶最基本的收入來(lái)源及其穩(wěn)定性，從而對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行初步判斷。性，從而對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)承受能

33、力進(jìn)行初步判斷。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民42投資收益投資收益l來(lái)自于客戶的投資。來(lái)自于客戶的投資。l客戶投資可分為實(shí)業(yè)投資、金融投資、不動(dòng)產(chǎn)客戶投資可分為實(shí)業(yè)投資、金融投資、不動(dòng)產(chǎn)投資和藝術(shù)品投資幾個(gè)方面。投資和藝術(shù)品投資幾個(gè)方面。l其中，實(shí)業(yè)投資和部分金融投資不穩(wěn)定，銀行其中，實(shí)業(yè)投資和部分金融投資不穩(wěn)定，銀行大額存單、本幣或外幣保底理財(cái)和黃金投資等大額存單、本幣或外幣保底理財(cái)和黃金投資等投資收益相對(duì)穩(wěn)定。不動(dòng)產(chǎn)投資容易獲得較高投資收益相對(duì)穩(wěn)定。不動(dòng)產(chǎn)投資容易獲得較高利潤(rùn)，但一旦市場(chǎng)行情發(fā)生不利變動(dòng)虧損也較利潤(rùn)，但一旦市場(chǎng)行情發(fā)生不利變動(dòng)虧損也較大。大。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民43投資收

34、益有兩種形式投資收益有兩種形式l一種是現(xiàn)金收益，比如銀行利息、租金和紅利一種是現(xiàn)金收益，比如銀行利息、租金和紅利等；等；l另一種是資產(chǎn)增值，指資產(chǎn)價(jià)格隨著時(shí)間的推另一種是資產(chǎn)增值，指資產(chǎn)價(jià)格隨著時(shí)間的推移而上升。比如一項(xiàng)資產(chǎn)在購(gòu)買時(shí)的價(jià)格是移而上升。比如一項(xiàng)資產(chǎn)在購(gòu)買時(shí)的價(jià)格是1000010000元，如果客戶現(xiàn)在將之出售可以獲得元，如果客戶現(xiàn)在將之出售可以獲得1050010500元，則元，則500500元的差額就是資產(chǎn)增值的收益。元的差額就是資產(chǎn)增值的收益。l現(xiàn)金收益和資產(chǎn)增值之和就是客戶的投資收益?，F(xiàn)金收益和資產(chǎn)增值之和就是客戶的投資收益。 西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民44退休金收入退休金收入

35、l主要是已經(jīng)退休的客戶實(shí)現(xiàn)的收入，一般而言主要是已經(jīng)退休的客戶實(shí)現(xiàn)的收入，一般而言較為穩(wěn)定。較為穩(wěn)定。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民45另外另外l理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)了解客戶的收入性質(zhì)是自雇收入理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)了解客戶的收入性質(zhì)是自雇收入還是雇員收入。還是雇員收入。l不同性質(zhì)的收入常常涉及不同的稅率，有些收不同性質(zhì)的收入常常涉及不同的稅率，有些收入可以通過(guò)投資或其他計(jì)劃來(lái)減少稅收支出。入可以通過(guò)投資或其他計(jì)劃來(lái)減少稅收支出。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民46除此之外除此之外l客戶可能還有偶然或非常規(guī)收入，比如發(fā)表了客戶可能還有偶然或非常規(guī)收入，比如發(fā)表了若干篇文章，或臨時(shí)為他人提供了翻印服務(wù)取若干篇文章，或臨時(shí)為

36、他人提供了翻印服務(wù)取得收入。得收入。l如果這些收入的數(shù)量較大，也會(huì)對(duì)客戶的財(cái)務(wù)如果這些收入的數(shù)量較大，也會(huì)對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響。狀況產(chǎn)生影響。l客戶在提供這類信息時(shí)，不僅要提供已經(jīng)實(shí)現(xiàn)客戶在提供這類信息時(shí)，不僅要提供已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的收入，還要計(jì)算已經(jīng)承諾但尚未實(shí)際取得的的收入，還要計(jì)算已經(jīng)承諾但尚未實(shí)際取得的收入。收入。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民47支出支出l客戶支出主要分為經(jīng)常性支出和非經(jīng)常性支出?？蛻糁С鲋饕譃榻?jīng)常性支出和非經(jīng)常性支出。l如客戶的住房按揭貸款清償就是經(jīng)常性支出，如客戶的住房按揭貸款清償就是經(jīng)常性支出，而客戶為起訴某一侵權(quán)人而支付的律師代理費(fèi)、而客戶為起訴某一侵權(quán)人而支付的律

37、師代理費(fèi)、去某地旅游而支付的旅游費(fèi)用就是非經(jīng)常性支去某地旅游而支付的旅游費(fèi)用就是非經(jīng)常性支出。出。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民48沒(méi)有嚴(yán)格界限沒(méi)有嚴(yán)格界限l當(dāng)然，如果客戶重視法律問(wèn)題，一直聘請(qǐng)常年當(dāng)然，如果客戶重視法律問(wèn)題，一直聘請(qǐng)常年法律顧問(wèn)，或者客戶是個(gè)旅游愛(ài)好者，每年都法律顧問(wèn)，或者客戶是個(gè)旅游愛(ài)好者，每年都有出游的計(jì)劃，則這些法律服務(wù)費(fèi)和旅游費(fèi)用有出游的計(jì)劃，則這些法律服務(wù)費(fèi)和旅游費(fèi)用就是經(jīng)常性支出。就是經(jīng)常性支出。l所以，經(jīng)常性支出和非經(jīng)常性支出沒(méi)有嚴(yán)格界所以，經(jīng)常性支出和非經(jīng)常性支出沒(méi)有嚴(yán)格界限，應(yīng)根據(jù)客戶的具體情況進(jìn)行區(qū)分。限，應(yīng)根據(jù)客戶的具體情況進(jìn)行區(qū)分。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省

38、民49除此之外除此之外l未來(lái)開(kāi)支的變化也是理財(cái)規(guī)劃師制定理財(cái)計(jì)劃未來(lái)開(kāi)支的變化也是理財(cái)規(guī)劃師制定理財(cái)計(jì)劃不可忽視的部分，應(yīng)指導(dǎo)客戶根據(jù)通貨膨脹率不可忽視的部分，應(yīng)指導(dǎo)客戶根據(jù)通貨膨脹率和其他因素來(lái)合理估計(jì)未來(lái)開(kāi)支的增長(zhǎng)，使理和其他因素來(lái)合理估計(jì)未來(lái)開(kāi)支的增長(zhǎng)，使理財(cái)計(jì)劃更有指導(dǎo)意義。財(cái)計(jì)劃更有指導(dǎo)意義。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民50第二，資產(chǎn)與負(fù)債情況第二，資產(chǎn)與負(fù)債情況l客戶資產(chǎn)和負(fù)債情況是理財(cái)規(guī)劃師衡量客戶財(cái)客戶資產(chǎn)和負(fù)債情況是理財(cái)規(guī)劃師衡量客戶財(cái)務(wù)狀況是否穩(wěn)健的重要指標(biāo)，因此在理財(cái)規(guī)劃務(wù)狀況是否穩(wěn)健的重要指標(biāo)，因此在理財(cái)規(guī)劃業(yè)務(wù)中，理財(cái)規(guī)劃師必須清楚地了解客戶在這業(yè)務(wù)中，理財(cái)規(guī)劃師必須清

39、楚地了解客戶在這方面的真實(shí)現(xiàn)狀，并且掌握資產(chǎn)負(fù)債未來(lái)可能方面的真實(shí)現(xiàn)狀，并且掌握資產(chǎn)負(fù)債未來(lái)可能發(fā)生的變化。發(fā)生的變化。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民51資產(chǎn)資產(chǎn)l在財(cái)務(wù)分析中，客戶資產(chǎn)通常分為現(xiàn)金和現(xiàn)金在財(cái)務(wù)分析中，客戶資產(chǎn)通常分為現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物、其他金融資產(chǎn)和其他個(gè)人資產(chǎn)三類。等價(jià)物、其他金融資產(chǎn)和其他個(gè)人資產(chǎn)三類。l但在客戶信息收集階段，為方便客戶理解，理但在客戶信息收集階段，為方便客戶理解，理財(cái)規(guī)劃師可按資產(chǎn)性質(zhì)將客戶資產(chǎn)初步分為實(shí)財(cái)規(guī)劃師可按資產(chǎn)性質(zhì)將客戶資產(chǎn)初步分為實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)兩大類。物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)兩大類。 西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民52實(shí)物資產(chǎn)實(shí)物資產(chǎn)l客戶的不動(dòng)產(chǎn)、家居財(cái)

40、物、汽車、藝術(shù)品、收客戶的不動(dòng)產(chǎn)、家居財(cái)物、汽車、藝術(shù)品、收藏品和其他固定資產(chǎn)等屬于實(shí)物資產(chǎn)范疇。藏品和其他固定資產(chǎn)等屬于實(shí)物資產(chǎn)范疇。l一般情況下，這些資產(chǎn)價(jià)值不菲，占據(jù)客戶財(cái)一般情況下，這些資產(chǎn)價(jià)值不菲，占據(jù)客戶財(cái)產(chǎn)的很大一部分，無(wú)疑對(duì)理財(cái)規(guī)劃師確定理財(cái)產(chǎn)的很大一部分，無(wú)疑對(duì)理財(cái)規(guī)劃師確定理財(cái)目標(biāo)、制定理財(cái)計(jì)劃有很大影響。目標(biāo)、制定理財(cái)計(jì)劃有很大影響。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民53金融資產(chǎn)金融資產(chǎn)l主要是指銀行存款、股票、債券、基金、信托，主要是指銀行存款、股票、債券、基金、信托，期貨、期權(quán)、黃金等。期貨、期權(quán)、黃金等。l隨著我國(guó)市場(chǎng)不斷開(kāi)放、經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，居民隨著我國(guó)市場(chǎng)不斷開(kāi)放、經(jīng)濟(jì)快

41、速發(fā)展，居民的投資觀念和知識(shí)也在變化，越來(lái)越多的人開(kāi)的投資觀念和知識(shí)也在變化，越來(lái)越多的人開(kāi)始進(jìn)行投資活動(dòng)，金融資產(chǎn)在客戶資產(chǎn)中的比始進(jìn)行投資活動(dòng)，金融資產(chǎn)在客戶資產(chǎn)中的比重不斷提高。重不斷提高。l認(rèn)真分析金融資產(chǎn)情況是理財(cái)規(guī)劃師必須要做認(rèn)真分析金融資產(chǎn)情況是理財(cái)規(guī)劃師必須要做的準(zhǔn)備工作。的準(zhǔn)備工作。l另外，通過(guò)對(duì)金融資產(chǎn)數(shù)量、種類的了解，理另外，通過(guò)對(duì)金融資產(chǎn)數(shù)量、種類的了解，理財(cái)規(guī)劃師也可對(duì)客戶的理財(cái)觀念意識(shí)及偏好做財(cái)規(guī)劃師也可對(duì)客戶的理財(cái)觀念意識(shí)及偏好做出初步分析，這有助于其制定出有針對(duì)性的并出初步分析，這有助于其制定出有針對(duì)性的并令客戶滿意的理財(cái)計(jì)劃。令客戶滿意的理財(cái)計(jì)劃。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)

42、管理學(xué)院韋省民54負(fù)債負(fù)債l客戶負(fù)債可分為個(gè)人負(fù)債和企業(yè)負(fù)債兩部分?？蛻糌?fù)債可分為個(gè)人負(fù)債和企業(yè)負(fù)債兩部分。l貸款負(fù)債可以分為信用卡透支貸款負(fù)債可以分為信用卡透支l住房抵押貸款住房抵押貸款l汽車抵押貸款汽車抵押貸款l個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸款和教育貸款等。個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸款和教育貸款等。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民55信用卡透支利率一般較高信用卡透支利率一般較高l信用卡透支無(wú)需抵押，無(wú)需其他的物品擔(dān)保，信用卡透支無(wú)需抵押，無(wú)需其他的物品擔(dān)保，和信用貸款在本質(zhì)上是一致的。但由于銀行承和信用貸款在本質(zhì)上是一致的。但由于銀行承擔(dān)了較大的風(fēng)險(xiǎn)，利率一般較高。擔(dān)了較大的風(fēng)險(xiǎn)，利率一般較高。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民56住房和

43、汽車抵押貸款利率較低住房和汽車抵押貸款利率較低l住房抵押貸款和汽車抵押貸款因有房產(chǎn)或汽車住房抵押貸款和汽車抵押貸款因有房產(chǎn)或汽車作抵押，利率較低，要求貸款人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)作抵押，利率較低，要求貸款人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)分期償還本金和利息。分期償還本金和利息。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民57創(chuàng)業(yè)貸款創(chuàng)業(yè)貸款l對(duì)符合個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸款條件的借款人，根據(jù)個(gè)人對(duì)符合個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸款條件的借款人，根據(jù)個(gè)人的資源狀況和償還能力，最高可獲得單筆的資源狀況和償還能力，最高可獲得單筆5050萬(wàn)萬(wàn)元的貸款支持。元的貸款支持。l為了支持下崗職工創(chuàng)業(yè)，創(chuàng)業(yè)貸款的利率可以為了支持下崗職工創(chuàng)業(yè)，創(chuàng)業(yè)貸款的利率可以按照人民銀行規(guī)定的同檔次利率下

44、調(diào)按照人民銀行規(guī)定的同檔次利率下調(diào)20%20%。l許多地區(qū)推出的下崗失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)貸款還可享許多地區(qū)推出的下崗失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)貸款還可享受受60%60%的政府貼息。的政府貼息。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民58教育貸款的利率很優(yōu)惠教育貸款的利率很優(yōu)惠l教育貸款主要用于客戶本人或子女的教育投資，教育貸款主要用于客戶本人或子女的教育投資，貸款機(jī)構(gòu)可以是政府、教育機(jī)構(gòu)或金融企業(yè)。貸款機(jī)構(gòu)可以是政府、教育機(jī)構(gòu)或金融企業(yè)。l這類貸款往往不需要抵押品，并且鑒于其只能這類貸款往往不需要抵押品，并且鑒于其只能用于教育投資，貸款的利率都很優(yōu)惠。用于教育投資，貸款的利率都很優(yōu)惠。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民59安排好未來(lái)利息

45、支出安排好未來(lái)利息支出l掌握客戶個(gè)人負(fù)債總額及結(jié)構(gòu)，有助于理財(cái)規(guī)掌握客戶個(gè)人負(fù)債總額及結(jié)構(gòu)，有助于理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶未來(lái)利息等支出在數(shù)量和期限上做劃師對(duì)客戶未來(lái)利息等支出在數(shù)量和期限上做出合理的安排，減輕客戶負(fù)擔(dān)。出合理的安排，減輕客戶負(fù)擔(dān)。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民60分期付款購(gòu)買屬于負(fù)債分期付款購(gòu)買屬于負(fù)債l除了貸款以外，分期付款購(gòu)買也屬于個(gè)人負(fù)債，除了貸款以外，分期付款購(gòu)買也屬于個(gè)人負(fù)債，因?yàn)榭蛻糌?fù)有未來(lái)的支付義務(wù)。因?yàn)榭蛻糌?fù)有未來(lái)的支付義務(wù)。l和個(gè)人貸款不同，分期付款購(gòu)買的債權(quán)人是商和個(gè)人貸款不同，分期付款購(gòu)買的債權(quán)人是商品的出售方，個(gè)人貸款的債權(quán)人通常是金融機(jī)品的出售方，個(gè)人貸款的債權(quán)

46、人通常是金融機(jī)構(gòu)。構(gòu)。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民61企業(yè)貸款企業(yè)貸款l與個(gè)人有關(guān)的企業(yè)貸款主要包括客戶作為合伙與個(gè)人有關(guān)的企業(yè)貸款主要包括客戶作為合伙人的合伙企業(yè)債務(wù)和客戶作為擔(dān)保人的企業(yè)債人的合伙企業(yè)債務(wù)和客戶作為擔(dān)保人的企業(yè)債務(wù)。務(wù)。l企業(yè)貸款一般數(shù)額較大，一旦需要客戶償還，企業(yè)貸款一般數(shù)額較大，一旦需要客戶償還，會(huì)對(duì)其財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生較大影響，所以理財(cái)規(guī)劃會(huì)對(duì)其財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生較大影響，所以理財(cái)規(guī)劃師需要充分了解這類或有負(fù)債的信息。師需要充分了解這類或有負(fù)債的信息。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民62合伙企業(yè)債務(wù)合伙企業(yè)債務(wù)l根據(jù)法律規(guī)定，合伙人對(duì)合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)根據(jù)法律規(guī)定，合伙人對(duì)合伙企業(yè)的債務(wù)

47、承擔(dān)連帶無(wú)限清償責(zé)任，所以如客戶作為合伙人的連帶無(wú)限清償責(zé)任，所以如客戶作為合伙人的合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，客戶本人要承擔(dān)合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，客戶本人要承擔(dān)連帶清償責(zé)任。連帶清償責(zé)任。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民63擔(dān)保人的企業(yè)債務(wù)擔(dān)保人的企業(yè)債務(wù)l同樣，客戶如果為某企業(yè)借債提供擔(dān)保，在該同樣，客戶如果為某企業(yè)借債提供擔(dān)保，在該企業(yè)不清償或不能清償債務(wù)時(shí)，客戶則負(fù)有代企業(yè)不清償或不能清償債務(wù)時(shí)，客戶則負(fù)有代為清償或連帶清償責(zé)任。為清償或連帶清償責(zé)任。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民64需要說(shuō)明需要說(shuō)明l在客戶作為合伙人對(duì)合伙債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的在客戶作為合伙人對(duì)合伙債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的情況下，客戶

48、可以就超過(guò)自己應(yīng)承擔(dān)的部分向情況下，客戶可以就超過(guò)自己應(yīng)承擔(dān)的部分向其他合伙人追償；其他合伙人追償；l而客戶做擔(dān)保人的情況下，如果客戶履行了保而客戶做擔(dān)保人的情況下，如果客戶履行了保證責(zé)任，則客戶可以向債務(wù)人追償。證責(zé)任，則客戶可以向債務(wù)人追償。l所以，理財(cái)規(guī)劃師在統(tǒng)計(jì)客戶的企業(yè)負(fù)債時(shí)，所以，理財(cái)規(guī)劃師在統(tǒng)計(jì)客戶的企業(yè)負(fù)債時(shí)，應(yīng)注意客戶是否可能向其他人追償。應(yīng)注意客戶是否可能向其他人追償。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民65第三，社會(huì)保障信息第三，社會(huì)保障信息l社會(huì)保障信息主要包括政府舉辦的養(yǎng)老社會(huì)保社會(huì)保障信息主要包括政府舉辦的養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃和企業(yè)舉辦的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。險(xiǎn)計(jì)劃和企業(yè)舉辦的補(bǔ)充養(yǎng)

49、老保險(xiǎn)計(jì)劃。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民66社會(huì)保障計(jì)劃社會(huì)保障計(jì)劃l政府舉辦的社會(huì)保障計(jì)劃包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)政府舉辦的社會(huì)保障計(jì)劃包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和社會(huì)救濟(jì)、社會(huì)福利計(jì)劃。社會(huì)救濟(jì)、社會(huì)福利計(jì)劃。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民67補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃l而企業(yè)舉辦的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃，主要指企業(yè)而企業(yè)舉辦的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃，主要指企業(yè)年金。年金。l隨著隨著20042004年年5 5月月1 1日頒布的日頒布的企業(yè)年金試行辦法企業(yè)年金試行辦法的出臺(tái)，中國(guó)很多企業(yè)和職工在依法參加了社的出臺(tái)，中國(guó)很多企業(yè)和職工在依法參

50、加了社會(huì)保障中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立有會(huì)保障中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立有企業(yè)（雇主）資助職工（雇員）參加的企業(yè)年企業(yè)（雇主）資助職工（雇員）參加的企業(yè)年金，作為對(duì)基本養(yǎng)老金的一個(gè)補(bǔ)償。金，作為對(duì)基本養(yǎng)老金的一個(gè)補(bǔ)償。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民68兩個(gè)來(lái)源兩個(gè)來(lái)源l可見(jiàn)，今后中國(guó)居民的養(yǎng)老金來(lái)源中除了政府可見(jiàn)，今后中國(guó)居民的養(yǎng)老金來(lái)源中除了政府提供的基本保障之外，企業(yè)提供的養(yǎng)老金會(huì)成提供的基本保障之外，企業(yè)提供的養(yǎng)老金會(huì)成為越來(lái)越重要的一個(gè)源泉。為越來(lái)越重要的一個(gè)源泉。l盡管企業(yè)年金具有金融資產(chǎn)的性質(zhì)，但年金畢盡管企業(yè)年金具有金融資產(chǎn)的性質(zhì)，但年金畢竟是補(bǔ)充養(yǎng)老計(jì)劃，所以歸入社會(huì)保

51、障信息也竟是補(bǔ)充養(yǎng)老計(jì)劃，所以歸入社會(huì)保障信息也是合情合理。是合情合理。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民69養(yǎng)老保障支出和收入養(yǎng)老保障支出和收入l客戶的養(yǎng)老保障還可以從另外一個(gè)角度區(qū)分，客戶的養(yǎng)老保障還可以從另外一個(gè)角度區(qū)分，即養(yǎng)老保障支出和收入兩部分。即養(yǎng)老保障支出和收入兩部分。l如果客戶已經(jīng)退休，則每月獲得一定的退休金如果客戶已經(jīng)退休，則每月獲得一定的退休金收入和或年金收入，同時(shí)不再有社會(huì)保障和收入和或年金收入，同時(shí)不再有社會(huì)保障和或年金支出?；蚰杲鹬С?。l如果是尚未退休的客戶，理財(cái)規(guī)劃師就應(yīng)當(dāng)明如果是尚未退休的客戶，理財(cái)規(guī)劃師就應(yīng)當(dāng)明確以下一些信息：確以下一些信息：西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民7

52、0明確尚未退休客戶以下信息明確尚未退休客戶以下信息l客戶退休后根據(jù)養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃可以獲得的退休金金客戶退休后根據(jù)養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃可以獲得的退休金金額；額；l客戶根據(jù)企業(yè)年金計(jì)劃可以享受的養(yǎng)老金金額；客戶根據(jù)企業(yè)年金計(jì)劃可以享受的養(yǎng)老金金額；l客戶目前每年因養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃而支出的金額；客戶目前每年因養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃而支出的金額；l客戶開(kāi)始支付養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的時(shí)間；客戶開(kāi)始支付養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的時(shí)間；l客戶以往每年支出的養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)金額；客戶以往每年支出的養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)金額；l客戶將來(lái)每年可能用于養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)的支出金額；客戶將來(lái)每年可能用于養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)的支出金額；l客戶目客戶目前每年因企業(yè)年金

53、計(jì)劃而支出的金額；前每年因企業(yè)年金計(jì)劃而支出的金額；l客戶以往每年用于年金計(jì)劃的支出金額；客戶以往每年用于年金計(jì)劃的支出金額；l客戶將來(lái)每年因企業(yè)年金計(jì)劃可能需支出的金額?？蛻魧?lái)每年因企業(yè)年金計(jì)劃可能需支出的金額。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民71第四，養(yǎng)老基金安排第四，養(yǎng)老基金安排l社會(huì)保障雖然可以為客戶退休后的生活提供一社會(huì)保障雖然可以為客戶退休后的生活提供一定的保證，但它的數(shù)額并不大，一般只能夠支定的保證，但它的數(shù)額并不大，一般只能夠支付客戶的日常費(fèi)用。付客戶的日常費(fèi)用。l如果客戶希望能夠保證退休后的生活質(zhì)量，則如果客戶希望能夠保證退休后的生活質(zhì)量，則需要另做財(cái)務(wù)上的安排。需要另做財(cái)務(wù)上的

54、安排。l基于這一需要，許多國(guó)家的保險(xiǎn)公司或基金管基于這一需要，許多國(guó)家的保險(xiǎn)公司或基金管理機(jī)構(gòu)都為居民提供各種養(yǎng)老基金的安排。理機(jī)構(gòu)都為居民提供各種養(yǎng)老基金的安排。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民72養(yǎng)老保險(xiǎn)或養(yǎng)老基金養(yǎng)老保險(xiǎn)或養(yǎng)老基金l居民如果購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)或投資養(yǎng)老基金，就可居民如果購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)或投資養(yǎng)老基金，就可以在退休后每月或每年有一定的收入。以在退休后每月或每年有一定的收入。l這一類養(yǎng)老安排的數(shù)額可以由客戶根據(jù)自己的這一類養(yǎng)老安排的數(shù)額可以由客戶根據(jù)自己的需要和財(cái)務(wù)狀況購(gòu)買。需要和財(cái)務(wù)狀況購(gòu)買。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民73對(duì)有養(yǎng)老基金客戶的安排對(duì)有養(yǎng)老基金客戶的安排l有些養(yǎng)老基金安排類似于

55、投資，購(gòu)買者每年可有些養(yǎng)老基金安排類似于投資，購(gòu)買者每年可以獲得一定的利息，并且可以在某種程度上享以獲得一定的利息，并且可以在某種程度上享受稅收優(yōu)惠，所以受到公眾歡迎。受稅收優(yōu)惠，所以受到公眾歡迎。l投資于養(yǎng)老基金安排的客戶退休后生活會(huì)更有投資于養(yǎng)老基金安排的客戶退休后生活會(huì)更有保障，承受風(fēng)險(xiǎn)的能力增強(qiáng)，理財(cái)規(guī)劃師在制保障，承受風(fēng)險(xiǎn)的能力增強(qiáng)，理財(cái)規(guī)劃師在制定理財(cái)計(jì)劃時(shí)可安排更多資金支出在其他方面。定理財(cái)計(jì)劃時(shí)可安排更多資金支出在其他方面。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民74第五，風(fēng)險(xiǎn)管理信息第五，風(fēng)險(xiǎn)管理信息l客戶風(fēng)險(xiǎn)管理信息主要是指客戶保險(xiǎn)保障的情客戶風(fēng)險(xiǎn)管理信息主要是指客戶保險(xiǎn)保障的情況。此處

56、所稱況。此處所稱“風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)”主要是指可保風(fēng)險(xiǎn)，比主要是指可保風(fēng)險(xiǎn)，比如客戶的資產(chǎn)損失、由于傷殘或疾病等造成的如客戶的資產(chǎn)損失、由于傷殘或疾病等造成的收人減少和支付增加等。它不同于投資風(fēng)險(xiǎn)。收人減少和支付增加等。它不同于投資風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，投資風(fēng)險(xiǎn)又稱一般來(lái)說(shuō)，投資風(fēng)險(xiǎn)又稱“投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)”，它可，它可能帶來(lái)投機(jī)收益，也可能是投機(jī)損失。比如客能帶來(lái)投機(jī)收益，也可能是投機(jī)損失。比如客戶的房屋在地震總會(huì)出現(xiàn)兩種情況：一是倒塌，戶的房屋在地震總會(huì)出現(xiàn)兩種情況：一是倒塌，客戶蒙受損失；二是完好無(wú)損，客戶沒(méi)有損失?？蛻裘墒軗p失；二是完好無(wú)損，客戶沒(méi)有損失。l風(fēng)險(xiǎn)管理主要就是針對(duì)這一類風(fēng)險(xiǎn)而采取的一風(fēng)險(xiǎn)管

57、理主要就是針對(duì)這一類風(fēng)險(xiǎn)而采取的一定程度的安全保障措施。這些風(fēng)險(xiǎn)屬于可保風(fēng)定程度的安全保障措施。這些風(fēng)險(xiǎn)屬于可保風(fēng)險(xiǎn)，因此可通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)予以防范或轉(zhuǎn)移。險(xiǎn)，因此可通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)予以防范或轉(zhuǎn)移。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民75制定保險(xiǎn)計(jì)劃的依據(jù)制定保險(xiǎn)計(jì)劃的依據(jù)l理財(cái)規(guī)劃師通過(guò)客戶填寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)管理信息，并核理財(cái)規(guī)劃師通過(guò)客戶填寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)管理信息，并核對(duì)客戶所填寫(xiě)的財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)調(diào)查表和客戶個(gè)人非對(duì)客戶所填寫(xiě)的財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)調(diào)查表和客戶個(gè)人非財(cái)產(chǎn)信息，查明客戶的財(cái)產(chǎn)是否已經(jīng)有充分的財(cái)產(chǎn)信息，查明客戶的財(cái)產(chǎn)是否已經(jīng)有充分的保險(xiǎn)覆蓋，或雖無(wú)保險(xiǎn)覆蓋但其財(cái)產(chǎn)有其他保保險(xiǎn)覆蓋，或雖無(wú)保險(xiǎn)覆蓋但其財(cái)產(chǎn)有其他保障措施但風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)得到了

58、控制或轉(zhuǎn)移；或者根障措施但風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)得到了控制或轉(zhuǎn)移；或者根據(jù)客戶的個(gè)人情況，衡量客戶所購(gòu)買保險(xiǎn)是否據(jù)客戶的個(gè)人情況，衡量客戶所購(gòu)買保險(xiǎn)是否充分，是否有需要改進(jìn)之處；或者根據(jù)客戶的充分，是否有需要改進(jìn)之處；或者根據(jù)客戶的職業(yè)特點(diǎn)，客戶是否有職業(yè)責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)暴露尚職業(yè)特點(diǎn)，客戶是否有職業(yè)責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)暴露尚未得到有效覆蓋。未得到有效覆蓋。l通過(guò)核對(duì)這些問(wèn)題，理財(cái)規(guī)劃師才有可能為客通過(guò)核對(duì)這些問(wèn)題，理財(cái)規(guī)劃師才有可能為客戶制定正確的保險(xiǎn)計(jì)劃。戶制定正確的保險(xiǎn)計(jì)劃。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民76第六，遺產(chǎn)管理信息第六，遺產(chǎn)管理信息l人們?cè)谇鄩涯陼r(shí)期努力奮斗，其目的除在有生人們?cè)谇鄩涯陼r(shí)期努力奮斗，其目的除在

59、有生之年得以衣食無(wú)憂外，在死后為子女留下相當(dāng)之年得以衣食無(wú)憂外，在死后為子女留下相當(dāng)?shù)倪z產(chǎn)也是考慮因素之一。的遺產(chǎn)也是考慮因素之一。l因此，如何以適當(dāng)?shù)姆绞綄⒇?cái)產(chǎn)交給后代或由因此，如何以適當(dāng)?shù)姆绞綄⒇?cái)產(chǎn)交給后代或由后代享受其利益，往往與投資、保險(xiǎn)等規(guī)劃同后代享受其利益，往往與投資、保險(xiǎn)等規(guī)劃同樣重要。樣重要。l正因?yàn)槿绱?，遺產(chǎn)規(guī)劃在國(guó)外是理財(cái)規(guī)劃中不正因?yàn)槿绱?，遺產(chǎn)規(guī)劃在國(guó)外是理財(cái)規(guī)劃中不可或缺的重要內(nèi)容之一?？苫蛉钡闹匾獌?nèi)容之一。西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院韋省民77國(guó)內(nèi)有待加強(qiáng)國(guó)內(nèi)有待加強(qiáng)l在中國(guó)，對(duì)下一代的關(guān)心盡管并不亞于外國(guó)人，在中國(guó)，對(duì)下一代的關(guān)心盡管并不亞于外國(guó)人，甚至超過(guò)外國(guó)人，但是由于

60、中國(guó)一直沒(méi)有開(kāi)征甚至超過(guò)外國(guó)人，但是由于中國(guó)一直沒(méi)有開(kāi)征遺產(chǎn)稅，也沒(méi)有財(cái)產(chǎn)委托管理的歷史傳統(tǒng)，因遺產(chǎn)稅，也沒(méi)有財(cái)產(chǎn)委托管理的歷史傳統(tǒng)，因此遺產(chǎn)問(wèn)題往往不是被繼承人關(guān)心的主要問(wèn)題，此遺產(chǎn)問(wèn)題往往不是被繼承人關(guān)心的主要問(wèn)題，所以遺產(chǎn)規(guī)劃和遺產(chǎn)管理問(wèn)題常常顯得無(wú)足輕所以遺產(chǎn)規(guī)劃和遺產(chǎn)管理問(wèn)題常常顯得無(wú)足輕重。重。l但是，隨著中國(guó)開(kāi)征遺產(chǎn)稅的腳步聲越來(lái)越近，但是，隨著中國(guó)開(kāi)征遺產(chǎn)稅的腳步聲越來(lái)越近，財(cái)產(chǎn)的存在形式越來(lái)越復(fù)雜，而財(cái)產(chǎn)委托管理財(cái)產(chǎn)的存在形式越來(lái)越復(fù)雜，而財(cái)產(chǎn)委托管理的觀念逐漸形成，遺產(chǎn)規(guī)劃逐漸引起了人們的的觀念逐漸形成，遺產(chǎn)規(guī)劃逐漸引起了人們的重視。所以，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)對(duì)遺產(chǎn)管理給予充重視。