法商在家庭財富管理中的運用PPT課件

1、法商在家庭財富管理中的運用目錄contents壽險營銷迎來法商時代01保險在婚姻中的運用02保險在繼承權(quán)公證中的運用03遺產(chǎn)稅籌劃與保險應(yīng)用04章節(jié) PART01壽險營銷迎來法商時代傳統(tǒng)壽險營銷面臨的挑戰(zhàn)傳統(tǒng)營銷模式競爭激烈人海戰(zhàn)術(shù)，大進(jìn)大出產(chǎn)說會功效逐漸降低保監(jiān)會134號文出臺行業(yè)監(jiān)管帶來營銷模式轉(zhuǎn)型法商技能在營銷中的作用吸引高端提高保額把握需求贏得尊重回歸本質(zhì)贏得競爭章節(jié) PART02保險在婚姻中的運用 民政部2014、15年社會服務(wù)發(fā)展統(tǒng)計公報2011年2015年我國離婚率連續(xù)攀升2013年我國離結(jié)比約為27.8%：每3對結(jié)婚就有1對離婚287.4萬310.4萬350.0萬363.7萬3

2、84.1萬01002003004005002011年2012年2013年2014年2016年全國近五年離婚率13810417323817411416367616912832595329993824354536559440500001000001500002000002010年2011年2012年2013年2014年近五年北京結(jié)婚離婚數(shù)量（單位：對）結(jié)婚離婚根據(jù)我國法律規(guī)定，以下財產(chǎn)屬于個人婚前財產(chǎn)：A、夫妻婚前各自所有的財產(chǎn)，包括婚前個人的勞動所得，繼承或受贈的財產(chǎn)，以及其他合法收入等。還包括，婚前各自為結(jié)婚所購置的財產(chǎn)為個人婚前財產(chǎn);B、復(fù)員、轉(zhuǎn)業(yè)軍人從部隊帶回來的醫(yī)療費和回鄉(xiāng)生產(chǎn)補(bǔ)助費，以

3、及婚后夫妻共同生活時間較短的軍人的復(fù)員費和轉(zhuǎn)業(yè)費為個人婚前財產(chǎn);C、離婚時，夫妻各自使用的衣物、生活用品和職業(yè)上的用物為個人婚前財產(chǎn)，當(dāng)然，貴重物品除外;D、離婚時與個人身份不可分離的婚后所得財產(chǎn)，和未獲得經(jīng)濟(jì)利益的知識產(chǎn)權(quán)為個人婚前財產(chǎn);E、夫妻間對財產(chǎn)的約定，對雙方都具有約束力。包括合法的書面約定和雙方均承認(rèn)的符合事實的口頭約定為個人婚前財產(chǎn)。n 不管婚前婚后，如果由父母出資買的房，登記在自己子女名下的，則認(rèn)定為個人財產(chǎn)，不屬于夫妻共同財產(chǎn)；n 婚前買的房子，登記在自己名下的，屬于個人財產(chǎn)，離婚時不進(jìn)行分配；n 婚前買的房子，婚后房子的升值部分與配偶無關(guān)；n 一方婚前買了房，婚后其擅自將房

4、子賣掉，如果他的配偶想追回該房屋，法院不予支持；n 婚后夫妻以共同財產(chǎn)參與購買一方父母房改房時，離婚后該房子屬于一方個人財產(chǎn)，不參與財產(chǎn)分割。n 小美與小帥結(jié)婚十年，小帥在婚前曾一次性付款購買了一套價值100萬的房屋，登記在小帥名下，現(xiàn)兩人感情破裂，辦理離婚手續(xù)，這套房屋如何分割？ 舊婚姻法規(guī)定婚后八年屬共同財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)分割 新婚姻法規(guī)定婚前財產(chǎn)屬個人財產(chǎn)，不列入分割案例1： 假設(shè)男方婚前貸款買了套價值70萬的房子，當(dāng)時首付2成即14萬，貸款56萬，婚后夫妻雙方共同還貸30萬，還剩26萬銀行貸款沒有還清。這種情況下，雙方離婚房子歸誰?案例2： 按照新規(guī)，首付14萬系男方個人財產(chǎn)，26萬未償還貸款

5、則為男方個人債務(wù)，共同還貸的30萬就為共同財產(chǎn)，也就是說，最后，男方能分到房子，26萬的債務(wù)由他個人繼續(xù)償還，女方則能分到15萬婚前財產(chǎn)隔離方案一：投保人年金受益人身故受益人母親女兒母親離婚保單不分割年金收益不分割（賬戶需另設(shè)）婚前財產(chǎn)隔離方案二：投保人被保險人身故受益人女兒母親女兒離婚保單不分割身故錢屬于母親第十七條 夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)，歸夫妻共同所有：(一)工資、獎金;(二)生產(chǎn)、經(jīng)營的收益;(三)知識產(chǎn)權(quán)的收益;(四)繼承或贈與所得的財產(chǎn)，但本法第十八條第三項規(guī)定的除外;(五)其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財產(chǎn)。夫妻對共同所有的財產(chǎn)，有平等的處理權(quán)。第十八條 有下列情形之一的，為

6、夫妻一方的財產(chǎn)：(一)一方的婚前財產(chǎn);(二)一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補(bǔ)助費等費用;(三)遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn);(四)一方專用的生活用品;(五)其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財產(chǎn)。 女企業(yè)家錢總為自己的千金招了一位上門女婿，贈予女兒2000萬別墅一套?；楹笮》蚱薨褎e墅賣掉又買了一套，新房差額由男方出資，房產(chǎn)登記在夫妻雙方名下，未注明份額。一年后，小夫妻鬧離婚案例3：房產(chǎn)屬于共同財產(chǎn)分割雙方拿不出現(xiàn)金補(bǔ)償對方只能低價出售，最后每人分得1000萬，女方白白損失1000萬如果父親送給兒子1000萬，最后是. 兒子兒子500萬萬 兒媳500萬父親1000萬 孫子孫子250萬萬 妻

7、子750萬兒子身故 自己125萬萬 自己妻子125萬孫子250萬“富不過三代富不過三代”方案方案1 1：用年金保險用年金保險給孩子留個給孩子留個小金庫小金庫投保人年金受益人身故受益人方案方案2 2：用終身壽險用終身壽險實現(xiàn)血親傳實現(xiàn)血親傳承承投保人被保險人身故受益人2015年最高人民法院第八次全國法院民商事審判工作會議5、婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻一方作為被保險人依據(jù)意外傷害保險合同、健康保險合同獲得的具有人身性質(zhì)的保險金，或者作為一方受益人依據(jù)以死亡為給付條件的人壽保險合同獲得的保險金，宜認(rèn)定為個人財產(chǎn)，但雙方另有約定的除外。婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻一方依據(jù)以生存到一定年齡為給付條件的具有現(xiàn)金價值

8、的保險合同獲得的保險金，宜認(rèn)定為夫妻共同財產(chǎn)，但雙方另有約定的除外。章節(jié) PART03保險在繼承權(quán)公證中的運用 某位房地產(chǎn)開發(fā)集團(tuán)董事長膝下一女三兒，在他年老生病時，董事長留下一紙遺囑，將公司股權(quán)全部交給小女兒，希望她接過重任，當(dāng)小女兒持父親遺囑前往工商局辦理過戶時，工作人員說出一番話來讓她驚呆了案例4：董事長的繼承人列表公證處詢問每一位繼承人是否承認(rèn)遺囑，是否同意遺產(chǎn)分配方案某位繼承人向公證處提出申請，并交納相關(guān)費用公證員調(diào)查，而且繼承人提交各種證明及財產(chǎn)憑證到公證處辦理錄像及簽字手續(xù)，再辦理遺產(chǎn)分割手續(xù)繼承財富還要經(jīng)過法定程序：繼承權(quán)公證收費表：繼承資產(chǎn)的市場價值（萬元）費率20以下1.2

9、%20501%505000.8%50010000.5%1000以上0.1%第三章無遺囑效力之爭，實現(xiàn)心愿其他繼承人不能干擾傳承方案快速傳承，保護(hù)隱私 無需交繼承費省錢保單優(yōu)勢04遺產(chǎn)稅籌劃與保險應(yīng)用 由于蔡萬霖避稅有方，使得782億的遺產(chǎn)稅變成區(qū)區(qū)5-6億，旗下的國泰金控、國泰人壽、國泰世華銀行、國泰世紀(jì)產(chǎn)險、國泰綜合證券、國泰建設(shè)、國泰醫(yī)院等龐大遺產(chǎn)與事業(yè)版圖可以順利傳與子孫。中國會不會開征遺產(chǎn)稅呢？銀行存款2007年5月2012年7月2014年2月2017年5月1日2017年婚姻登記聯(lián)網(wǎng)企業(yè)股權(quán)投資不動產(chǎn)登記CRS全球征稅遺產(chǎn)稅立法英國模式遺產(chǎn)稅立法美國模式0102客戶反對問題：遺產(chǎn)稅還早著呢！2003年開始到2010年去世時2010年去世后以外國遺產(chǎn)稅立法為例解析：這期間財富傳承要交贈與稅這期間財富傳承要交遺產(chǎn)稅中國正在建設(shè)個人信息及財產(chǎn)信息工程系統(tǒng)，遺產(chǎn)稅開征的基礎(chǔ)已經(jīng)具備遺產(chǎn)稅不只是人離世之后才交的稅！遺產(chǎn)稅與贈與稅是一對雙胞胎兄弟，彼此從不分離財政部遺產(chǎn)稅暫行條例草案（2010年版）級別應(yīng)納稅遺產(chǎn)凈額稅率速算扣除數(shù)1080萬0%028