項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警規(guī)程

1、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警規(guī)程第一章 總則第一條 為加強(qiáng)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)提示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確評(píng)估項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況，降低或消除業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患，特制定本規(guī)程。第二條 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，判斷項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，監(jiān)測(cè)項(xiàng)目財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類。第三條 風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理部門，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、提示等活動(dòng)的集中統(tǒng)一管理工作。業(yè)務(wù)部門及項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)所管理的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤收集、識(shí)別報(bào)告及實(shí)施工作。第二章 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)第四條 預(yù)警信號(hào)是指出現(xiàn)了可能導(dǎo)致項(xiàng)目的交易對(duì)手（融資人、擔(dān)保人或合作機(jī)構(gòu)等）不能償還到期本金收益或履約的不良情況或征兆。常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括信

2、用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、政策法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及其它預(yù)警等類別。第五條 常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括但不限于：（一）信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1交易對(duì)手財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)（1）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量大幅減少或出現(xiàn)負(fù)值，不足以支持正常業(yè)務(wù)；（2）反映償債能力的指標(biāo)明顯低于行業(yè)平均水平或較上年同期大幅減少；（3）反映盈利能力的指標(biāo)明顯低于行業(yè)平均水平或較上年同期大幅減少；（4）反映經(jīng)營(yíng)能力的指標(biāo)明顯低于行業(yè)平均水平或較上年同期大幅減少；（5）應(yīng)收賬款或其他應(yīng)收款占流動(dòng)資產(chǎn)比重過大，應(yīng)收賬款增幅超過銷售收入增幅，超過一年的應(yīng)收賬款比例過高或有大幅上升；（6）債務(wù)增長(zhǎng)迅速，特別是短期銀行信用的增長(zhǎng)超過正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要

3、；（7）銷售額增長(zhǎng)但利潤(rùn)減少；（8）壞賬損失增加；（9）轉(zhuǎn)盈為虧，虧損額呈逐步增加的趨勢(shì)。2交易對(duì)手行為預(yù)警信號(hào)（1）向管理人提供虛假的融資方案與資信證明材料、提供虛假擔(dān)保等各種行為；（2）未嚴(yán)格按合同約定使用項(xiàng)目資金的行為；（3）項(xiàng)目公司資金投向其它風(fēng)險(xiǎn)較高的項(xiàng)目和關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金的行為；（4）未按合同約定向管理人及時(shí)、足額返還項(xiàng)目本金收益或擔(dān)保方不愿承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任等各種行為；（5）股權(quán)結(jié)構(gòu)或股東背景發(fā)生變化，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)存在著較大缺陷；（6）準(zhǔn)備實(shí)施重大的經(jīng)營(yíng)策略；（7）準(zhǔn)備進(jìn)行兼并、收購(gòu)、分立、資產(chǎn)重組等重大改制；（8）對(duì)外提供大額的擔(dān)保，接近或超過自身的承受能力；（9）項(xiàng)目

4、方未按照預(yù)定計(jì)劃取得各項(xiàng)規(guī)證而造成項(xiàng)目進(jìn)度大幅度延后；（10）財(cái)務(wù)制度不健全或管理混亂，財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)，財(cái)務(wù)制度發(fā)生重大變化；（11）存在違法經(jīng)營(yíng)問題，受到工商、稅務(wù)、環(huán)保等部門處罰，或未按期辦理年檢手續(xù)；（12）發(fā)生了重大損失的安全事故和泄密事件等，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴(yán)重影響了交易對(duì)手的生存發(fā)展和債務(wù)清償能力；（13）出現(xiàn)各種經(jīng)濟(jì)糾紛，被債權(quán)人依法起訴，拖欠、逃脫銀行和其他債權(quán)人債務(wù)；（14）項(xiàng)目方被司機(jī)關(guān)依法追究責(zé)任的。（二）市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)1. 所在行業(yè)出現(xiàn)重大技術(shù)變革，處于衰退階段或?qū)儆谛屡d行業(yè)，產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)具有很高的陳舊風(fēng)險(xiǎn)或面臨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、消費(fèi)偏好及替代品的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)等；2. 市場(chǎng)供求關(guān)

5、系出現(xiàn)不利變化；3. 產(chǎn)品價(jià)格大幅下降或下降幅度超出承受范圍；4. 原材料市場(chǎng)價(jià)格大幅上升，導(dǎo)致生產(chǎn)成本上升；5. 股票價(jià)格相對(duì)市場(chǎng)發(fā)生了重大變化。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1. 項(xiàng)目中后期管理方案不完善、管理人員崗位責(zé)任不明確或有制度疏于執(zhí)行； 2. 管理人履行責(zé)任過程中出現(xiàn)瑕疵。（四）政策法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1. 國(guó)家和區(qū)域政策、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等對(duì)項(xiàng)目有較大負(fù)面影響；2. 貨幣調(diào)控政策及利率、匯率調(diào)整等對(duì)項(xiàng)目有較大負(fù)面影響；3. 新金融監(jiān)管規(guī)定對(duì)項(xiàng)目依照原有模式運(yùn)行帶來的負(fù)面影響；4. 會(huì)計(jì)制度和稅收政策的調(diào)整帶來的負(fù)面影響。（五）其他預(yù)警信號(hào)1.項(xiàng)目的再融資申請(qǐng)被拒絕或其他金融機(jī)構(gòu)退出，被人民銀行

6、或者其他金融機(jī)構(gòu)宣布為信用不良的融資人；2. 在各金融或中介機(jī)構(gòu)評(píng)定的信用等級(jí)下降；3. 保證人信用等級(jí)下降、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況惡化或經(jīng)營(yíng)機(jī)制和組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，保證能力出現(xiàn)問題，擔(dān)保手續(xù)不完備，抵（質(zhì)）押物被擅自處置或發(fā)生損失；4. 新聞媒體公開報(bào)道中對(duì)項(xiàng)目和交易對(duì)手有負(fù)面影響；5. 拒絕聽取、改正管理人在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和提出的意見；6. 無正當(dāng)理由而拒絕接受管理人檢查和不按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)多次提醒仍拒絕接受；7.財(cái)產(chǎn)流動(dòng)性對(duì)項(xiàng)目到期兌付有較大負(fù)面影響。第三章 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)收集第六條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)主要由業(yè)務(wù)部門和項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)收集。項(xiàng)目責(zé)任人應(yīng)當(dāng)深入融資企業(yè)，對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行經(jīng)常性的訪問和檢

7、查，收集企業(yè)財(cái)務(wù)、管理、營(yíng)銷、市場(chǎng)等信息并加以分析，準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)和識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。第七條 項(xiàng)目責(zé)任人一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，應(yīng)立即通過有關(guān)途徑加以核實(shí)，并查明原因。第八條 確認(rèn)出現(xiàn)的對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生較為重要影響的預(yù)警信號(hào)后，項(xiàng)目責(zé)任人應(yīng)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分類方法確定項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分類，書面報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部。第四章 風(fēng)險(xiǎn)分類第九條 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類，是指按照風(fēng)險(xiǎn)程度將項(xiàng)目劃分為不同程度的過程，通過風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)達(dá)以下目標(biāo)：（一）揭示項(xiàng)目的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映項(xiàng)目質(zhì)量；（二）發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金發(fā)放、管理、監(jiān)控以及出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)項(xiàng)目管理中存在的問題，加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。第十條 評(píng)估項(xiàng)目質(zhì)量，采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法

8、，即把項(xiàng)目分為正常、關(guān)注、警示、風(fēng)險(xiǎn)和損失五類。第十一條 五類項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的定義分別為：（一）正常：交易對(duì)手能夠履行合同，能夠用正常經(jīng)營(yíng)收入償還投資本金收益，無論從交易對(duì)手本身還是從外部環(huán)境看，都不會(huì)影響投資本金收益按時(shí)足額償還。 （二）預(yù)警：盡管交易對(duì)手目前有能力履約，但存在一些可能對(duì)投資本金收益產(chǎn)生不利影響的因素和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)；交易對(duì)手的履約能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償還投資本金收益，需要執(zhí)行擔(dān)保措施（擔(dān)保、抵質(zhì)押等）等第二還款來源來保障投資本金收益的償付。（三）處置：交易對(duì)手無法完全履約，即使執(zhí)行擔(dān)保措施（擔(dān)保、抵質(zhì)押等）仍有可能對(duì)投資本金收益造成較大損失或無法按照合同

9、約定償付；在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，財(cái)產(chǎn)仍然無法收回或只能部分收回。第十二條 對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分類，目的是判斷交易對(duì)手及時(shí)足額歸還投資本金收益的可能性，定量與定性相結(jié)合考慮其主要因素包括但不限于：（一）項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)能力評(píng)價(jià)指標(biāo)：反映公司對(duì)包括內(nèi)部條件及其發(fā)展?jié)摿υ趦?nèi)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與計(jì)劃的決策能力。風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)見附件1。（二）項(xiàng)目公司盈利能力評(píng)價(jià)指標(biāo)：反映公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)創(chuàng)造利潤(rùn)的能力。風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)見附件1。（三）項(xiàng)目公司償債能力評(píng)價(jià)指標(biāo)：反映公司償還到期債務(wù)的承受能力或保證程度。風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)見附件1。（四）融資人的還款意愿：根據(jù)公司還款能力、經(jīng)營(yíng)狀況、信用度、投資資金用途等綜合考慮。（五

10、）抵御風(fēng)險(xiǎn)能力：根據(jù)當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、金融經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化情況，開展風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試以評(píng)估自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。（六）違約情況預(yù)測(cè)：根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況，分析項(xiàng)目公司收入和時(shí)間上與項(xiàng)目到期的匹配性。（七）擔(dān)保分析：如項(xiàng)目公司還款能力出現(xiàn)問題時(shí)，分析擔(dān)保措施是否能彌補(bǔ)損失。（八）損失程度分析預(yù)測(cè)：如項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，分析損失的大小。第十三條 對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估第一還款和第二還款能力為核心。正常類的主要根據(jù)第十二條中的前五項(xiàng)進(jìn)行分析；預(yù)警類和處置類的都是根據(jù)第十二條進(jìn)行全面分析，區(qū)別是預(yù)計(jì)損失程度不同；如果項(xiàng)目出現(xiàn)展期，則該項(xiàng)目在一定時(shí)期內(nèi)至少歸為預(yù)警級(jí)。第五章 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告及報(bào)告程序第十四條 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

11、主要包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告。根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類，對(duì)于預(yù)警類的需撰寫風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告（附件2），對(duì)于處置類的需撰寫重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告（附件3）。第十五條 出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，要及時(shí)報(bào)告并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。對(duì)于預(yù)警類項(xiàng)目，項(xiàng)目責(zé)任人要向業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門提交風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告。報(bào)告的主要內(nèi)容包括但不限于:項(xiàng)目的基本情況、預(yù)警的基本情況（含預(yù)警信號(hào)和預(yù)警指標(biāo)分析）、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類、產(chǎn)生原因、對(duì)財(cái)產(chǎn)的可能影響以及擬采取的處置方案等。第十六條 對(duì)于處置類項(xiàng)目，項(xiàng)目責(zé)任人應(yīng)在第一時(shí)間進(jìn)行調(diào)查和報(bào)告，向業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門提交重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。重大事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的基本內(nèi)容包括但不限于：項(xiàng)目的基本情況、

12、預(yù)警基本情況（含預(yù)警信號(hào)和預(yù)警指標(biāo)分析）、重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生時(shí)間、產(chǎn)生原因、進(jìn)展情況；項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類；重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)對(duì)財(cái)產(chǎn)的影響分析以及建議采取的處置方案。第十七條 風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門要及時(shí)對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查并根據(jù)設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化情況，分析預(yù)報(bào)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和變化的可能性，核定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類，提出處置方案，撰寫風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，向風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部負(fù)責(zé)人報(bào)告。第六章 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置第十八條 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置一般由項(xiàng)目責(zé)任人在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告或重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中一并提出處置方案。第十九條 對(duì)預(yù)警類的項(xiàng)目處置方案，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)處置通知給項(xiàng)目責(zé)任人和業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。第二十條 對(duì)處置類的項(xiàng)目處置方案，由風(fēng)險(xiǎn)合

13、規(guī)部提交公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)同意處置方案后，由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)處置通知給項(xiàng)目責(zé)任人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。第二十一條 需要其他部門參與配合處置的，由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部牽頭，在風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議后3個(gè)工作日內(nèi)組織有關(guān)部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)處置意見研究確定具體實(shí)施方案，并組織實(shí)施。第二十二條 風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部要跟蹤督促項(xiàng)目責(zé)任人落實(shí)處置情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)處置后的結(jié)果要以書面形式向風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括：處置方案落實(shí)情況、風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)對(duì)財(cái)產(chǎn)安全的影響是否消除和其他需要說明的事宜等。第二十三條 若3個(gè)月內(nèi)預(yù)警信號(hào)未消除或預(yù)計(jì)3個(gè)月內(nèi)預(yù)警信號(hào)不能解除的，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部要提請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)組織相關(guān)部門研究制定風(fēng)險(xiǎn)

14、化解措施。第二十四條 當(dāng)預(yù)警信號(hào)解除后，由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)解除通知至項(xiàng)目責(zé)任人、業(yè)務(wù)部門。第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部可根據(jù)項(xiàng)目的具體情況提升或降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，并報(bào)告公司。第七章 責(zé)任追究 第二十六條 對(duì)有下列情形的，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部可向綜合管理部發(fā)出項(xiàng)目責(zé)任人風(fēng)險(xiǎn)提示單：（一）對(duì)不及時(shí)、準(zhǔn)確收集風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，致使項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度加大，造成項(xiàng)目出現(xiàn)到期償付風(fēng)險(xiǎn)的；（二）對(duì)因拖延、隱瞞上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，致使項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)處置、使風(fēng)險(xiǎn)蔓延的；（三）未及時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)或處置不當(dāng)，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的；（四）雖未影響項(xiàng)目到期結(jié)束，但在管理過程中出現(xiàn)重大管理失責(zé)的；（五）雖未影響項(xiàng)目到期結(jié)束，但啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制并由

15、危機(jī)處理小組負(fù)責(zé)組織實(shí)施項(xiàng)目到期項(xiàng)目管理的；（六）風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部認(rèn)為的其他重要風(fēng)險(xiǎn)行為。第二十七條 綜合管理部在接到項(xiàng)目責(zé)任人風(fēng)險(xiǎn)提示單的三個(gè)工作日內(nèi)提出處罰意見，并將此意見上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。第八章 附則第二十八條 本規(guī)程由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十九條 本規(guī)程自發(fā)布之日起施行。附件1風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系指標(biāo)名稱指標(biāo)公式備注一項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)能力評(píng)價(jià)指標(biāo)1總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率= 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/22流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率= 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/(期初流動(dòng)資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2二項(xiàng)目公司盈利能力評(píng)價(jià)指標(biāo)1總資產(chǎn)報(bào)酬率= 凈利潤(rùn)/總資產(chǎn)2營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率= 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3凈資產(chǎn)

16、收益率= 利潤(rùn)總額/凈資產(chǎn)總額4盈利現(xiàn)金比率= 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量 / 凈利潤(rùn)5再投資比率= 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量 /資本性支出三項(xiàng)目公司償債能力評(píng)價(jià)指標(biāo)1資產(chǎn)負(fù)債率= 負(fù)債總額/資產(chǎn)總額2流動(dòng)比率= 流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債3或有負(fù)債比率= 或有負(fù)債總額/所有者權(quán)益總額4凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率=（年末凈資產(chǎn)總額 - 年初凈資產(chǎn)總額）/年初凈資產(chǎn)總額5現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比= 現(xiàn)金凈流量 /流動(dòng)負(fù)債總額6現(xiàn)金債務(wù)總額比= 現(xiàn)金凈流量 /債務(wù)總額7現(xiàn)金到期債務(wù)比= 現(xiàn)金凈流量 / 本期到期債務(wù)附件2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告（注：出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，項(xiàng)目責(zé)任人應(yīng)適時(shí)報(bào)告。項(xiàng)目責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人雙簽確認(rèn)后，提交風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部。）一、項(xiàng)目的基本情況包括但不限于：項(xiàng)目情況、項(xiàng)目交易對(duì)手情況、交易結(jié)構(gòu)情況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等。二、預(yù)警的基本情況包括但不限于：預(yù)警信號(hào)和預(yù)警指標(biāo)分析。三、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類四、產(chǎn)生原因及后續(xù)可能影響五、處置建議報(bào)