東方市高坡嶺水庫(kù)休閑漁業(yè)基地項(xiàng)目可行報(bào)9912637

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。東方市高坡嶺水庫(kù)休閑漁業(yè)基地項(xiàng)目可行報(bào)9912637湖南省新邵縣巨口鋪鎮(zhèn)休閑生態(tài)農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)東方市高坡嶺休閑漁業(yè)基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目 錄第一章 項(xiàng)目總論 41.1 項(xiàng)目提要1.1.1 項(xiàng)目名稱1.1.2 項(xiàng)目承辦單位及項(xiàng)目法人代表1.1.3 項(xiàng)目性質(zhì)1.1.4 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)1.1.5 項(xiàng)目主要產(chǎn)品及產(chǎn)品方向和生產(chǎn)規(guī)模1.1.6 主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模1.1.7項(xiàng)目建設(shè)期限及進(jìn)度1.1.8 投資規(guī)模和資金來(lái)源1.1.9 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)1.1.10 研究結(jié)論與建議1.2 存在的問(wèn)題與對(duì)策1.3 可行性報(bào)告

2、編制依據(jù)第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及建設(shè)必要性 72.1項(xiàng)目背景2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性第三章 項(xiàng)目建設(shè)條件分析 123.1 項(xiàng)目區(qū)概況3.2 項(xiàng)目實(shí)施的有利條件3.3 主要障礙因素及解決方案第四章 建設(shè)單位基本情況 164.1 建設(shè)單位概況4.2 研發(fā)能力4.3 財(cái)務(wù)狀況第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案5.1國(guó)內(nèi)休閑漁業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì) 185.2市場(chǎng)分析5.3競(jìng)爭(zhēng)力分析5.4項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)策略5.5 銷售策略、方案和營(yíng)銷模式5.6 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案 276.1項(xiàng)目建設(shè)指導(dǎo)思想、原則及目標(biāo)6.2項(xiàng)目布局6.3項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)（設(shè)計(jì)）方案6.4具體建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模6.5項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃第七章 投資估算及資

3、金籌措 297.1 投資估算依據(jù)7.2 項(xiàng)目建設(shè)投資估算7.3 資金來(lái)源及籌措7.4 資金使用和管理第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 318.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)8.2 銷售收入和銷售稅金及附加估算8.3 總成本費(fèi)用估算8.4 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)8.5 不確定性分析8.6 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 379.1 項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響9.2 環(huán)境保護(hù)措施9.3 環(huán)境影響評(píng)價(jià)第十章 漁業(yè)休閑化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 4910.1 漁業(yè)休閑化經(jīng)營(yíng)10.2 其他社會(huì)影響第十一章 項(xiàng)目組織管理與運(yùn)行 4011.1 項(xiàng)目建設(shè)組織管理11.2 項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理11.3 技術(shù)培訓(xùn)11.4 勞動(dòng)保護(hù)11.5 衛(wèi)生保護(hù)第十二章 可行性研

4、究結(jié)論與建議 4312.1 可行性研究結(jié)論12.2 問(wèn)題與建議第一章 項(xiàng)目總論1.1 項(xiàng)目提要1.1.1 項(xiàng)目名稱東方市高坡嶺水庫(kù)休閑漁業(yè)基地項(xiàng)目.1.1.2 項(xiàng)目承辦單位及項(xiàng)目法人代表項(xiàng)目承辦單位:海南省東方市小嶺農(nóng)民專業(yè)合作社.法人代表:湯天貴1.1.3 項(xiàng)目性質(zhì)新建.1.1.4 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)東方市八所鎮(zhèn)高坡嶺水庫(kù)1.1.5 項(xiàng)目主要產(chǎn)品及產(chǎn)品方向和生產(chǎn)規(guī)模休閑漁業(yè)及漁家樂(lè);日接待顧客能力500人次.1.1.6 主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模魚類增殖：投放各類苗種30萬(wàn)尾，增加庫(kù)區(qū)魚類資源；購(gòu)置游艇：購(gòu)置12座游艇4艘，6座救護(hù)艇一艘，用于庫(kù)區(qū)游覽觀光、釣魚及救護(hù)；建造休閑漁業(yè)碼頭2個(gè)，供游客上下游艇

5、和?？坑瓮в茫唤ㄔ旖瓰I路：在江岸建一條寬3米，長(zhǎng)1公里的江濱路，供游客休閑觀光及垂釣； 建設(shè)水上樂(lè)園； 在庫(kù)區(qū)沿岸建造茶吧、歌舞廳、餐飲等。.1.1.7項(xiàng)目建設(shè)期限及進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)期限為1年,一年完成固定資產(chǎn)投資的100%,并開(kāi)始運(yùn)營(yíng).1.1.8 投資規(guī)模和資金來(lái)源項(xiàng)目總投資規(guī)模1000萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資700萬(wàn)元，流動(dòng)資金300萬(wàn)元業(yè)主自有資金和吸納股金300萬(wàn)元，申請(qǐng)政策性專項(xiàng)扶助資金700萬(wàn)元1.1.9 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)年均銷售收入（萬(wàn)元） 990年均總成本費(fèi)用（萬(wàn)元） 667.55年均利潤(rùn)（萬(wàn)元） 322.45投資利潤(rùn)率（%） 32.25稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 25.05稅后財(cái)務(wù)凈

6、現(xiàn)值（萬(wàn)元） 250.05稅后動(dòng)態(tài)投資回收期（年） 4.99(含建設(shè)期1年）1.1.10 研究結(jié)論與建議該項(xiàng)目是東方市休閑生態(tài)漁業(yè)示范項(xiàng)目和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭建設(shè)項(xiàng)目.項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)及地方政府發(fā)展規(guī)劃，有利于促進(jìn)東方市休閑生態(tài)漁業(yè)建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的發(fā)展方向.項(xiàng)目的實(shí)施，不但可為休閑生態(tài)漁業(yè)的發(fā)展起到較好的示范推動(dòng)作用，直接帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民發(fā)展致富，而且項(xiàng)目承建主體能以項(xiàng)目為支撐，得以發(fā)展壯大.項(xiàng)目社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益統(tǒng)一，具有投資少、見(jiàn)效快、成本低、風(fēng)險(xiǎn)小、效益高等特點(diǎn).該項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)政策,各項(xiàng)效益指標(biāo)均可接受,業(yè)主已為項(xiàng)目做了大量前期工作,建議上級(jí)對(duì)本項(xiàng)

7、目給予重點(diǎn)支持，在資金上給予重點(diǎn)傾斜.1.2 存在的問(wèn)題與對(duì)策從敏感性分析可以看出，項(xiàng)目效益對(duì)產(chǎn)品銷售價(jià)格和經(jīng)營(yíng)成本較為敏感.建議項(xiàng)目承建單位，在項(xiàng)目投產(chǎn)后一定要加大產(chǎn)品宣傳和營(yíng)銷力度，抓好管理，降低生產(chǎn)成本，確保產(chǎn)品質(zhì)量，樹(shù)立品牌，做到以質(zhì)取勝.1.3 可行性報(bào)告編制依據(jù)（） 黨和政府有關(guān)發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的方針、政策；（） 國(guó)家發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的有關(guān)政策；（） 中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)及社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年計(jì)劃綱要；（）中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)；（） 海南省海洋與漁業(yè)廳關(guān)于推進(jìn)休閑漁業(yè)工作的通知（ 6 ）東方市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范園規(guī)劃 （初稿） 第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及建設(shè)必要

8、性2.1項(xiàng)目背景2.1.1國(guó)家有關(guān)政策東方市高坡嶺水庫(kù)休閑漁業(yè)基地是根據(jù)國(guó)家發(fā)展第三產(chǎn)業(yè),特別是發(fā)展休閑漁業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)及循環(huán)經(jīng)濟(jì)的政策,并適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展需求而提出的一個(gè)重要休閑生態(tài)漁業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項(xiàng)目.休閑產(chǎn)業(yè)及生態(tài)農(nóng)業(yè)作為頗具發(fā)展?jié)摿Φ男袠I(yè)，早已進(jìn)入黨和國(guó)家政策支持的領(lǐng)域.近年來(lái)黨和國(guó)家把立體生態(tài)型的休閑漁業(yè)等服務(wù)業(yè)作為重要的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，制訂了一系列方針政策.中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃鋼要（以下簡(jiǎn)稱綱要）第十八章“促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展的政策”中提出：“要放寬準(zhǔn)入領(lǐng)域，建立公開(kāi)、平等、規(guī)范的準(zhǔn)入制度，鼓勵(lì)社會(huì)資金投入服務(wù)業(yè)，提高非公有制經(jīng)濟(jì)比重.采取積極的財(cái)稅、土地、價(jià)格

9、等政策，支持服務(wù)業(yè)關(guān)鍵領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)、新型產(chǎn)業(yè)和新型業(yè)態(tài)的發(fā)展，促進(jìn)服務(wù)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，推進(jìn)服務(wù)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化.”綱要第十七章“豐富消費(fèi)性服務(wù)業(yè)”中提出：要“繼續(xù)發(fā)展觀光旅游，開(kāi)發(fā)休閑度假，完善自助游服務(wù)體系.”該項(xiàng)目也符合國(guó)家循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策,是生態(tài)農(nóng)業(yè)與循環(huán)經(jīng)濟(jì)結(jié)合的有效模式. 為了解決傳統(tǒng)生產(chǎn)方式帶來(lái)的諸多弊端，在當(dāng)今世界，一種新的發(fā)展模式循環(huán)經(jīng)濟(jì)正越來(lái)越受到黨和國(guó)家的高度重視.中共十六屆五中全會(huì)指出，要大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，加大環(huán)境保護(hù)力度，切實(shí)保護(hù)好自然生態(tài)、認(rèn)真解決影響經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展特別是嚴(yán)重危害人類健康文明的突出環(huán)境問(wèn)題，在全社會(huì)形成資源節(jié)約的增長(zhǎng)方式和健康文明的消費(fèi)模式.中華人民共和國(guó)國(guó)

10、民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一五年規(guī)劃第六篇建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)指出：落實(shí)節(jié)約資源和保護(hù)基本國(guó)策，建設(shè)低投入、高產(chǎn)出、低消耗、少排放、能循環(huán)、可持續(xù)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系和資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會(huì).“堅(jiān)持開(kāi)發(fā)節(jié)約并重、節(jié)約優(yōu)先，按照減量化、再利用、資源化的原則，在資源開(kāi)采、生產(chǎn)消耗、廢物產(chǎn)生和消費(fèi)等環(huán)節(jié)，逐步建立全社會(huì)的資源循環(huán)利用體系.”中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)即2007年中央1號(hào)文件更是全面而又具體地闡述了黨和國(guó)家關(guān)于社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的新政策.意見(jiàn)著重提出：要“按照高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全的要求、調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu).積極發(fā)展特色農(nóng)業(yè)、綠食食品和生態(tài)農(nóng)業(yè)，培育壯大

11、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè).” “加快發(fā)展循環(huán)農(nóng)業(yè)，要大力開(kāi)發(fā)節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境的農(nóng)業(yè)技術(shù)，重點(diǎn)推廣廢棄物綜合利用技術(shù)，相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈技術(shù)和可再生能源開(kāi)發(fā)利用技術(shù).”.意見(jiàn)進(jìn)一步提出：要“發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng).要著力培育一批競(jìng)爭(zhēng)力、帶動(dòng)力強(qiáng)的龍頭企業(yè)和企業(yè)集群示范基地，推廣龍頭企業(yè)、合作組織與農(nóng)戶有機(jī)結(jié)合的組織形式，讓農(nóng)民從產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)中得到更多的實(shí)惠.各級(jí)財(cái)政要增加扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展資金，支持龍頭企業(yè)發(fā)展”.2.1.2地方政策發(fā)展規(guī)劃海南省海洋與漁業(yè)廳發(fā)展休發(fā)展休閑漁業(yè)提出指導(dǎo)意見(jiàn)。一是高標(biāo)準(zhǔn)、高起點(diǎn)，編制全省休閑漁業(yè)發(fā)展規(guī)劃，分期分批建設(shè)集休閑、度假、觀光、娛樂(lè)于一體的休閑漁業(yè)基地。開(kāi)展以垂釣運(yùn)動(dòng)、餐飲食魚、觀光療

12、養(yǎng)、漁業(yè)體驗(yàn)、漁業(yè)文化等多種形式，擴(kuò)展休閑漁業(yè)的內(nèi)涵。二是制定相應(yīng)的扶持政策和優(yōu)惠措施，對(duì)重點(diǎn)休閑漁業(yè)項(xiàng)目在稅收、財(cái)政補(bǔ)貼、貸款等方面予以優(yōu)惠和扶持。幫助和指導(dǎo)龍頭企業(yè)組建示范船隊(duì)和示范區(qū)，擴(kuò)大休閑漁業(yè)的社會(huì)影響。三是加大招商引資力度，積極爭(zhēng)取國(guó)內(nèi)外漁業(yè)大公司、跨國(guó)集團(tuán)到海南從事休閑漁業(yè)開(kāi)發(fā)。以青葛漁港為突破口，在全省建立幾個(gè)漁業(yè)體驗(yàn)和濱海觀光相結(jié)合的休閑漁業(yè)基地。積極引導(dǎo)企業(yè)、社會(huì)資金投入休閑漁業(yè)，幫助符合條件的漁民牽線搭橋爭(zhēng)取小額貸款，讓休閑漁業(yè)遍地開(kāi)花、讓“漁家樂(lè)”處處結(jié)果。 2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性2.2.1是發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的需要休閑生態(tài)漁業(yè)產(chǎn)業(yè)是實(shí)現(xiàn)外交流的窗口，是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)與三產(chǎn)服

13、務(wù)業(yè)有機(jī)結(jié)合的一個(gè)新興產(chǎn)業(yè)，是農(nóng)業(yè)一產(chǎn)業(yè)的三產(chǎn)業(yè)化，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的一種新選擇、新亮點(diǎn).休閑生態(tài)漁業(yè)利用休閑特性、餐飲娛樂(lè)、生態(tài)景觀、自然生態(tài)及環(huán)境資源，結(jié)合農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、農(nóng)村文化及農(nóng)家生活，為居民提供休閑活動(dòng)，是實(shí)現(xiàn)城市居民對(duì)農(nóng)業(yè)及農(nóng)村生產(chǎn)生活方式體驗(yàn)的有效途徑.它是將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體及其環(huán)境和休閑觀光游憩活動(dòng)相結(jié)合的一種活動(dòng)型態(tài).休閑生態(tài)漁業(yè)所表現(xiàn)的是結(jié)合生產(chǎn)、生活與生態(tài)為一體的新型服務(wù)業(yè)態(tài)和新型農(nóng)業(yè)發(fā)展模式，在經(jīng)營(yíng)上更是結(jié)合了農(nóng)業(yè)產(chǎn)銷、農(nóng)產(chǎn)品加工及游憩服務(wù)等于一體的農(nóng)業(yè)新型式、新發(fā)展.休閑生態(tài)漁業(yè)的出現(xiàn)為傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供了新的發(fā)展模式和發(fā)展空間，延長(zhǎng)了傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)發(fā)展產(chǎn)業(yè)鏈.本項(xiàng)目實(shí)施可為全

14、縣發(fā)展農(nóng)業(yè)新的業(yè)態(tài)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)新型式將起到較好的示范推動(dòng)作用.2.2.2是農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、加速農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的需要從發(fā)展的角度看，休閑生態(tài)漁業(yè)是將休閑服務(wù)業(yè)和生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)有機(jī)結(jié)合、是將集約經(jīng)營(yíng)模式和有限資源循環(huán)利用有機(jī)結(jié)合、是將傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)林牧副漁大農(nóng)業(yè)有機(jī)結(jié)合，這是調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的有效的新型模式.合理調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，有利于提高資源的利用率，給社會(huì)帶來(lái)更多的財(cái)富.因此，本項(xiàng)目建設(shè)是調(diào)整當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的重要措施，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)改造和升級(jí)的重要途徑，是當(dāng)?shù)啬酥寥h農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的一種新選擇.項(xiàng)目將較好地推動(dòng)全縣休閑生態(tài)漁業(yè)的發(fā)展，為全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整展示出全新的領(lǐng)域、全新的思維、全新的發(fā)展方式.2.

15、2.3是擴(kuò)大農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè)和增加農(nóng)民收入的需要近年來(lái)，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民通過(guò)勞務(wù)輸出和發(fā)展民用工業(yè)，轉(zhuǎn)移了部分農(nóng)村勞動(dòng)力，擴(kuò)大了農(nóng)民的就業(yè)門路，但還很不夠，依然存在大量的富余勞動(dòng)力.項(xiàng)目所在的八所鎮(zhèn)也是如此，本項(xiàng)目建成后，將憑藉其新型的休閑生態(tài)漁業(yè)產(chǎn)業(yè)業(yè)態(tài)而吸引大批客人，在該產(chǎn)業(yè)獲得發(fā)展的同時(shí)，與之緊密相關(guān)的交通輸業(yè)、商業(yè)、飲食業(yè)等農(nóng)村二、三產(chǎn)業(yè)也必將獲得顯著的發(fā)展，從而增加農(nóng)民就業(yè)機(jī)會(huì)和達(dá)到增加農(nóng)民收入的目的.2.2.4有利于促進(jìn)城鄉(xiāng)融合，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，建設(shè)和諧農(nóng)村本項(xiàng)目主要是吸引城鎮(zhèn)居民來(lái)觀光體驗(yàn)，將增加城市居民和農(nóng)村居民之間的交流與溝通，使城鄉(xiāng)之間形成一個(gè)互為產(chǎn)品、互為市場(chǎng)的格局.這樣可形成城鄉(xiāng)經(jīng)

16、濟(jì)、城鄉(xiāng)文化、城鄉(xiāng)社會(huì)之間的過(guò)渡帶，從而帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化.第三章 項(xiàng)目建設(shè)條件分析3.1 項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1 地理位置及區(qū)域范圍項(xiàng)目位于東方市八所鎮(zhèn). 東方市位于海南島西部稍偏南，昌化江下游，其海岸線蜿蜒曲折，形成八港七灣。東方市是典型的濱海港口城市，全境海岸線長(zhǎng)84.4公里，基本上沒(méi)有開(kāi)發(fā)，后發(fā)優(yōu)勢(shì)極為明顯，東方市旅游資源豐富，有大廣壩、獼猴嶺、高坡嶺水庫(kù)、大田坡鹿、紅興溫泉、九龍灣等，境內(nèi)和邊界上的大山大嶺共有48座，以“山、海、江、湖、溫泉、熱帶雨林”為主題的旅游資源獨(dú)具特色。境內(nèi)八所港是海南的優(yōu)質(zhì)港，港口水深，吞吐量大，擁有6萬(wàn)噸級(jí)的泊位，是海南吞吐量最大的港口，也是全國(guó)八大港

17、口之一。全國(guó)最大的坡鹿保護(hù)區(qū)，海南省最大的水力發(fā)電廠大廣壩水電站。3.1.2 自然資源情況擬開(kāi)發(fā)項(xiàng)目位于東方市區(qū)東側(cè)5公里的東方市八所鎮(zhèn)東郊，西側(cè)為西線高速，東方市最大的水庫(kù)高坡嶺水庫(kù)，交通極為便利。3.1.3 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇高坡嶺水庫(kù)為內(nèi)陸水庫(kù)，面積巨大，為周圍農(nóng)業(yè)基地的主要灌溉水源，水質(zhì)良好。由于水源庫(kù)容量大，常年保證足夠庫(kù)容，即使在枯水期能保持相應(yīng)的水深，項(xiàng)目提供充足的水源保障。西線高速及國(guó)道225線從項(xiàng)目地塊旁經(jīng)過(guò),高速公路及國(guó)道均有出口與之連接,連接道路為混凝土道路，可直達(dá)水庫(kù)，交通狀況非常理想。3.2 項(xiàng)目實(shí)施的有利條件3.2.1 政策環(huán)境近年來(lái)，休閑漁業(yè)已在我國(guó)部分地方發(fā)展起來(lái)

18、了，并且引起了國(guó)家有關(guān)部門的重視.國(guó)家農(nóng)業(yè)部在我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃中明確提出：要適應(yīng)消費(fèi)市場(chǎng)的變化，在有條件的地方積極發(fā)展休閑漁業(yè).要求強(qiáng)化扶持，典型引導(dǎo)，堅(jiān)持項(xiàng)目帶動(dòng)戰(zhàn)略，以民間的現(xiàn)有休閑漁業(yè)發(fā)展為基礎(chǔ)和民間投資為主體，加大財(cái)政支持力度.采取政府立項(xiàng)補(bǔ)助，先建立若干示范點(diǎn)，進(jìn)行重點(diǎn)扶持，重點(diǎn)支持道路的整修，停車場(chǎng)、路燈、公廁等公共設(shè)施的建設(shè)，生態(tài)環(huán)境的維護(hù)和產(chǎn)品品牌的宣傳，重點(diǎn)支持開(kāi)展休閑漁業(yè)的綜合系統(tǒng)研究，探索休閑漁業(yè)發(fā)展的模式和以及休閑漁業(yè)發(fā)展的政策目標(biāo)，摸索建立休閑漁業(yè)品牌和圍繞休閑漁業(yè)基地建設(shè)的系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與服務(wù)內(nèi)容范疇，逐步帶動(dòng)休閑漁業(yè)的全面發(fā)展，從而促進(jìn)我國(guó)農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí).政策支持是

19、本項(xiàng)目建設(shè)的強(qiáng)大動(dòng)力.3.2.2 項(xiàng)目建設(shè)有較好的基礎(chǔ)項(xiàng)目業(yè)主現(xiàn)自有靠近高坡嶺水庫(kù)的土地2000多畝，配合政府的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范園項(xiàng)目，預(yù)備承包水庫(kù)面積500畝做休閑漁業(yè)。業(yè)主單位有多位社員是多年的漁民，有良好的養(yǎng)殖經(jīng)驗(yàn)。因此，項(xiàng)目建設(shè)底氣較足，尤其是具有充分的土地資源和可靠的技術(shù).3.2.3 項(xiàng)目位于擬建設(shè)的東方市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范園本項(xiàng)目以生態(tài)漁業(yè)與特種休閑特色吸引休閑游客，對(duì)全市旅游景區(qū)起到較好互補(bǔ)作用.3.2.4 自然地理?xiàng)l件和區(qū)位交通優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目區(qū)遠(yuǎn)離城市、交通主干道，附近沒(méi)有工礦企業(yè)；大氣環(huán)境質(zhì)量符合國(guó)家大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)GB30951996所列的一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，灌溉水質(zhì)量符合國(guó)家灌溉水質(zhì)GB50848

20、9標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)用水有保證，地表水和地下水質(zhì)清潔無(wú)污染，水域和水域上游沒(méi)有對(duì)產(chǎn)地構(gòu)成威脅的污染源；土壤質(zhì)量符合國(guó)家土壤質(zhì)量環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，土壤無(wú)污染源污染.項(xiàng)目區(qū)遠(yuǎn)離交通干道，周邊沒(méi)有工礦企業(yè).大氣、土壤和水質(zhì)均無(wú)污染.3.3 主要障礙因素及解決方案3.3.1 主要障礙因素該項(xiàng)目建設(shè)主要障礙因素是資金缺口.項(xiàng)目建設(shè)單位在經(jīng)營(yíng)理念、管理水平等能夠適應(yīng)項(xiàng)目需要.但本項(xiàng)目實(shí)施，需要較多的資金投入，資金缺口的矛盾將比較突出.3.3.2 解決方案多渠道籌措資金，爭(zhēng)取項(xiàng)目支持資金和銀行貸款資金；項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)單位擴(kuò)股，廣泛吸納合作社社員的閑散資金，爭(zhēng)取更多的股金參與項(xiàng)目的資本運(yùn)作，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理，開(kāi)源節(jié)流，

21、杜絕浪費(fèi)，減少非經(jīng)營(yíng)性開(kāi)支，提高服務(wù)質(zhì)量和企業(yè)信譽(yù)，縮短資金周轉(zhuǎn)，加快資金回籠.第四章 建設(shè)單位基本情況4.1 建設(shè)單位概況合作社于2008年6月成立并注冊(cè)，現(xiàn)有社員232人，其中正式社員123人，入股資金433萬(wàn)元（現(xiàn)金入股390萬(wàn)元，土地入股380畝折算19萬(wàn)元，勞力入股24萬(wàn)元），聯(lián)結(jié)帶動(dòng)社員109人，入社資金759萬(wàn)元。合作社至今資產(chǎn)總值1853.16萬(wàn)元，其中流動(dòng)資金904.075萬(wàn)元，固定資產(chǎn)為949.025萬(wàn)元，其中：灌溉配套設(shè)施103萬(wàn)元，電路配套設(shè)施80萬(wàn)元，冷庫(kù)280萬(wàn)元，冷藏車240萬(wàn)元，農(nóng)用車26萬(wàn)元，辦公樓120萬(wàn)元，工人宿舍108萬(wàn)元(資產(chǎn)折舊7.975萬(wàn)元）。合作

22、社種植面積為1370畝（一號(hào)基地380畝，二號(hào)基地630畝，三號(hào)基地360畝），其中設(shè)施農(nóng)業(yè)面積達(dá)822畝（現(xiàn)代設(shè)施農(nóng)業(yè)大棚22畝，普通防蟲網(wǎng)大棚500畝），占總面積的60%。合作社實(shí)行了“公司合作社農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)管理模式，東方天潤(rùn)農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司與小嶺農(nóng)民專業(yè)合作社合署辦公，內(nèi)設(shè)六個(gè)部門（生產(chǎn)部、技術(shù)部、人事部、采購(gòu)部、銷售部、財(cái)務(wù)部）有232人。4.1.2 企業(yè)制度公司作為民營(yíng)企業(yè)，以建立一套與國(guó)際接軌、符合WTO游戲規(guī)則、符合自身發(fā)展的管理體系為目標(biāo)，積極推進(jìn)企業(yè)制度改革.一方面打破家庭式的企業(yè)管理制度，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制.另一方面公司從完善生產(chǎn)、人事、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷、信息、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)

23、等管理制度入手，建立了部門管理責(zé)任制，充分發(fā)揮集體和個(gè)人的智慧與創(chuàng)造力.4.1.5 管理模式公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策.部門經(jīng)理實(shí)行聘任制，從事技術(shù)性較強(qiáng)工種員工實(shí)行合同制，對(duì)從事簡(jiǎn)單操作的員工，根據(jù)生產(chǎn)需求招收臨時(shí)合同工，實(shí)行按件計(jì)酬制.4.1.6 人員結(jié)構(gòu)已有員工232人，其中中級(jí)以上職稱的10人.其知識(shí)結(jié)構(gòu)為大專以上學(xué)歷10人，中專學(xué)歷15人，都是有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的職員.根據(jù)項(xiàng)目需要，擬招收聘請(qǐng)一批員工，其中獸醫(yī)師、園藝師及相關(guān)休閑指導(dǎo)師30人，基本滿足項(xiàng)目需要的技術(shù)力量.4.2 研發(fā)能力4.2.1 企業(yè)自身的科研開(kāi)發(fā)能力公司不僅具有較雄厚的技術(shù)力量，而且成立了科研

24、開(kāi)發(fā)小組，專業(yè)從事新品種引進(jìn)和新技術(shù)攻關(guān)，狠抓科技創(chuàng)新，提高產(chǎn)品質(zhì)量和科技含量.4.2.2 技術(shù)依托單位項(xiàng)目建設(shè)以海南旅游學(xué)院為技術(shù)依托單位.擬成立科研機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)與同仁企業(yè)的技術(shù)合作和技術(shù)攻關(guān)，狠抓服務(wù)質(zhì)量，提升東方旅游形象.第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案5.1國(guó)內(nèi)休閑生態(tài)漁業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)20世紀(jì)70年代休閑生態(tài)漁業(yè)在日本、美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家形成了產(chǎn)業(yè)規(guī)模，目前在世界各國(guó)形成了各種專業(yè)的休閑漁業(yè)區(qū)，產(chǎn)生了各種休閑漁業(yè)經(jīng)營(yíng)模式.隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，居民生活水平的提高，城市居民渴望回歸自然、親近自然的消費(fèi)需求日益迫切，休閑漁業(yè)應(yīng)運(yùn)而生。休閑漁業(yè)集垂釣、觀賞、休閑、餐飲于一體，實(shí)現(xiàn)一業(yè)多主、多業(yè)并存、相互

25、結(jié)合、共同發(fā)展、相互促進(jìn)，從而創(chuàng)造出較高的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的一種新興產(chǎn)業(yè)。休閑漁業(yè)也是環(huán)保漁業(yè)、綠色漁業(yè)的有機(jī)結(jié)合，它無(wú)污染、能耗低，符合可持續(xù)發(fā)展的要求，是未來(lái)漁業(yè)發(fā)展的方向。它不僅能增加人們生活的情趣，提高生活質(zhì)量和漁業(yè)效益，而且還能促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加就業(yè)門路，推進(jìn)漁業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快東方市漁業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展將起到積極的作用。休閑漁業(yè)經(jīng)過(guò)單一模式發(fā)展逐步向多類型經(jīng)營(yíng)，內(nèi)容也由生態(tài)體系具有的綠色環(huán)保和無(wú)公害的單一性向高科技、多角度和循環(huán)利用的集約化高效化立體化特殊化形態(tài)發(fā)展，純粹的低效的農(nóng)業(yè)第一產(chǎn)業(yè)形態(tài)特征已被第三產(chǎn)業(yè)和第二產(chǎn)業(yè)所取代，產(chǎn)生的效益遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)第一產(chǎn)業(yè)形態(tài)形成的價(jià)值.目前全國(guó)

26、各地?fù)碛?000多家休閑觀光農(nóng)業(yè)莊園，已成為一種新興的農(nóng)業(yè)發(fā)展形態(tài).上世紀(jì)90年代后，隨著我國(guó)人民生活水平提高，休閑漁業(yè)和鄉(xiāng)村旅游也應(yīng)運(yùn)而生.一些有特色的休閑漁業(yè)基地，如福建漳州的花卉、水果大觀園，廈門華夏神農(nóng)大觀園，山東棗莊石榴園，海南亞珠莊園等，項(xiàng)目獨(dú)特、條件優(yōu)越，不僅為人們拓展了更廣闊的游覽空間，而且為農(nóng)村現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展和農(nóng)民致富開(kāi)辟了新的途徑.據(jù)介紹，目前廣東省已有80多個(gè)觀光果園，每年接待游客400多萬(wàn)人，收入達(dá)到10多億元.將環(huán)保、特色、科技與休閑結(jié)合起來(lái)是生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要趨勢(shì).隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，回歸自然的呼聲越來(lái)越高，保護(hù)環(huán)境、維護(hù)自然的意識(shí)不斷增強(qiáng)，這既是休閑生態(tài)漁業(yè)得以興起和

27、發(fā)展的源泉，也是休閑生態(tài)漁業(yè)賴以存在的根本.因此在建設(shè)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)上，要注意體現(xiàn)休閑特色，突出農(nóng)莊風(fēng)貌和豐富鄉(xiāng)土文化內(nèi)涵，顯現(xiàn)其獨(dú)特的風(fēng)貌.5.2市場(chǎng)分析5.2.1休閑業(yè)態(tài)市場(chǎng)需求分析（1）從休閑生態(tài)漁業(yè)的功能看.休閑生態(tài)漁業(yè)是指利用農(nóng)業(yè)景觀、自然生態(tài)、環(huán)境資源及特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)品等，為人們提供人們休閑觀光與生活體驗(yàn)服務(wù)，是結(jié)合生產(chǎn)、生活與生態(tài)三位于一體的新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)業(yè)態(tài)，在經(jīng)營(yíng)上表現(xiàn)為產(chǎn)、供、銷及旅游休閑服務(wù)等三級(jí)產(chǎn)業(yè)于一體的農(nóng)業(yè)發(fā)展形式，是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要途徑.發(fā)展休閑生態(tài)漁業(yè)，游客不僅可觀光、采摘、體驗(yàn)、了解農(nóng)民生活、享受鄉(xiāng)土情趣，而且可住宿、度假、游樂(lè)，甚至部分勞動(dòng)過(guò)程可以讓旅游者親自參

28、與、親自實(shí)踐.休閑生態(tài)漁業(yè)可以增加農(nóng)業(yè)與農(nóng)村發(fā)展的功能，增進(jìn)民眾對(duì)農(nóng)村與農(nóng)業(yè)的體驗(yàn)，提升旅游品質(zhì)，并提高農(nóng)民收益，促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展.休閑生態(tài)漁業(yè)還可以通過(guò)寓教于樂(lè)的形式，讓參與者更加珍惜農(nóng)村的自然文化資源，激起人們熱愛(ài)勞動(dòng)、熱愛(ài)生活、熱愛(ài)自然的興趣，進(jìn)一步增強(qiáng)人們保護(hù)自然、保護(hù)文化遺產(chǎn)、保護(hù)環(huán)境的意識(shí).由于這些功能，休閑漁業(yè)開(kāi)始得到了各級(jí)政府的高度重視，也得到全社會(huì)的廣泛認(rèn)同，故近年來(lái)在各級(jí)政府的推動(dòng)下，社會(huì)也對(duì)休閑漁業(yè)發(fā)展的需求呈迅速增長(zhǎng)的趨勢(shì).（2） 從城鎮(zhèn)的迅速發(fā)展和城鎮(zhèn)人口生活方式發(fā)生變化的情況看.當(dāng)前世界的平均城市化水平達(dá)50%左右，美、英等發(fā)達(dá)國(guó)家城市化水平達(dá)80%；從國(guó)內(nèi)情況看，20

29、04年年底全國(guó)共有建制市662個(gè)，建制鎮(zhèn)20312個(gè)，城鎮(zhèn)人口4.806億人，城鎮(zhèn)化水平37.3%，預(yù)測(cè)到2020年將達(dá)到53%；我省現(xiàn)有城市29個(gè)，建制鎮(zhèn)1055個(gè)，城鎮(zhèn)人口為1937萬(wàn)人，城鎮(zhèn)化水平為29.8%，城鎮(zhèn)化水平在全國(guó)31個(gè)省、市、自治區(qū)中居第21位，預(yù)計(jì)到2020年將達(dá)到51%左右；東方市現(xiàn)有總?cè)丝?3萬(wàn)，城鎮(zhèn)人口10萬(wàn)人，城市化水平只有25%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全國(guó)水平.（3） 城鎮(zhèn)居民的生活方式發(fā)生了根本性變化.首先，經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和良好的效益是伴隨激烈的競(jìng)爭(zhēng)才成就的，人們無(wú)不處于一種高強(qiáng)度、快節(jié)奏的生活狀態(tài)中.正是這種原因促使人們?cè)诠ぷ鲏毫χ噙x擇一面適合身心健康的消費(fèi)方式，調(diào)節(jié)生活

30、節(jié)奏、釋放生活壓力.旅游和到農(nóng)村里去休閑成為人們調(diào)節(jié)生活、釋放生活壓力的首要選擇；其二，城市鋼筋水泥叢林使城鎮(zhèn)人隔絕與大自然的接觸，而城市人的祖輩或本人就來(lái)自大農(nóng)村，在他們的骨子里有一種向往農(nóng)村、回歸大自然的“根”，鋼筋水泥叢林越是隔絕他們與大自然的親近，他們對(duì)農(nóng)村的向往就越強(qiáng)烈.農(nóng)村休閑生活已成為城市人生活的一種新時(shí)尚；其三，城市人的收入水平和消費(fèi)水平在迅速提高.資料顯示，我國(guó)城市人均收入水平已接近了1000美元，達(dá)到6000多元人民幣，即接近中等水平.根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)入中等收入水平以后，人們生活方式和消費(fèi)方式開(kāi)始由勞動(dòng)型轉(zhuǎn)為休閑型，用于吃、住、穿的消費(fèi)在整個(gè)消費(fèi)結(jié)構(gòu)中的比重迅速下降，

31、休閑便成為人們新生活的重要組成部分；其四，人們的休閑時(shí)間也快速增長(zhǎng).周末雙休、法定節(jié)假日、黃金周長(zhǎng)假、帶薪休假等的落實(shí)，人們的休閑時(shí)間只會(huì)越來(lái)越多.加之交通運(yùn)輸?shù)谋憷?，也帶?lái)了文化生活和休閑消費(fèi)需求急劇增長(zhǎng).城鎮(zhèn)居民開(kāi)始走出城市，回歸大自然，領(lǐng)略獨(dú)具特色的鄉(xiāng)間風(fēng)情漸成時(shí)尚，對(duì)旅游的消費(fèi)不斷從傳統(tǒng)的旅游景觀發(fā)展到結(jié)合旅游景觀與農(nóng)業(yè)生態(tài)景觀的休閑果園需求增長(zhǎng)上.本項(xiàng)目集休閑釣魚、觀光漁業(yè)、漁家樂(lè)服務(wù)于一體，充分利用農(nóng)村當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境、農(nóng)業(yè)資源、農(nóng)民勞動(dòng)生活場(chǎng)景，舉辦生態(tài)農(nóng)業(yè)休閑觀光旅游活動(dòng)，迎合了城里人遠(yuǎn)離都市、循跡山野、回歸自然、返樸歸真的需求心理，因而具有廣闊的市場(chǎng)前景.5.2.2市場(chǎng)供應(yīng)分析本

32、項(xiàng)目的“產(chǎn)品”是為游客提供休閑服務(wù).在東方，休閑漁業(yè)項(xiàng)目早已進(jìn)入實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)階段，如休閑釣魚、觀償果園等，但比較分散，經(jīng)營(yíng)機(jī)制不健全.例如，有的承包魚塘的農(nóng)戶是被動(dòng)地同意城鎮(zhèn)和機(jī)關(guān)單位的人們前來(lái)魚塘垂釣，缺乏配套設(shè)施服務(wù)和軟件服務(wù)，這僅是休閑漁業(yè)的原始狀態(tài)，沒(méi)有企業(yè)的動(dòng)作機(jī)制，服務(wù)項(xiàng)目非常單一，適應(yīng)不了人們對(duì)現(xiàn)代休閑漁業(yè)項(xiàng)目的需求，更缺乏品牌建設(shè)，在市場(chǎng)上沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)力.目前當(dāng)?shù)厣袥](méi)有實(shí)質(zhì)性的企業(yè)進(jìn)入休閑漁業(yè)領(lǐng)域，從整體上講，東方市的休閑漁業(yè)尚處于萌芽狀態(tài)，沒(méi)有形成產(chǎn)業(yè)，無(wú)法提高休閑漁業(yè)的市場(chǎng)號(hào)召力和提升休閑漁業(yè)的知名度，休閑漁業(yè)還處在自發(fā)無(wú)序的狀態(tài)，有明顯的盲目性.在軟環(huán)境方面，由于現(xiàn)有的休閑漁業(yè)

33、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)缺乏必要的培訓(xùn)，組織能力及管理技能準(zhǔn)備不足，明顯跟不上市場(chǎng)的需求.休閑農(nóng)莊內(nèi)部的導(dǎo)引、休息、安全、衛(wèi)生、消防、娛樂(lè)、餐館等服務(wù)設(shè)施的開(kāi)發(fā)與管理都很不完善，從業(yè)人員與休閑漁業(yè)服務(wù)離專業(yè)水平還有相當(dāng)大的差距，不能適應(yīng)社會(huì)發(fā)展對(duì)休閑漁業(yè)的需要.5.3競(jìng)爭(zhēng)力分析項(xiàng)目建成后,將與至周邊縣、市休閑漁業(yè)項(xiàng)目構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，該項(xiàng)目將處于競(jìng)爭(zhēng)的主導(dǎo)地位.（1）綜合功能勢(shì)在必行.鑒于目前東方市乃至周邊地區(qū)休閑漁業(yè)剛剛起步，局限于單一的經(jīng)營(yíng)模式，規(guī)模小、服務(wù)檔次低，迫切需要對(duì)休閑漁業(yè)經(jīng)營(yíng)模式和結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整.發(fā)展集種養(yǎng)娛樂(lè)于一體、生態(tài)與科技互相輝映的多功能、生態(tài)型休閑漁業(yè)模式.實(shí)踐表明：服務(wù)實(shí)體的服務(wù)功能越強(qiáng)，

34、其吸引的消費(fèi)者越多，在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力就越好.這在其他行業(yè)也得到了充分的體現(xiàn).本項(xiàng)目運(yùn)用生態(tài)和科技理念，建設(shè)集種養(yǎng)體驗(yàn)型、休閑娛樂(lè)型、山水生態(tài)型于一體的休閑漁業(yè)模式，因而在市場(chǎng)上有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力.（2）區(qū)位優(yōu)勢(shì).項(xiàng)目近期市場(chǎng)定位于海南島西部地區(qū)，尤其是東方市城鎮(zhèn)人口和中小學(xué)生、工薪階層休閑，重點(diǎn)是雙休日等節(jié)假日休閑.項(xiàng)目所在地距東方市城區(qū)較近，與西部其它縣市交通條件較好，一天內(nèi)可往返.故該項(xiàng)目吸引城鎮(zhèn)游客休閑的區(qū)位優(yōu)勢(shì)較好.（3）與東方市旅游景區(qū)的互補(bǔ)優(yōu)勢(shì)，東方市其它的旅游項(xiàng)目多是上山的，沒(méi)有下水的項(xiàng)目。由于內(nèi)容的互補(bǔ)，將會(huì)受到游客的歡迎.5.4項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)策略品牌經(jīng)營(yíng)將自始自終成為本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)策略.在

35、這個(gè)充滿競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代，衣食住行、旅游娛樂(lè)、休閑健身、置業(yè)購(gòu)物等各種各樣的消費(fèi)活動(dòng)，無(wú)不圍繞著消費(fèi)品牌而運(yùn)轉(zhuǎn).這是第三產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)不斷發(fā)育和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的結(jié)果.消費(fèi)者選擇這種消費(fèi)之前無(wú)不看重經(jīng)營(yíng)者所創(chuàng)建的服務(wù)品牌.因此，本項(xiàng)目作為綜合性多元化休閑服務(wù)業(yè)態(tài)項(xiàng)目，樹(shù)立自身的整體形象、構(gòu)造自身特色品牌是贏得消費(fèi)者的最佳選擇.本項(xiàng)目打造品牌的方法擬為：在定位于普通消費(fèi)者的基礎(chǔ)上，通過(guò)個(gè)性創(chuàng)意、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等打造“內(nèi)功”；通過(guò)公共關(guān)系、政治權(quán)力等營(yíng)銷技巧和形象宣傳，打造良好的外部形象；注意開(kāi)發(fā)消費(fèi)者對(duì)服務(wù)產(chǎn)品的心理特性，提升附加值.在形式產(chǎn)品的基礎(chǔ)上開(kāi)發(fā)核心產(chǎn)品和無(wú)形產(chǎn)品，樹(shù)立現(xiàn)代整體產(chǎn)品概念，精心提供出迎合消

36、費(fèi)者心理的現(xiàn)代概念，用綠色消費(fèi)和生態(tài)觀光服務(wù)等概念引導(dǎo)休閑消費(fèi)，創(chuàng)造品牌.5.5銷售策略、方案和營(yíng)銷模式5.5.1 推銷策略積極開(kāi)拓市場(chǎng).采取定量和定性相結(jié)合的辦法、對(duì)市場(chǎng)特別是將要拓展的市場(chǎng)進(jìn)行長(zhǎng)期的跟蹤調(diào)查，研究產(chǎn)品主銷區(qū)消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣、產(chǎn)品要求、市場(chǎng)管制、銷售渠道上的特點(diǎn)，從中找出規(guī)律，有的放矢.根據(jù)消費(fèi)者的消費(fèi)心理、購(gòu)買行為、價(jià)值觀念、偏愛(ài)程度而引起的對(duì)同一產(chǎn)品消費(fèi)需求的差異性，把整個(gè)市場(chǎng)分成若干消費(fèi)群，選擇企業(yè)產(chǎn)品能最大程度上滿足需求的買方.同時(shí)根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手產(chǎn)品的特色，針對(duì)消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品各種屬性的重視程度，強(qiáng)力塑造出企業(yè)與眾不同的、給人以印象鮮明的個(gè)性或形象；注重開(kāi)發(fā)人們對(duì)產(chǎn)品的心理

37、屬性，提升附加值.從現(xiàn)代營(yíng)銷理念考察產(chǎn)品內(nèi)涵，既注重有形的物質(zhì)屬性，更要注重諸多無(wú)形的心理屬性.樹(shù)立現(xiàn)代整體產(chǎn)品概念（核心產(chǎn)品+形式產(chǎn)品+附加產(chǎn)品），摒棄單純的物質(zhì)產(chǎn)品觀念.精心提煉出迎合消費(fèi)者心理的現(xiàn)代理念，用生態(tài)理念來(lái)引導(dǎo)消費(fèi)、開(kāi)拓市場(chǎng).品牌戰(zhàn)略.品牌是企業(yè)的商品與服務(wù)及基于其他競(jìng)爭(zhēng)者有所區(qū)別而賦予的名稱、用語(yǔ)、記號(hào)、象征、設(shè)計(jì)等各種方式的結(jié)合.品牌是能夠體現(xiàn)一個(gè)企業(yè)及其產(chǎn)品與其他企業(yè)及其產(chǎn)品相區(qū)別的各種標(biāo)志.品牌是企業(yè)的形象，有利于消費(fèi)者理解一家企業(yè)，使消費(fèi)者產(chǎn)生購(gòu)買的聯(lián)想，從而形成的無(wú)形資產(chǎn).品牌既是競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)物，又是競(jìng)爭(zhēng)手段.時(shí)至今日，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家在經(jīng)歷了產(chǎn)品、技術(shù)、資金、競(jìng)爭(zhēng)后，

38、已進(jìn)入到品牌競(jìng)爭(zhēng)時(shí)代.因此有一句名言說(shuō)得好：擁有市場(chǎng)比擁有工廠更重要，擁有市場(chǎng)的唯一辦法是擁有占市場(chǎng)主導(dǎo)地位的品牌.因此本項(xiàng)目擬以品牌建設(shè)作為企業(yè)的營(yíng)銷策略，切實(shí)做好市場(chǎng)探查、分割、優(yōu)先、定位工作.同時(shí)靈活運(yùn)用公共關(guān)系、政治權(quán)力兩種營(yíng)銷技巧.通過(guò)以上營(yíng)銷策略，可提高產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力.廣告宣傳、提高企業(yè)知名度.通過(guò)建立企業(yè)網(wǎng)站、電視廣告、報(bào)上宣傳等多種方式擴(kuò)大企業(yè)影響面，力爭(zhēng)3-5年時(shí)間打造出知名品牌.建立健全營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò).在周邊城市特別是海口、三亞等地區(qū)設(shè)立長(zhǎng)期營(yíng)銷機(jī)構(gòu)，靠質(zhì)優(yōu)、優(yōu)良服務(wù)搶占市場(chǎng).加強(qiáng)營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè).對(duì)業(yè)務(wù)銷售人員進(jìn)行攻關(guān)推銷等方面的技術(shù)培訓(xùn)，提高銷售業(yè)務(wù)人員水平，同時(shí)不斷

39、從全國(guó)各地聘請(qǐng)精干的業(yè)務(wù)推銷人員，壯大營(yíng)銷隊(duì)伍，加大銷售力度.5.6 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析5.6.1 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn).一是本項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)的需求量大于項(xiàng)目的供應(yīng)量.產(chǎn)品主要為廣東等外地市場(chǎng)，一旦產(chǎn)品處于飽和狀態(tài)，產(chǎn)品市場(chǎng)可能會(huì)受到?jīng)_擊，造成項(xiàng)目產(chǎn)品滯銷或價(jià)格下跌，從而出現(xiàn)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)；二是項(xiàng)目目標(biāo)確立的休閑生態(tài)漁業(yè)產(chǎn)業(yè)達(dá)不到目標(biāo)要求.由于失信于游客，導(dǎo)致客源流失，使經(jīng)營(yíng)處于不飽和狀態(tài).財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).項(xiàng)目產(chǎn)品屬農(nóng)副產(chǎn)品類，勞動(dòng)力成本在產(chǎn)品成本中占有較大的比重，市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)對(duì)項(xiàng)目收益影響很大或投資回收延長(zhǎng).因此，項(xiàng)目投資、產(chǎn)品售價(jià)、經(jīng)營(yíng)成本等因素在項(xiàng)目實(shí)施和生產(chǎn)期間可能會(huì)

40、發(fā)生某些不確定性變化,從而造成財(cái)務(wù)指標(biāo)與上述分析產(chǎn)生變化.5.6.2 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策推介創(chuàng)新，穩(wěn)定客源.休閑生態(tài)漁業(yè)作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的一種新型發(fā)展模式，并非一朝一日可融入大眾心理，業(yè)主只有在按照確定的規(guī)劃目標(biāo)和業(yè)態(tài)設(shè)計(jì)進(jìn)行品牌打造，并枳極的不惜代價(jià)向城市居民推介，使該業(yè)態(tài)在消費(fèi)者心理形成一種根深蒂固的理念.游客被吸納進(jìn)消費(fèi)圈子后，項(xiàng)目完全可憑借特色優(yōu)質(zhì)服務(wù)取悅于人，這樣項(xiàng)目才可能穩(wěn)定客源.節(jié)源開(kāi)流，統(tǒng)籌安排，最大限度的降低經(jīng)營(yíng)成本.第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案6.1項(xiàng)目建設(shè)指導(dǎo)思想、原則及目標(biāo)項(xiàng)目建設(shè)堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀和國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策作指導(dǎo),以建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村為根本目標(biāo),通過(guò)定向開(kāi)發(fā)、集約經(jīng)營(yíng)為手段,

41、遵循市場(chǎng)需求為導(dǎo)向,依靠科技為支撐,按照高標(biāo)準(zhǔn)、高投入、高產(chǎn)出的要求,保進(jìn)產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展.項(xiàng)目堅(jiān)持全面規(guī)劃、合理布局、精密設(shè)計(jì)、充分到位原則;堅(jiān)持人工設(shè)施與自然環(huán)境協(xié)調(diào)原則;堅(jiān)持追求最大產(chǎn)出 、突出生態(tài)特色、致力休閑服務(wù)、保持科技領(lǐng)先的原則;項(xiàng)目以創(chuàng)造四季休閑生態(tài)漁業(yè)為主旨,謀求集經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)效益于一體,面向廣大居民和游客開(kāi)放的休閑生態(tài)漁業(yè)示范區(qū)為目標(biāo).6.2項(xiàng)目布局項(xiàng)目布局為占地500畝的休閑漁業(yè)區(qū), 我合作社一號(hào)基地的邊上高坡嶺水庫(kù)西面部分6.3休閑漁業(yè)區(qū)設(shè)計(jì)方案兩岸整修加固,并以各種海南熱帶樹(shù)種綠化,塘岸兩側(cè)保留5-10米隔離帶，局部可用喂魚青草綠化,兩側(cè)配以陰棚、停車線、

42、釣魚臺(tái)等設(shè)施.漁業(yè)區(qū)通過(guò)漁業(yè)養(yǎng)殖出產(chǎn)水產(chǎn)品外,主要提供休閑釣魚,游客局域捕撈. 商品魚種選擇以家魚為主.滿足休閑釣魚則根據(jù)魚類的"好釣"習(xí)性選擇鯉魚、羅非魚、青魚等品種投養(yǎng). 由于項(xiàng)目主要方向是提供休閑活動(dòng),多種類混合放養(yǎng).6.4漁家樂(lè)服務(wù)區(qū)設(shè)計(jì)方案按可同時(shí)接待500人能力設(shè)計(jì).漁家樂(lè)服務(wù)區(qū)選址空闊地帶新建部分設(shè)施,.各種建筑設(shè)計(jì)與服務(wù)設(shè)施要求簡(jiǎn)潔明快,保留傳統(tǒng)風(fēng)格,突出農(nóng)村特色.漁家樂(lè)服務(wù)區(qū)包括餐飲、住宿、休閑娛樂(lè)服務(wù)、漁家生活體驗(yàn)等，讓顧客充分體驗(yàn)農(nóng)村生活樂(lè)趣.同時(shí),服務(wù)區(qū)內(nèi)配置影視、空調(diào)、網(wǎng)絡(luò)等現(xiàn)代設(shè)施和開(kāi)展現(xiàn)代娛樂(lè)項(xiàng)目,使傳統(tǒng)與現(xiàn)代融合,鄉(xiāng)土特色與城市特色融合.6.

43、5漁家樂(lè)服務(wù)區(qū)建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模(1)土建工程.總占地20畝,新建磚混結(jié)構(gòu)建筑,總建筑面積0.5萬(wàn)平方米.(2)公用工程.停車場(chǎng)1000平方米,綠化3000平方米,供水供電設(shè)施,消防設(shè)施,網(wǎng)絡(luò)通訊設(shè)施等.（3）設(shè)備購(gòu)置.空調(diào)設(shè)備、餐飲設(shè)備、住宿設(shè)備、娛樂(lè)設(shè)備等.6.5項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)期限為1年,一年完成咨詢?cè)O(shè)計(jì)、報(bào)批、場(chǎng)地平整、漁業(yè)區(qū)建設(shè)、漁家樂(lè)服務(wù)區(qū)建設(shè)等工作，并開(kāi)始運(yùn)營(yíng).第七章 投資估算及資金籌措7.1 投資估算依據(jù)(1)國(guó)家及農(nóng)業(yè)部頒布的有關(guān)規(guī)程、規(guī)定和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)；（2）市場(chǎng)調(diào)查收集的有關(guān)經(jīng)濟(jì)技指標(biāo)；（3）海南省2008年建筑工程概算定額預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)；（4）參照當(dāng)?shù)赝惞こ坦浪阒笜?biāo)；（

44、5）市場(chǎng)詢價(jià)、廠家報(bào)價(jià)及有關(guān)實(shí)際情況；（6）其它有關(guān)政策法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，及項(xiàng)目咨詢?cè)试S的經(jīng)驗(yàn)估算.7.2 項(xiàng)目建設(shè)投資估算7.2.1 固定資產(chǎn)投資估算魚類增殖：投放各類苗種30萬(wàn)尾，增加庫(kù)區(qū)魚類資源；30萬(wàn)。購(gòu)置游艇：購(gòu)置12座游艇4艘，6座救護(hù)艇一艘，用于庫(kù)區(qū)游覽觀光、釣魚及救護(hù)；150萬(wàn)。建造休閑漁業(yè)碼頭1個(gè)，供游客上下游艇和?？坑瓮в茫?0萬(wàn)。建造江濱路：在江岸建一條寬3米，長(zhǎng)1公里的江濱路，供游客休閑觀光及垂釣；120萬(wàn)。 建設(shè)水上樂(lè)園；180萬(wàn) 在庫(kù)區(qū)沿岸建造茶吧、歌舞廳、餐飲等。150萬(wàn)。7.2.2建設(shè)期銀行利息估算該項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)暫無(wú)貸款計(jì)劃.7.2.3流動(dòng)資金估算結(jié)合項(xiàng)目具體情況和經(jīng)

45、驗(yàn),流動(dòng)資金估算按建設(shè)期內(nèi)年均經(jīng)營(yíng)成本的30%計(jì)取,估算為300萬(wàn)元.項(xiàng)目總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金=1000萬(wàn)元.7.3 資金來(lái)源及籌措1 建設(shè)單位自有資金和吸納股金300萬(wàn)元.2 申請(qǐng)上級(jí)支持資金700萬(wàn)元.7.4 資金使用和管理對(duì)該項(xiàng)目的建設(shè)資金，一定做到嚴(yán)格管理、合理使用，在資金使用上，嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃，堅(jiān)持資金跟著項(xiàng)目走的原則，決不搞計(jì)劃外工程項(xiàng)目；在資金管理上嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)政部印發(fā)的國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法的規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行專人管理、專戶貯存、專帳核算，嚴(yán)格財(cái)政紀(jì)律，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的監(jiān)管力度，按項(xiàng)目計(jì)劃和施工進(jìn)度投放資金，確保資金的?？顚Ｓ?為確保工程建設(shè)質(zhì)量，

46、在撥付施工單位資金時(shí)，預(yù)留工程質(zhì)量保證金，竣工驗(yàn)收和運(yùn)行一年后，經(jīng)復(fù)檢確無(wú)工程質(zhì)量問(wèn)題時(shí)，再撥付質(zhì)量保證金，以避免工程返工和資金流失.第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)8.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是根據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部1993年頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行測(cè)算.項(xiàng)目分析計(jì)算期為17年，其中建設(shè)期2年，效益計(jì)算期為15年.基于該項(xiàng)目?jī)?nèi)容多樣性的特點(diǎn)，項(xiàng)目負(fù)荷率前四年分別按60%、70%、80%、90%計(jì)算.項(xiàng)目基準(zhǔn)數(shù)收益率為8%，計(jì)算效益和費(fèi)用的價(jià)格統(tǒng)一采用當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格.8.2 銷售收入和銷售稅金及附加估算8.2.1 銷售收入估算1休閑漁業(yè)區(qū)收入.日接待客人500，按項(xiàng)目接納能力

47、的60%測(cè)算消費(fèi)人次,每人釣2斤魚，每公斤按10元記，日收入3000元，年300天計(jì)年收入90萬(wàn)元。(2)農(nóng)家樂(lè)服務(wù)區(qū)收入.按項(xiàng)目接納能力的60%測(cè)算消費(fèi)人次,并根據(jù)同類項(xiàng)目個(gè)人消費(fèi)情況測(cè)算收入,按每天每人次消費(fèi)100元,全年以300天計(jì)算,則年經(jīng)營(yíng)收入可達(dá)900萬(wàn)元.以上計(jì)算達(dá)產(chǎn)年銷售收入為990萬(wàn)元.8.2.2 銷售稅金及附加估算根據(jù)國(guó)家及地方有關(guān)稅收政策，本項(xiàng)目作為休閑農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，涉農(nóng)部分完全不需繳納銷售稅金及附加.農(nóng)家樂(lè)服務(wù)經(jīng)營(yíng)應(yīng)交納的稅金包括增值稅（15%）、城市維護(hù)建設(shè)稅（5%）和教育費(fèi)附加（3%），但根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定也可享有退稅優(yōu)惠，因此本項(xiàng)目實(shí)際銷售收入稅率只計(jì)農(nóng)家樂(lè)服務(wù)項(xiàng)目

48、一塊，計(jì)8%，達(dá)產(chǎn)年為72萬(wàn)元/年.8.3 總成本費(fèi)用估算，共667,55萬(wàn)元。8.3.1原材料295萬(wàn)元.漁業(yè)區(qū)按照2000元飼料藥品成本計(jì)算,每年魚苗更新引進(jìn)5萬(wàn)元,全年共計(jì)25萬(wàn)元.服務(wù)區(qū)原材料成本中餐飲按照銷售收入的30%，服務(wù)區(qū)原材料成本900*30%=270萬(wàn)元.8.3.2 外購(gòu)動(dòng)力費(fèi)77萬(wàn)元.漁業(yè)區(qū)主要是排灌、供氧、服務(wù)用電，按每畝500元估算，年動(dòng)力費(fèi)5萬(wàn)元.服務(wù)區(qū)耗電等能源按照銷售收入的8%左右比例估算為72萬(wàn)元. 8.3. 3工資與福利費(fèi)94.05萬(wàn)元. 漁業(yè)區(qū)普工定員5人,服務(wù)區(qū)40人，每人每年1.2萬(wàn)元;管理層定員15人,每人每年2.5萬(wàn)元.共82.5萬(wàn)元。福利按工資的

49、14%支付11.55萬(wàn)元。 8.3.4折舊攤銷費(fèi)48萬(wàn)元.8.3.5其它費(fèi)用111.7萬(wàn)元. 修理費(fèi)用6.7萬(wàn)元,按固定資產(chǎn)的1%計(jì)算;管理費(fèi)用105萬(wàn)元,按銷售收入的5%計(jì)算. 8.3.6財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)20萬(wàn)元每年.8.3.7銷售費(fèi)用按照銷售收入的1%計(jì)算為9萬(wàn)元。 8.3.8租賃費(fèi)為魚塘租賃費(fèi)用計(jì)12.8萬(wàn)元.8.3.9年經(jīng)營(yíng)成本.項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本包括飼料、肥料、材料購(gòu)入、直接人工、水電消耗、其他材料消耗、修理費(fèi)用等成本.根據(jù)資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，結(jié)合項(xiàng)目所在地實(shí)際進(jìn)行估算，該項(xiàng)目正常年經(jīng)營(yíng)成本667.55萬(wàn)元.8.4 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)8.4.1 盈利能力分析1、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配該項(xiàng)目建成后，正常年的銷售收

50、入為990萬(wàn)元（項(xiàng)目利潤(rùn)及利潤(rùn)分配見(jiàn)附表），年均利潤(rùn)總額322.45萬(wàn)元，按現(xiàn)行政策，所得稅率為25%，只計(jì)算服務(wù)區(qū)利潤(rùn)交納所得稅72萬(wàn)元，估算達(dá)產(chǎn)年為250.45萬(wàn)元.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)每年從所得稅后利潤(rùn)中按10%提取盈余公積金，按5%提取公益金.根據(jù)項(xiàng)目的投資及利潤(rùn)情況計(jì)算的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益主要靜態(tài)指標(biāo)如下：年均投資利潤(rùn)率=322.45÷1000×100%=32%年均投資利稅率=72÷1000=7.2%靜態(tài)投資回收期=1000÷250.45=3.99年(不含建設(shè)期1年)2、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量見(jiàn)附表，根據(jù)該表計(jì)算以下財(cái)務(wù)指標(biāo)： （現(xiàn)金流量表中，投產(chǎn)后第五年為重新

51、裝修，評(píng)價(jià)期為15年.）所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（貼現(xiàn)率按8%）=322.45元所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=32.25%所得稅前投資回收期=4.99年(含建設(shè)期1年)所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（貼現(xiàn)率按8%）=250.45萬(wàn)元所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=25.05%所得稅后投資回收期=4.99年(含建設(shè)期1年)所得稅后項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)32.25%，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率8%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說(shuō)明該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是完全可以接受的.8.5 不確定性分析8.5.1 盈虧平衡分析從該項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表中得知，該項(xiàng)目建成后，年均銷售收入為990萬(wàn)元,年均總成本費(fèi)用為667.55萬(wàn)元，其中固定成本469.85萬(wàn)元，可變成本

52、197.7萬(wàn)元. 盈虧平衡點(diǎn)=固定總成本÷（銷售收入-可變成本-稅金及附加）×100% =65.23%該項(xiàng)目建成投產(chǎn)營(yíng)運(yùn)后，由于固定成本低，營(yíng)銷效益好，經(jīng)分析測(cè)算只要項(xiàng)目銷售數(shù)量達(dá)到65.23%即銷售收入達(dá)到645.78萬(wàn)元時(shí)即可保本，維持項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的盈虧平衡.8.5.2 敏感性分析敏感性分析是對(duì)該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期內(nèi)，在諸多的敏感性因素中選擇一個(gè)或幾個(gè)對(duì)產(chǎn)品銷售效益變化有影響的因素進(jìn)行計(jì)算分析，從而測(cè)定該項(xiàng)目在激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中承受市場(chǎng)變化風(fēng)險(xiǎn)的能力.通過(guò)對(duì)單位售價(jià)、項(xiàng)目投資、經(jīng)營(yíng)成本以及產(chǎn)量等因素進(jìn)行的敏感性分析計(jì)算可以看出，影響經(jīng)濟(jì)效益最敏感的因素是單位售價(jià)，其次是經(jīng)營(yíng)

53、成本，產(chǎn)量的敏感性最低，敏感性分析結(jié)果列于表8-1.表8-1 敏感性分析結(jié)果表（I=8%）序號(hào)敏感因素及變化幅度稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(萬(wàn)元)1基本方案25.05250.52銷售收入10%15.15151.453經(jīng)營(yíng)成本+10%18.37183.704銷售收入10%且經(jīng)營(yíng)成本+10%8.5785.75投資+10%22.7250.5從敏感性因素分析結(jié)果表中可以看出，當(dāng)最不利的因素發(fā)生時(shí)，即當(dāng)市場(chǎng)情況發(fā)生變化，項(xiàng)目產(chǎn)品銷售價(jià)格下下10%時(shí)，項(xiàng)目的稅后全部投資收益率仍然能夠達(dá)到8.57%，仍然高于目前行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為85.7萬(wàn)元，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力.8.

54、6 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論根據(jù)項(xiàng)目估算投資、經(jīng)營(yíng)成本，按照現(xiàn)行的財(cái)稅制度要求進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析評(píng)價(jià)的詳細(xì)結(jié)果見(jiàn)附表所列.項(xiàng)目進(jìn)行分析計(jì)算后的主要經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)詳見(jiàn)表8-2.表8-2 主要經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng)目名稱單位指標(biāo)備 注1全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前%32.25所得稅后%25.052全部投資回收期所得稅前年4.22含建設(shè)期所得稅后年4.99含建設(shè)期3年均投資利潤(rùn)率%32.25年均投資利稅率%7.2靜態(tài)投資回收期年4.1含建設(shè)期通過(guò)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析計(jì)算，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益較好，從財(cái)務(wù)上說(shuō)是可行的.從不確定性分析計(jì)算來(lái)看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力.由此可以看出，本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的.第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)

55、9.1 項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響休閑漁業(yè)開(kāi)發(fā)對(duì)環(huán)境沒(méi)有消極影響，相反可以調(diào)節(jié)局部區(qū)域氣溫和濕度，在當(dāng)今氣候趨暖的情況下是有益的.施工期間，作業(yè)機(jī)械聲音屬于突發(fā)性非穩(wěn)態(tài)噪聲源，將對(duì)附近的單位和居民的環(huán)境產(chǎn)生影響；材料運(yùn)輸車輛產(chǎn)生的高噪聲將影響沿線人群的正常生活.投產(chǎn)后鼓風(fēng)機(jī)、攪拌機(jī)運(yùn)行產(chǎn)生的噪聲，源強(qiáng)在7085dBA.生活廢水.該項(xiàng)目固定員工數(shù)為125人,加上游客，生活污水產(chǎn)生的量約為4000T/a,污水中主要污染物為CODcr、BOD5和SS，其產(chǎn)生濃度分別為100mg/L、50mg/L和100mg/L.9.2 環(huán)境保護(hù)措施9.2.1 施工過(guò)程環(huán)境保護(hù)科學(xué)規(guī)劃，合理安排，文明施工，嚴(yán)格管理.通過(guò)投標(biāo)招標(biāo)確定資質(zhì)高的施工單位，實(shí)施綠色施工，控制廢棄物和揚(yáng)塵產(chǎn)生合理環(huán)保施工機(jī)械，降低施工噪音.工程施工時(shí)避免夜間進(jìn)行.材料運(yùn)輸中，采取封閉或遮蓋