財務(wù)報銷及支付流程圖

1、流程匿出納付款財務(wù)費用報銷流程圖說明權(quán)責(zé)部 門相關(guān)表單文件報銷人員根據(jù)公司費用報銷制度要 求，整理好需要報銷的發(fā)票或單據(jù)， 并進行整齊粘貼。根據(jù)報銷內(nèi)容填 寫付款通知單等。報銷人 員報銷發(fā)票報銷單據(jù)財務(wù)費用報銷制度借款單付款通知單等填寫完整、清 晰，要求不得涂改，不得用鉛筆或 紅色字體的筆填寫，并附上相關(guān)的 報銷發(fā)票或單據(jù)。報銷人 員費用報銷單采購審批表 財務(wù)費用報銷制 度借款單付款通知單及相關(guān)單據(jù)準(zhǔn)備完 成后，報銷人員提交給直接主管審 核簽字，直接主管須對以下方面進 行審核：1）費用產(chǎn)生的原因及真實性；2）費用的合理性；3）票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。若發(fā)現(xiàn)/、符合要求，立即退還給相 關(guān)報銷人員重新

2、整理提報。相關(guān)部 門主管費用報銷單 報銷發(fā)票 報銷單據(jù)采購審批單 財務(wù)費用報銷制 度借款單部門經(jīng)理審核簽字后，將報銷單據(jù) 提交給財務(wù)部，由財務(wù)部門財務(wù)經(jīng) 理進行報銷費用的確認(rèn)，主要內(nèi)容 包括：1）產(chǎn)生的費用是否符合報銷標(biāo)準(zhǔn)；2）財務(wù)是否能及時安排此費用；3）單據(jù)或票據(jù)是否符合財務(wù)規(guī)范 要求.若發(fā)現(xiàn)/、符合要求，立即 退還給相關(guān)部重新整理提 報。4）超出財務(wù)經(jīng)理審批限額的由上 一級領(lǐng)導(dǎo)審批。財務(wù)部 財務(wù)經(jīng) 理費用報銷單 報銷發(fā)票 報銷單據(jù) 財務(wù)費用報銷制 度借款單結(jié)束財務(wù)經(jīng)理審核簽字確認(rèn)無誤后，出 納人員按照經(jīng)審核通過的付款通知 單上的金額向報銷人員付款，金額 當(dāng)面結(jié)清、核對。財務(wù)部 出納人 員

3、費用報銷單 報銷發(fā)票 報銷單據(jù) 財務(wù)費用報銷制 度借款單結(jié)束流程匿發(fā)票N據(jù)整仁Y粘貼財務(wù)對外支付流程圖填寫付款 通知單限額項目宜核財務(wù)部審說明權(quán)責(zé) 部門相關(guān)表單文件供應(yīng)商、分包商根據(jù)合同或協(xié)議約定 提出付款要求，項目經(jīng)辦人、財務(wù)人 員整理好需要支付的發(fā)票或單據(jù)，并 進行整齊粘貼。根據(jù)支付內(nèi)容填寫付款通知單等。付款金額符合小 額現(xiàn)金支付的，由項目財務(wù)人員及時 支付；付款金額超過小額現(xiàn)金限額支 付的，由項目財務(wù)人員提請機關(guān)財務(wù) 管理處付款。項目 經(jīng)辦 人員發(fā)票單據(jù)付款通知單 財務(wù)對外支付規(guī) 范付款通知單等填寫完整、清晰， 要求不得涂改，不得用鉛筆或紅色字 體的筆填寫，并附上相關(guān)的報銷發(fā)票 或單據(jù)。

4、項目 經(jīng)辦 人員發(fā)票付款通知單 財務(wù)對外支付規(guī) 范付款通知單及相關(guān)單據(jù)準(zhǔn)備完成 后，經(jīng)辦人員提交給項目直接主管審 核簽字，直接主管須對以卜方面進行 審核：1）費用產(chǎn)生的原因及真實性；2）費用的合理性；3）票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。若發(fā)現(xiàn)/、符合要求，立即退還給經(jīng)辦 人員重新整理提報。項目 部門 主管發(fā)票 單據(jù)付款通知單 財務(wù)對外支付規(guī) 范項目部門主管核簽字后，將支付單據(jù) 提交給財務(wù)部，由財務(wù)部門財務(wù)經(jīng)理 進行支付的確認(rèn)，主要內(nèi)容包括： 1）產(chǎn)生的費用是否符合支付標(biāo)準(zhǔn)； 2）財務(wù)是否能及時安排此費用； 3）單據(jù)或票據(jù)是否符合財務(wù)規(guī)范要求.若發(fā)現(xiàn)/、符合要求，立即退還 給項目重新整理提報。4）超出財務(wù)經(jīng)理審批限額的由 級領(lǐng)導(dǎo)審批。財務(wù) 部財 務(wù)經(jīng) 理/ 公司 領(lǐng)導(dǎo) 層發(fā)票單據(jù)付款通知單 財務(wù)對外支付規(guī) 范財務(wù)經(jīng)理審核簽字確認(rèn)無誤后，出納 人員按照經(jīng)審核