中小企業(yè)信貸經(jīng)營及風(fēng)控

1、中小企業(yè)信貸經(jīng)營與風(fēng)控2016年2月1銀行體系23中小微企業(yè)融資問題與產(chǎn)品銀行小微信貸風(fēng)控1銀行體系簡(jiǎn)介成立于2007年3月，2012年1月改制為股份有限公司，“2015年全球銀行1000強(qiáng)排名”榜單中，中國郵政儲(chǔ)蓄銀行以總資產(chǎn)排名全球第23位，全國第5位，并且是我國網(wǎng)點(diǎn)最多、分布最廣、觸角最深的銀行。服務(wù)三農(nóng)服務(wù)城鄉(xiāng)服務(wù)社區(qū)服務(wù)小微成立至今8年間，郵儲(chǔ)銀行始終堅(jiān)持普惠金融理念，自覺承擔(dān)“普之城鄉(xiāng)，惠之于民”的社會(huì)責(zé)任，走出了一條服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)社區(qū)的特色發(fā)展之路。 目前，郵儲(chǔ)銀行福州分行貸款結(jié)余超過100億元，其中用于服務(wù)中小微的貸款結(jié)余超過60億元，累計(jì)發(fā)放中小微貸款超過3

2、00億元。郵儲(chǔ)銀行福州市分行服務(wù)“中小微”貸款大事記2008年，發(fā)放首筆小額貸款2009年，發(fā)放首筆個(gè)人商務(wù)貸款2013年，發(fā)放首筆漁船抵押貸款2014年，郵儲(chǔ)銀行分別與福州市農(nóng)業(yè)局、福州市海洋與漁業(yè)局簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議2010年，發(fā)放首筆小企業(yè)貸款用心一步一步2015年，郵儲(chǔ)銀行分別與福州市國家稅務(wù)局、福州市地方稅務(wù)局簽訂稅貸通合作協(xié)議內(nèi)部架構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)部門中臺(tái)部門后臺(tái)部門個(gè)人金融部（三農(nóng)）、公司業(yè)務(wù)部（小企業(yè)）會(huì)計(jì)營運(yùn)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、人力資源部、辦公室等授信管理部、法律合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部數(shù)據(jù)分析40%報(bào)告與結(jié)論30%采集數(shù)據(jù)20%現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查10% 個(gè)人業(yè)務(wù) 公司業(yè)務(wù)與個(gè)人類客戶相關(guān)的業(yè)務(wù)：如個(gè)人

3、存款，個(gè)人理財(cái)，個(gè)人匯款、個(gè)人貸款（一手房按揭貸款、二手房按揭貸款、車貸、農(nóng)戶貸款）與公司類客戶相關(guān)的業(yè)務(wù)：如公司存款、對(duì)公理財(cái)、公司匯款、公司貸款（項(xiàng)目貸款、大公司貸款、中小企業(yè)貸款、商戶經(jīng)營性貸款）2中小微企業(yè)融資問題與產(chǎn)品什么是中小微企業(yè)？社會(huì)上常說的中小企業(yè)可以看作中型、小型、微型、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱。小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱。根據(jù)中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法和國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(國發(fā)200936號(hào))規(guī)定，中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型。（目前我行小企業(yè)法人貸款準(zhǔn)入的類型）常見中小微企業(yè)劃行標(biāo)準(zhǔn)（銷售收

4、入/萬元）小企業(yè)在我國的地位截止2013年,全國工商注冊(cè)的中小企業(yè)總量超過4200萬家，比2007年增長了49.4%，占全國企業(yè)總數(shù)的99%以上；同時(shí)，中小企業(yè)也貢獻(xiàn)了58.5%的GDP，68.3%的外貿(mào)出口額，52.2%的稅收和80%的就業(yè)，在促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長、緩解就業(yè)壓力、實(shí)現(xiàn)科教興國、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等諸多方面，均發(fā)揮著越來越重要的作用。中小企業(yè)雖然在我國占據(jù)數(shù)量上的統(tǒng)治地位，在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起了非常重要的作用，但中小企業(yè)融資問題一直存在。截止2013年末，中國小微企業(yè)的人民幣貸款結(jié)余達(dá)到13.21萬億元，占全國人民幣總貸款結(jié)余的18.59%。目前中小企業(yè)融資渠道十分狹窄，除了少數(shù)大

5、型知名企業(yè)，一般的中小企業(yè)企業(yè)融資能力都有限。1、發(fā)行債券和股票除了在新三板的科技型企業(yè)外，由于涉及到金融風(fēng)險(xiǎn)問題，中小企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券也難以得到批準(zhǔn)。2、銀行貸款從目前的情況來看，中小企業(yè)的資金主要靠自有資金和銀行貸款。實(shí)際上中小企業(yè)業(yè)從銀行獲得貸款也是不容易的。3、民間借款優(yōu)點(diǎn)是資金來的快，無需銀行手續(xù)；缺點(diǎn)是利息高，渠道不穩(wěn)定，融資有風(fēng)險(xiǎn)。4、普惠金融的代表：P2P、小貸公司審批速度快，手續(xù)較為簡(jiǎn)便；缺點(diǎn)是額度低，利息高。 自身 原因 銀行 大環(huán)境1、企業(yè)自身因素中小企業(yè)相比大型企業(yè)來看，自身經(jīng)營狀況不夠正規(guī)，并且缺乏有效的抵押和擔(dān)保。2、銀行因素中小企業(yè)經(jīng)營相對(duì)不正規(guī)，缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力，

6、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，且目前處于經(jīng)濟(jì)下行期，因此對(duì)于銀行經(jīng)營來說，出于經(jīng)濟(jì)利益和風(fēng)控的角度，造成銀行貸款投放傾向。3、政府部門已經(jīng)出臺(tái)了相關(guān)政策國務(wù)院辦公廳發(fā)布了關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見福建省政府、福州市政府先后印發(fā)了關(guān)于進(jìn)一步扶持小微企業(yè)健康發(fā)展九條措施的通知，關(guān)于扶持小微企業(yè)發(fā)展的若干意見銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)的通知（俗稱“銀十條”）如新公司法：實(shí)繳轉(zhuǎn)為認(rèn)繳，網(wǎng)上年檢。最高2000萬元額度期2年，流貸單筆最長2年，固貸單筆最長5年接受房產(chǎn)、商鋪、寫字樓、廠房、土地抵押，新客戶最高可貸抵押物評(píng)估價(jià)100%，老客戶最高可貸150%利率處于同業(yè)最優(yōu)惠檔次，月息最

7、低至6厘個(gè)人經(jīng)營性貸款小企業(yè)法人經(jīng)營性貸款最高1000萬元額度期5年，單筆最長5年，即額度最長可以使用10年接受房產(chǎn)、商鋪、寫字樓抵押，新客戶最高可貸抵押物評(píng)估價(jià)100%，老客戶最高可貸150%單筆可采取3年按還本計(jì)劃還本模式，例如第一年還本10%，第二年還本10%，第三年還清剩余本金，具體比例根據(jù)客戶實(shí)際情況確定。差別化定價(jià)，月息最低至6厘手續(xù)簡(jiǎn)便，放款快+=宏觀經(jīng)濟(jì)影響中小企業(yè)資金鏈緊張本身資質(zhì)良好，但是缺乏抵押物缺乏抵押物無法給予企業(yè)主貸款小額的純信用貸款不滿足需求無抵押弱擔(dān)保產(chǎn)品稅貸通：通過稅務(wù)平臺(tái)，為缺乏抵押物但企業(yè)運(yùn)營良好的企業(yè)提供銀行融資渠道，為普惠中小微貢獻(xiàn)力量政銀保：通過政、

8、銀、保合作，解決中小微企業(yè)融資難、融資貴的問題3銀行小微信貸風(fēng)控為什么要風(fēng)控最重要的兩個(gè)問題要搞清楚：1 1、客戶是否能承受得起這筆貸款；2 2、客戶未來是否能還得起這筆貸款。+ + + +實(shí)地調(diào)查采集數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告與結(jié)論完整的調(diào)查鏈23準(zhǔn)入對(duì)象基本客戶群體：基本客戶群體：正常經(jīng)營滿一年以上，具備貸款資格的中小微企業(yè)。正常經(jīng)營滿一年以上，具備貸款資格的中小微企業(yè)。重點(diǎn)支持的小企業(yè)客戶：重點(diǎn)支持的小企業(yè)客戶：與大型企業(yè)已建立穩(wěn)定的供銷、協(xié)作關(guān)系，位于大企業(yè)供應(yīng)鏈上下與大型企業(yè)已建立穩(wěn)定的供銷、協(xié)作關(guān)系，位于大企業(yè)供應(yīng)鏈上下游的小企業(yè)游的小企業(yè)有一定競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的制造類企業(yè)有一定競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的制造類企業(yè)

9、有品牌、渠道優(yōu)勢(shì)的商貿(mào)企業(yè)有品牌、渠道優(yōu)勢(shì)的商貿(mào)企業(yè)技術(shù)領(lǐng)先、銷售穩(wěn)定的科技類企業(yè)技術(shù)領(lǐng)先、銷售穩(wěn)定的科技類企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)突出、在區(qū)域內(nèi)有一定影響的服務(wù)類企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)突出、在區(qū)域內(nèi)有一定影響的服務(wù)類企業(yè)相對(duì)優(yōu)質(zhì)行業(yè)：相對(duì)優(yōu)質(zhì)行業(yè)：醫(yī)藥和醫(yī)療器材、水產(chǎn)加工、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、水電電力等醫(yī)藥和醫(yī)療器材、水產(chǎn)加工、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、水電電力等調(diào)查要點(diǎn) 對(duì)中小企業(yè)，我們?cè)诳磮?bào)表的基礎(chǔ)上，還要關(guān)注企業(yè)的“三品”、“三表”和“三流”，三品：即人品、產(chǎn)品、抵押品；三表：即水表、電表、稅表或海關(guān)報(bào)表；三流：即人流、物流、現(xiàn)金流等符合其經(jīng)營特征的非財(cái)務(wù)指標(biāo)，再整合征信查詢、工商紅盾網(wǎng)、被執(zhí)行人網(wǎng)、全國企業(yè)信用信息網(wǎng)等信息，從而解

10、決中小企業(yè)經(jīng)營信息不透明、信息不對(duì)稱的問題。調(diào)查過程經(jīng)常遇到的兩個(gè)苦惱1 1、小微企業(yè)的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確難以收集完整2 2、即使數(shù)據(jù)較為完整也不知道如何判斷客戶資質(zhì)流動(dòng)比率速動(dòng)比率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率現(xiàn)金比率重要風(fēng)控指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率，它表明在資產(chǎn)總額中，債權(quán)人提供資金所占的比重，用于衡量企業(yè)利用債權(quán)人資金進(jìn)行財(cái)務(wù)活動(dòng)的能力以及在清算時(shí)企業(yè)資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。其計(jì)算公式如下：資產(chǎn)負(fù)債率=（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）*100%例如：某公司年末資產(chǎn)總額為3000萬元，負(fù)債總額為1500萬元，則其資產(chǎn)負(fù)債率為=（1500/3000）*100%=50%資產(chǎn)負(fù)債

11、率是衡量企業(yè)負(fù)債水平及風(fēng)險(xiǎn)程度的重要標(biāo)志。資產(chǎn)負(fù)債率越低，說明以負(fù)債取得的資產(chǎn)越少，企業(yè)運(yùn)用外部資金的能力較差；資產(chǎn)負(fù)債率越高，說明企業(yè)通過借債籌資的資產(chǎn)越多，風(fēng)險(xiǎn)加大。因此，資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)保持在一定的水平上為佳。一般認(rèn)為，資產(chǎn)負(fù)債率的適宜水平在40%-60%。對(duì)于企業(yè)經(jīng)營者來說，如果企業(yè)舉債很大，說明企業(yè)較有活力，而且對(duì)于前景充滿信息，但如果超出債權(quán)人的心理承受程度，企業(yè)就會(huì)發(fā)生陷入借錢難得困境中；相反，如果企業(yè)不舉債或者說負(fù)債比例很小，企業(yè)發(fā)生債務(wù)危機(jī)的可能性也就越小，但也說明企業(yè)畏縮不前，對(duì)前途信心不足。從債權(quán)人角度看，此指標(biāo)越低越好，越低說明債權(quán)人的投入安全性越大。流動(dòng)比率流動(dòng)比率是衡量

12、企業(yè)資產(chǎn)流動(dòng)性的大小，判明企業(yè)短期債務(wù)償還能力最通用的比率。用于評(píng)價(jià)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在短期債務(wù)到期前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還流動(dòng)負(fù)債的能力。公式為流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債例：A公司當(dāng)年的流動(dòng)資產(chǎn)是1600萬元，流動(dòng)負(fù)債是800萬元，則其流動(dòng)比率=1600/800=2流動(dòng)比率越大，表明短期償債能力越強(qiáng)，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越小，債權(quán)人越有保障，安全程度越高但是流動(dòng)比率不宜過高，過高的流動(dòng)比率并不是健康的財(cái)務(wù)狀況，它不僅喪失機(jī)會(huì)收益，還會(huì)影響企業(yè)資金的使用效率和獲利能力，可以說是資金使用效率較低的表現(xiàn)。一般認(rèn)為流動(dòng)比率維持在2：1左右較為合適速動(dòng)比率速動(dòng)比率是速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，用于衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中

13、可以立即用于償付流動(dòng)負(fù)債的能力。公式為速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債例：B公司當(dāng)年的存貨為400萬元，流動(dòng)資產(chǎn)為1600萬元，流動(dòng)負(fù)債為800萬元，則其速動(dòng)比率=（1600-400）/800=1.5該比率越大，對(duì)債務(wù)的償還能力就越強(qiáng)；但如果過高，則又說明企業(yè)因擁有過多的貨幣性資產(chǎn)，而可能失去一些有利的投資和獲利機(jī)會(huì)。通常認(rèn)為正常的速動(dòng)比率為1，即在無須動(dòng)用存貨的情況下，也可以保證對(duì)流動(dòng)負(fù)債的償還；如果小于1，則表明企業(yè)必須變賣部分存貨才能償還短期負(fù)債?，F(xiàn)金比率現(xiàn)金比率是指現(xiàn)金類資產(chǎn)對(duì)于流動(dòng)負(fù)債的比率，它能反映企業(yè)直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力。該指標(biāo)的分子是廣義的現(xiàn)金，其計(jì)

14、算公式為：現(xiàn)金比率=貨幣資金（現(xiàn)金、有價(jià)證券等）/流動(dòng)負(fù)債例：C公司當(dāng)年的貨幣資金為400萬元，流動(dòng)負(fù)債為800萬元，則其現(xiàn)金比率=400/800=0.5現(xiàn)金比率是最嚴(yán)格、最穩(wěn)健的短期償債能力衡量指標(biāo)，它反映企業(yè)隨時(shí)還債的能力。現(xiàn)金比率過低，說明企業(yè)即期償付債務(wù)存在困難；現(xiàn)金比率越高，表示企業(yè)立即用于償付債務(wù)的資金類資產(chǎn)越多，償還即期債務(wù)的能力較強(qiáng)。但是現(xiàn)金比率不應(yīng)過高，現(xiàn)金比率越高，表明企業(yè)通過負(fù)債方式所籌集的流動(dòng)資金沒有得到充分利用。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率又稱為應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)，指年度內(nèi)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金的平均次數(shù)。它說明應(yīng)收賬款的變現(xiàn)速度。其計(jì)算公式為：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）=賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額其中賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售折扣與折讓應(yīng)收賬款平均余額=（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2另外，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期（天數(shù)）=會(huì)計(jì)年度天數(shù)/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率反映：1.企業(yè)應(yīng)收賬款變現(xiàn)速度的快慢，2、企業(yè)管理效率的高低周轉(zhuǎn)率高表明：1、收賬迅速，賬齡較短；2、流動(dòng)性較好，短期償債能力強(qiáng)存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率也叫存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，是企業(yè)一定時(shí)期的主營業(yè)務(wù)成本與平均存貨的比率。存貨周轉(zhuǎn)率可以測(cè)定企業(yè)存貨的變現(xiàn)速度，用來衡量企業(yè)平均存貨是