項目三：保險合同

1、 項目三 解讀保險合同 【知識目標(biāo)】1、保險合同的概念、特征與構(gòu)成要素2、保險合同的基本內(nèi)容、形式與種類 3、保險合同解釋原則與爭議處理方式 【技能目標(biāo)】1、能訂立保險合同2、能解讀保險合同3、能夠運(yùn)用保險合同解釋原則處理保險案例【項目導(dǎo)入】【項目導(dǎo)入】 200萬保險金該不該賠全國投保時間最短的保險合同理賠案事業(yè)有成的年輕經(jīng)理陶勇（化名），投了保額高達(dá)300萬元人民幣的人壽保險，繳付了首期保費(fèi)后不到十小時就不幸遇難身亡，保險公司賠付了主險合同下100萬元保險金，但對附加合同下200萬元保險金拒絕賠付，死者母親不服，將保險公司推上被告席。2002年8月29日，這宗全國投保時間最短保額最多的個人壽

2、險理賠案在某人民法院開庭審理。由于索賠標(biāo)的高達(dá)200萬元，引起了保險業(yè)界的普遍關(guān)注。審判長歸納出三個主要辯論焦點：保險合同是否成立；保險合同是否生效；先期付費(fèi)是保費(fèi)還是預(yù)付款。原被告雙方代理人唇槍舌劍，各執(zhí)己見。 1.1保險合同的特征1.1.1射悻性。射悻就是偶然、不確定的意思。因此，通俗地說，保險合同具有機(jī)會性的特點。一般的民商事合同所涉及的權(quán)益或損失都具有相應(yīng)的等價性，但是在保險合同中，投保人支付保險費(fèi)的行為是肯定的，而保險人對某被保險人是否賠償或給付保險金則依保險事故是否發(fā)生而定，是不肯定的。任務(wù)任務(wù)1 1 認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式 1.1.21.1.2雙務(wù)性

3、。雙務(wù)性。 合同有單務(wù)和雙務(wù)合同之分。當(dāng)事人一方負(fù)給付義務(wù)，合同有單務(wù)和雙務(wù)合同之分。當(dāng)事人一方負(fù)給付義務(wù)，另一方只享有權(quán)利的合同為單務(wù)合同。如贈與合同、無償另一方只享有權(quán)利的合同為單務(wù)合同。如贈與合同、無償保管合同、無償借貸合同等都屬于單務(wù)合同。雙務(wù)合同則保管合同、無償借貸合同等都屬于單務(wù)合同。雙務(wù)合同則是當(dāng)事人雙方都享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，一方的權(quán)利即為另是當(dāng)事人雙方都享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，一方的權(quán)利即為另一方的義務(wù)。保險合同是雙務(wù)性合同。保險雙方均享有相一方的義務(wù)。保險合同是雙務(wù)性合同。保險雙方均享有相應(yīng)的權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。應(yīng)的權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。任務(wù)任務(wù)1 1 認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式認(rèn)知保險合

4、同特征與表現(xiàn)形式1.1.3補(bǔ)償性 主要是對財產(chǎn)保險合同而言。即保險人對投保人所承擔(dān)的義務(wù)僅限于損失部分的補(bǔ)償，保險賠償不能高于損失的數(shù)額。保險最主要的目的就是為了讓被保險人恢復(fù)到損失發(fā)生前時的經(jīng)濟(jì)狀況，而不是改善被保險人的經(jīng)濟(jì)狀況，因而，購買保險是不會讓被保險人額外獲利的，否則將極易誘發(fā)道德風(fēng)險。任務(wù)任務(wù)1 1 認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式 1.1.4 附合與約定并存性。 保險合同的產(chǎn)生是以附合為主，以約定為輔。所謂附合合同是指由當(dāng)事人一方提出合同的主要內(nèi)容，另一方只是做出取或舍的決定，一般沒有商議變更的余地。保險合同的條款不是由當(dāng)事人雙方協(xié)商擬訂的，而是由保險人事先擬

5、訂好，投保人在進(jìn)行投保選擇時，對所選擇的險種基本條款只能表示接受與否，一般沒有修改某項條款的權(quán)利。若投保人有某種特殊的要求，也只能采用保險人事先準(zhǔn)備的附加條款作為原有條款的修改或補(bǔ)充，或另附特別約定批單。 任務(wù)任務(wù)1 1 認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式1.1.5要式性 凡是法律要求必須具備一定的形式和手續(xù)的合同稱為要式合同，反之為不要式合同。保險合同屬于要式合同。根據(jù)我國保險法規(guī)定，保險合同要以書面形式訂立，其書面形式主要表現(xiàn)為保險單、其他保險憑證及當(dāng)事人協(xié)商同意的其他書面協(xié)議。保險合同以書面形式訂立也是國際慣例。它可以使各方當(dāng)事人明確了解自己的權(quán)利和義務(wù)，并作為解決糾紛

6、的重要依據(jù)。任務(wù)任務(wù)1 1 認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式任務(wù)任務(wù)1 1 認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式認(rèn)知保險合同特征與表現(xiàn)形式1.1.6 條件性 合同的條件性是指只有在合同所規(guī)定的條件得到滿足的情況下，合同的當(dāng)事人一方才履行自己的義務(wù)；反之，則不履行其義務(wù)。保險合同就具有這樣的特點。如保險合同通常規(guī)定，投保人必須在損失發(fā)生以后的某一規(guī)定的時間內(nèi)向保險人報告出險情況。若投保人未在規(guī)定的時間內(nèi)向保險人報告出險情況，即未向保險人提出索賠，則投保人就不能指望或強(qiáng)迫保險人賠償他的損失。任務(wù)1 了解保險（4）損失性 風(fēng)險的損失性是指風(fēng)險發(fā)生后給人們造成的經(jīng)濟(jì)損失以及對人的生命和身體的

7、傷害。風(fēng)險的存在，不僅會造成人員傷亡，而且會造成生產(chǎn)力的破壞、社會財富的滅失和經(jīng)濟(jì)價值的減少，始終使人們處于擔(dān)驚、憂慮中，因此使得人們尋求分擔(dān)、轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的方法。對風(fēng)險的損失性的理解應(yīng)把握以下幾點： 任務(wù)1 了解保險在時間上是發(fā)生在將來并且是非預(yù)料之中的事件。在質(zhì)上損害程度可以用貨幣計量，即只是體現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)損失。在量上是比較大的經(jīng)濟(jì)損失，并非正常經(jīng)濟(jì)損耗。 風(fēng)險的損失性也是保險需求產(chǎn)生的原因。 離開了可能發(fā)生的損失，談?wù)擄L(fēng)險就沒有任何意義了。任務(wù)1 了解保險 （5）可測性 某一風(fēng)險的發(fā)生具有不確定性，是不可預(yù)知的，但是總體風(fēng)險事故的發(fā)生是具有規(guī)律性 。 保險學(xué)運(yùn)用概率論和大數(shù)法則原理對大量相互獨(dú)立

8、的隨機(jī)事件，在服從于一定概率分布的條件下，測量出其發(fā)生的頻率和損失率，從而反映風(fēng)險發(fā)生的頻率。 風(fēng)險發(fā)生的規(guī)律性、可測性是觀察全體標(biāo)的的結(jié)果。任務(wù)1 了解保險（6）不確定性空間上的不確定性。以火災(zāi)為例，就總體來說所有的建筑物都面臨火災(zāi)的危險，但是，具體到某一棟建筑物，是否發(fā)生火災(zāi)，則是不確定的。 時間上的不確定性。比如人總是要死的，但是何時死，在健康狀況正常的情況下是不可預(yù)知的。 損失程度的不確定性。比如臺風(fēng)區(qū)、洪澇區(qū)，人們往往知道每年或大或小要遭受臺風(fēng)或洪水的襲擊，但是人們卻無法預(yù)知未來年 份發(fā)生的臺風(fēng)或洪水是否會造成財產(chǎn)損失或人身傷亡及其程度如何。任務(wù)1 了解保險 （7）可變性 風(fēng)險的可變

9、性是指在一定條件下風(fēng)險可轉(zhuǎn)化的特性。世界上任何事物都處于運(yùn)動與變化之中，這些變化必然會引起風(fēng)險的變化。 風(fēng)險在一定條件下是變化的，表現(xiàn)在以下方面： 風(fēng)險的性質(zhì)是可變的 在汽車出現(xiàn)初期，因車禍發(fā)生風(fēng)險損失的可能性很小，這種風(fēng)險僅僅是特定風(fēng)險。而現(xiàn)在汽車已成為人們出行的主要交通工具，交通事故時有發(fā)生，這種風(fēng)險成為人類社會的基本風(fēng)險。任務(wù)1 了解保險 風(fēng)險的種類是可變的隨著科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展及廣泛應(yīng)用，新的風(fēng)險因素也在增加。例如，原子能的應(yīng)用產(chǎn)生了令人畏懼的核泄漏風(fēng)險和可能導(dǎo)致人類毀滅的核戰(zhàn)爭風(fēng)險。 風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度是可變的 由于人們識別風(fēng)險、抵御風(fēng)險的能力和技術(shù)不斷增強(qiáng)，某些風(fēng)險在一定程度

10、上得以控制，從而減少了風(fēng)險發(fā)生的頻率，降低了損失程度，甚至使某些風(fēng)險不復(fù)存在或為人們所控制。 任務(wù)1 了解保險 3.風(fēng)險的構(gòu)成要素 （1）風(fēng)險因素 風(fēng)險因素（Hazard），也稱風(fēng)險條件，是指引發(fā)風(fēng)險事故或在風(fēng)險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。例如：對于建筑物來說，風(fēng)險因素是指其建材與建筑結(jié)構(gòu)等；對于人體，風(fēng)險因素是指其健康狀況和年齡等。任務(wù)1 了解保險 風(fēng)險因素通?？煞譃槿? 實質(zhì)風(fēng)險因素。這是指有形的并能 直接影響事件的物理功能的風(fēng)險因素。例如，汽車廠家生產(chǎn)的剎車系統(tǒng)、發(fā)動機(jī)功能等。 道德風(fēng)險因素。這是指與人的品行修養(yǎng)有關(guān)的無形因素。例如，詐騙、縱火等惡意行為或不良企圖（故意殺害被保險人）

11、，均屬道德風(fēng)險因素。心理風(fēng)險因素。這是指與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素，即由于人們思想上麻痹大意、漠不關(guān)心的心理，以致增加風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會和損失的嚴(yán)重性。任務(wù)1 了解保險（2）風(fēng)險事故 風(fēng)險事故（Peril）也稱風(fēng)險事件，是指損失的直接原因或外在原因，也即 指風(fēng)險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實，以致引起損失的結(jié)果。風(fēng)險因素是損失的間接原因，因為風(fēng)險因素要通過風(fēng)險事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險事故是損失的媒介物?；馂?zāi)、爆炸、地震、車禍、疾病等，使風(fēng)險事故常見的表現(xiàn)形式。 風(fēng)險事故和風(fēng)險因素的區(qū)分有時并不是絕對的。例如暴風(fēng)雨：如果是毀壞房屋、莊稼等，暴風(fēng)雨就是風(fēng)險事故。 任務(wù)1 了解保險 如果是造成路面積水、能見度

12、差、道路泥濘，引起連環(huán)車禍，暴風(fēng)雨就是風(fēng)險因素，車禍才是風(fēng)險事故。在這里，判定的標(biāo)準(zhǔn)就是看是否直接引起損失。 （3）損失 損失(Loss)作為風(fēng)險管理和保險經(jīng)營的一個重要概念，是指非故意的、非計劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價值的減少。這一含義包含兩個重要的要素，一是“非故意的、非計劃的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價值減少。 例如，惡意行為、折舊、面對正在受損失的物資可以搶救而不搶救等造成的后果，因分別屬于故意的、計劃的和預(yù)期的，因而不能成為損失。任務(wù)1 了解保險 （4）風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三者之間的關(guān)系 風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三者之間存在因果關(guān)系，即風(fēng)險因素引發(fā)風(fēng)險事故，而風(fēng)險事故導(dǎo)致?lián)p失。如剎車系統(tǒng)失靈釀成車

13、禍導(dǎo)致車毀人亡，這一事件中，剎車系統(tǒng)失靈是風(fēng)險因素，車禍?zhǔn)秋L(fēng)險事故，車輛的損毀和人身的傷亡就是損失。 任務(wù)1 了解保險 1.2.11.2.1按風(fēng)險產(chǎn)生的環(huán)境分類按風(fēng)險產(chǎn)生的環(huán)境分類 1靜態(tài)風(fēng)險 靜態(tài)風(fēng)險是指因自然力的不規(guī)則變化和人們行為的錯誤或失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng) 險。前者如地震、雹災(zāi)、暴風(fēng)、洪水等，后者如人的盜竊、欺詐行為等。 一一般與社會經(jīng)濟(jì)和政治變動無關(guān)，在任何社會經(jīng)濟(jì)條件下都是不可避免的。此類風(fēng)險大多在社會經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化的條件下發(fā)生，即為靜態(tài)風(fēng)險。任務(wù)1 了解保險 2動態(tài)風(fēng)險 動態(tài)風(fēng)險是指由于社會經(jīng)濟(jì)、政治、技術(shù)和組織等方面發(fā)生變動的風(fēng)險。例如，人口的總體上看也不一定有損失，甚至受益。

14、2）影響范圍不同。靜態(tài)風(fēng)險通常只影響到少數(shù)個體；而動態(tài)風(fēng)險的影響則比較廣泛，往往會帶來連鎖反應(yīng)。 （3）發(fā)生特點不同。靜態(tài)風(fēng)險的變化在一定條件下具有一定的規(guī)律性. 任務(wù)1 了解保險 1.2 1.2 辨析風(fēng)險辨析風(fēng)險 為了人們對風(fēng)險有更清楚的認(rèn)識，就 需要進(jìn)一步了解風(fēng)險的各種分類，這對于做好風(fēng)險管理工作具有重要意義。根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)對風(fēng)險進(jìn)行了不同的分類。任務(wù)1 了解保險 以應(yīng)用概率論加以測算，對風(fēng)險損失發(fā)生的頻率和強(qiáng)度可以做統(tǒng)計估算和推斷；動態(tài)風(fēng)險的變化卻往往不規(guī)則，無規(guī)律可循，難以用概率論進(jìn)行測算。 （4）性質(zhì)含量不同。靜態(tài)風(fēng)險一般均為純粹風(fēng)險；而動態(tài)風(fēng)險包含純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險。任務(wù)1 了解保

15、險 3靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險的區(qū)別 （1）損失不同。靜態(tài)風(fēng)險對于個體和社會來說，都是純粹損失；而動態(tài)風(fēng)險對于一部分個體可能有損失，但對另一部分個體則可能獲利，從社會 受各種意外事故所致?lián)p失的機(jī)會就大，此為純粹風(fēng)險。第二，自然風(fēng)險形成的周期性。雖然自然災(zāi)害的形成就有不可控性，但它卻具有周期性，使人類能夠?qū)?zāi)害予以防御。如夏季可能出現(xiàn)澇災(zāi)和旱災(zāi)，冬季可能出現(xiàn)凍災(zāi)，秋季可能出現(xiàn)洪災(zāi)，春季可能出現(xiàn)瘟疫流行等等。第三，自然風(fēng)險事故引起后果的共沾性。自然風(fēng)險事故一旦發(fā)生，其后果所涉及的對象往往 任務(wù)1 了解保險 1.2.21.2.2按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類 1自然風(fēng)險 從人類社會的編年史可以看

16、出，地震、火災(zāi)、水災(zāi)、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)、凍災(zāi)、旱災(zāi)、蟲災(zāi)以及各種瘟疫等自然現(xiàn)象是經(jīng)常的、大量發(fā)生的。任務(wù)1 了解保險 2社會風(fēng)險 社會風(fēng)險是指由于個人或團(tuán)體的行為，包括過失行為、不當(dāng)行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性，如盜竊、搶劫、玩忽職守及故意破壞等行為對他人的財產(chǎn)或人身造成損失或損害的可能性。 任務(wù)1 了解保險 3政治風(fēng)險 政治風(fēng)險又稱為國家風(fēng)險，它指由于政治原因，如政局的變動、政權(quán)的更替、政府的法令頒布實施，以及種族、宗教、國家之間的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭等引起的風(fēng)險。如因輸入國家發(fā)生戰(zhàn)爭、革命、內(nèi)亂而中止貨物進(jìn)口；或因輸入國家實施進(jìn)口或外匯管制，對輸入貨物加以限制或禁止輸入；或因

17、本國變更外貿(mào)法令，使輸出貨物無法送達(dá)輸入國，造成合同無法履行而形成的損失等等。 任務(wù)1 了解保險 4經(jīng)濟(jì)風(fēng)險 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對前景預(yù)測出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上遭受損失的風(fēng)險。比如生產(chǎn)的增減、價格的漲落，經(jīng)營的盈虧等方面。 任務(wù)1 了解保險 5技術(shù)風(fēng)險 技術(shù)風(fēng)險是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展與生產(chǎn)方式的改變而產(chǎn)生的威脅人們生產(chǎn)和生活的風(fēng)險。如核燃料的出現(xiàn)，伴隨而來 的是核輻射風(fēng)險；汽車的出現(xiàn)，伴隨而來的是車禍、空氣污染、噪聲污染等風(fēng)險。 任務(wù)1 了解保險 1.2.31.2.3按風(fēng)險的性質(zhì)分類按風(fēng)險的性質(zhì)分類 1

18、純粹風(fēng)險 純粹風(fēng)險是指風(fēng)險所導(dǎo)致的結(jié)果只有兩種，即損失或無損失，無任何獲利的可能。例如，一個人買了一輛汽車，他立即就會面臨一些風(fēng)險，如 汽車碰撞、丟失等。對這個車主來說，結(jié)果只可能有兩種：或者發(fā)生損失，或者沒有損失。任務(wù)1 了解保險 2投機(jī)風(fēng)險 投機(jī)風(fēng)險是指風(fēng)險導(dǎo)致的結(jié)果有三種，即損失、無損失和盈利。投機(jī)風(fēng)險是既有損失可能性，也有獲利可能性的風(fēng)險。例如，人們購買基金以后，必然面臨三種可能結(jié)果之一：基金價格下跌，持有人遭受損失；基金價格不變，持有股人無損失但也不獲利；基金價格上漲，持有人獲利。又如股票、賭博、新產(chǎn)品的研制與生產(chǎn)、商品價格的漲落及企業(yè)經(jīng)營決策等所面臨的風(fēng)險都屬投機(jī)風(fēng)險。 任務(wù)1 了

19、解保險 3純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險的差異 一是風(fēng)險發(fā)生后，其結(jié)果不相同，因而人們對待兩者的態(tài)度也不完全相同。前者只有損失的可能，對社會、企業(yè)、家庭都是損失，人們對待這類風(fēng)險的態(tài)度往往是避而遠(yuǎn)之；而后者具有獲利的可能，從而使其更具有誘惑力， 任務(wù)1 了解保險 偏好風(fēng)險的人們往往甘冒風(fēng)險而為之。二是兩者的規(guī)律性不相同。前者在一定的情況下具有一定的規(guī)律性，服從一定的概率分布，容易適用大數(shù)法則；后者則沒有太強(qiáng)的規(guī)律性，不易適用大數(shù)法則。 區(qū)別純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險的意義在于；在保險活動中，保險公司承保的是純粹風(fēng)險，而不承保投機(jī)風(fēng)險。任務(wù)1 了解保險 1.2.41.2.4按風(fēng)險的損失范圍分類按風(fēng)險的損失范圍分類

20、1基本風(fēng)險 基本風(fēng)險是指影響整個社會或社會主要部門，由非個人的或至少是個人無法阻止的因素所引起的風(fēng)險。損失通常波及的范圍很廣，即全社會普遍存在的風(fēng)險。如經(jīng)濟(jì)制度的不確定性、失業(yè)、戰(zhàn)爭、通貨膨脹、地震和洪水等都屬于基本風(fēng)險?；撅L(fēng)險不僅影響一個群體或一個團(tuán)體，而是影響到很大的一組人群。任務(wù)1 了解保險 2特定風(fēng)險 特定風(fēng)險又稱個別風(fēng)險，是指由特定的人引起并且損失僅涉及個人的風(fēng)險，僅限影響個人、家庭或企業(yè)，由特定的因素所引起的、與特定的社會個體有因果關(guān)系的風(fēng)險，是由個人、家庭或企業(yè)來承擔(dān)損失的風(fēng)險。如某企業(yè)遭遇特大火災(zāi)，就屬于特定風(fēng) 險。特定風(fēng)險通常為純粹風(fēng)險。任務(wù)1 了解保險 生碰撞的風(fēng)險等，均

21、屬于財產(chǎn)風(fēng)險。 財產(chǎn)風(fēng)險所造成的損失既有直接的，也有間接的。例如，某人的汽車在碰撞事故中受損，修理費(fèi)用就是直接的損失，而為修理汽車所花費(fèi)的時間以及可能的誤工等，都屬于間接損失。又如車間、機(jī)器設(shè)備等，因火災(zāi)風(fēng)險事故的發(fā)生，一方面直接導(dǎo)致車間、機(jī)器設(shè)備毀損，經(jīng)濟(jì)價值減少；另一方面使企業(yè)不能再憑借這些車間、機(jī)器設(shè)備獲取正常的經(jīng)濟(jì)利益而造成損失。 任務(wù)1 了解保險 2人身風(fēng)險 人身風(fēng)險是指人們因早逝、疾病、衰老、意外傷害、殘疾、生育、失業(yè)等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。如人的生、老、病、殘、死雖是自然規(guī)律，但人何時生病、何時死亡，傷殘、失業(yè)在何時發(fā)生，誰都無法預(yù)知，一旦發(fā)生，將會給本人或家屬在生活中造成困

22、難，帶來經(jīng)濟(jì)上的損失。 任務(wù)1 了解保險 人身風(fēng)險主要包括： (1)因經(jīng)濟(jì)主要來源人的死亡而造成其生活依賴人的生活困難。如“汶川大地震”中，有個別家庭的父母雙亡，留下一個未 成年的孩子，給家人在精神上造成傷害，在經(jīng)濟(jì)生活中帶來極大的困難。 (2)因年老喪失勞動能力而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)困難。 (3)因疾病、殘疾而增加醫(yī)療費(fèi)支出，從而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)困難等。 以上這些風(fēng)險會造成經(jīng)濟(jì)收入的減少或者支出的增加，進(jìn)而影響本人和家人經(jīng)濟(jì)生活的安定。由于所有的損失 任務(wù)1 了解保險 最終都是要由個人來承受的，因此在某種意義上我們可以說，全部的風(fēng)險損害對象都是個人。 3責(zé)任風(fēng)險 責(zé)任風(fēng)險是指個人或團(tuán)體因疏忽、過失或侵權(quán)、違約

23、造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷害，根據(jù)法律規(guī)定或合同約定，應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險。任何個人都應(yīng)依法對其給他人所造成的損害負(fù)賠償責(zé)任。 任務(wù)1 了解保險 保險公司承保的責(zé)任風(fēng)險一般限于民事責(zé)任。如：未按合同約定按時交貨，要承擔(dān)違約責(zé)任；司機(jī)駕車不慎將行人撞傷，如果屬于駕駛?cè)说倪^失，要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任；醫(yī)生將病人的健康器官切除，給病人造成身體和精神上的傷害，要承擔(dān)法律賠償責(zé)任等。 4信用風(fēng)險 信用風(fēng)險是指在經(jīng)濟(jì)交往中，義務(wù)人不守信用或者破產(chǎn)、違約、犯罪等原因使其權(quán)利人遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。如出口方因進(jìn)口方拒收貨物、拒付貨款等，給出口方造成損失的風(fēng)險；銀行的抵押貸款中，借款人不能及時還貸的信用風(fēng)險。任務(wù)1

24、 了解保險 1.3 管控風(fēng)險 風(fēng)險是普遍存在的，它時刻影響人們的生活、企業(yè)的生產(chǎn)和社會的穩(wěn)定發(fā)展。所以預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生，減少風(fēng)險事故帶來的損失，管控好風(fēng)險，即對風(fēng)險進(jìn)行管理顯得尤為重要。 真正現(xiàn)代意義的風(fēng)險管理起源于20世紀(jì)50年代的美國，經(jīng)過半個多世紀(jì)的實踐和理論探索，現(xiàn)在已經(jīng)被公認(rèn)為是管理領(lǐng)域內(nèi)的一項重要職能，并在此基礎(chǔ)上形成了 任務(wù)1 了解保險一門新的管理學(xué)科，即風(fēng)險管理學(xué)。現(xiàn)代風(fēng)險管理的應(yīng)用極為廣泛，涉及的學(xué)科也相當(dāng)多，因此，學(xué)者們站在不同的角度對風(fēng)險管理的含義界定也不完全相同。國內(nèi)學(xué)術(shù)界比較通用的概念認(rèn)為，風(fēng)險管理是指社會經(jīng)濟(jì)單位通過對風(fēng)險的識別、估算和分析，選擇最佳的風(fēng)險管理技術(shù)，以

25、最小的經(jīng)濟(jì)代價達(dá)到最大安全效果的經(jīng)濟(jì)管理手段。任務(wù)1 了解保險從定義我們看出，風(fēng)險管理的核心在于風(fēng)險的識別和處理，其目的在于確保組織經(jīng)營和個人或家庭的穩(wěn)定，持續(xù)和發(fā)展，而且在實施管理的時候，還要注重其經(jīng)濟(jì)性。因此好的風(fēng)險管理機(jī)制，能夠使組織或個人更有效的利用資源，在控制風(fēng)險的同時，增加成功的概率，降低失敗的可能。 任務(wù)1 了解保險 但是，由于風(fēng)險的多面性和復(fù)雜性，在實施管理時，我們不能片面追求經(jīng)濟(jì)的低成本，而還要考慮人的本性使然。因為人的參與，往往增加了風(fēng)險管理的人為因素，人能夠創(chuàng)造世界和財富，同樣也在毀滅和揮霍這個看似富有的世界。 任務(wù)1 了解保險 比如說，對于養(yǎng)老保險，由于目前的預(yù)定利率不

26、高，就有人認(rèn)為養(yǎng)老保 險還不如自己去買基金或國債合算呢！也許，我們單從收益上來看，好像是那么回事。可是在長達(dá)幾十年的積累過程中，面對精彩世界，我們能夠抵擋得住誘惑嗎？能控制我們的消費(fèi)欲望和沖動嗎？養(yǎng)老風(fēng)險的管理核心就在于強(qiáng)制和長期性。因此，保險這種制度在養(yǎng)老方面有著其不可比擬的作用，也是最佳的解決方案！ 任務(wù)1 了解保險 風(fēng)險管理是動態(tài)的，在實施過程中，始終要貫穿在組織的戰(zhàn)略目標(biāo)或個人目標(biāo)中，對過去的，現(xiàn)在的或?qū)淼娘L(fēng)險，做出有所為和有所不為的判斷。 對于人或家庭，風(fēng)險管理還考慮家庭的經(jīng)濟(jì)情況和家庭成員個體差別，才能使家庭生活穩(wěn)定幸福。 1.3.11.3.1風(fēng)險管理含義風(fēng)險管理含義任務(wù)1 了解

27、保險 風(fēng)險管理的含義包括以下具體內(nèi)容 1風(fēng)險管理的對象是風(fēng)險。 2風(fēng)險管理的主體可以是任何組織和個人：包括個人、家庭、組織。 3風(fēng)險管理的過程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、選擇風(fēng)險管理技術(shù)和評估風(fēng)險管理效果等。 4風(fēng)險管理的基本目標(biāo)是以最小的成本獲得最大的安全保障。任務(wù)1 了解保險 5風(fēng)險管理成為一個獨(dú)立的管理系統(tǒng)，并成為一門新興的學(xué)科。 1.3.2風(fēng)險管理的程序 風(fēng)險管理活動是一個由風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量與評價、選擇和實施風(fēng)險處理方法及風(fēng)險管理效果評價等基本程序組成的過程。 1.風(fēng)險識別 風(fēng)險識別是指企業(yè)通過對風(fēng)險的調(diào)查和 分析，明確存在于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的各種風(fēng)險，并找出導(dǎo)致這些風(fēng)險發(fā)生

28、的原因的過程。任務(wù)1 了解保險其內(nèi)容包括兩個方面：一是調(diào)查風(fēng)險，即了解風(fēng)險的客觀存在；二是分析風(fēng)險，即掌握產(chǎn)生風(fēng)險的原因。風(fēng)險識別的意義在于，首先風(fēng)險識別是風(fēng)險管理過程的第一程序和最基本的程序；其次，風(fēng)險識別是全部風(fēng)險管理活動中最艱難同時又是最重要的工作；再次，風(fēng)險識別是一項連續(xù)性和制度性的工作。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，經(jīng)濟(jì)單位面臨著各種不同性質(zhì)的風(fēng)險威脅，因此必須采取有效方法和途徑識別企業(yè)所面臨的各種風(fēng)險。風(fēng)險識別的方法有很多種，常見的主要方法有：（1）流程圖分析法。這是一種識別企 任務(wù)1 了解保險 業(yè)所面臨的潛在風(fēng)險的常用方法。它是指經(jīng)濟(jì)單位將所有生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)，按照其內(nèi)在的聯(lián)系繪制出流程圖，用以

29、發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營過程中可能存在的風(fēng)險。企業(yè)的流程圖有多種類型，如產(chǎn)品流程、服務(wù)流程、財務(wù)會計流程、市場營銷流程、分配流程等等。對風(fēng)險管理人員來說，最重要的是生產(chǎn)流程。任務(wù)1 了解保險 （2）財務(wù)報表分析法。它是根據(jù)經(jīng)濟(jì)單位的各種會計記錄和財務(wù)報表，主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等，從財務(wù)的角度進(jìn)行分析，以便發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)單位可能存在的風(fēng)險。 （3）風(fēng)險調(diào)查法。它是指經(jīng)濟(jì)單位利用保險專業(yè)人員或者有關(guān)咨詢、研究機(jī)構(gòu)、學(xué)術(shù)團(tuán)體以及本企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理人員，對經(jīng)濟(jì)單位可能遭受的風(fēng)險進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查與分析，編制風(fēng)險調(diào)查表，據(jù)此識別可能存在的風(fēng)險。 任務(wù)1 了解保險 （4）事故樹法。它是用圖表來表示所有可能引起主要事件發(fā)生

30、的次要事件，從而提示個別事件的組合可能會形成潛在風(fēng)險狀況的方法。這種方法最早是由美國貝爾電話實驗室于20世紀(jì)60年代從事空間項目時發(fā)明的，現(xiàn) 在對這一方法的研究已經(jīng)取得了長足的進(jìn)展，并被廣泛應(yīng)用于國民經(jīng)濟(jì)的各個部門。 風(fēng)險識別的方法有很多種，有的是定量分析，有的是定性分析。無論采用哪種方法，都應(yīng)該注意，風(fēng)險識別不僅要識別所面臨的已經(jīng)存在的風(fēng)險，還要對各種潛在風(fēng)險進(jìn)行識別。任務(wù)1 了解保險 2.風(fēng)險衡量 風(fēng)險衡量是指在對過去資料分析的基礎(chǔ)上運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計的方法對損失頻率和損失程度作出估計，以作為選擇對付風(fēng)險的方法的依據(jù)。風(fēng)險管理人員必須保存適當(dāng)?shù)膿p失資料，這些資料是衡量風(fēng)險的根據(jù)。在已有損

31、失資料的基礎(chǔ)上衡量風(fēng)險主要應(yīng)該做好兩方面的工作：一是估計損失將發(fā)生的次數(shù)，即損失頻率；二是估計損失程度。 任務(wù)1 了解保險 為了準(zhǔn)確估計損失程度，必須對風(fēng)險損害的代價進(jìn)行測定。所謂風(fēng)險的代價，是指因為風(fēng)險的存在和發(fā)生，而造成的物質(zhì)上、精神上的損失。一般認(rèn)為風(fēng)險的代價來源于實際損失和可能發(fā)生的損失。它體現(xiàn)在以下幾個方面：任務(wù)1 了解保險 （1）風(fēng)險事故損失的代價。 風(fēng)險事故損失的代價是指風(fēng)險事故所造成的經(jīng)濟(jì)單位的經(jīng)濟(jì)損失，包括直接損失和間接損失。一般說來，主要包括： 財產(chǎn)本身的毀損和滅失的損失； 因財產(chǎn)毀損滅失所致收益的損失； 由于財產(chǎn)損失所致的額外費(fèi)用的損失； 人身方面的損失； 責(zé)任方面 任務(wù)

32、1 了解保險 （2）風(fēng)險本身的代價。 風(fēng)險存在本身的代價主要包括：由于風(fēng)險的存在，引起人們擔(dān)心、憂慮而導(dǎo)致生理及心理上的緊張、痛苦和福利的減少。一般人往往都會因過高地估計風(fēng)險，而謹(jǐn)小慎微、保守而致福利水準(zhǔn)降低。資源運(yùn)用的扭曲。如由于危險的存在，使得勞動力、資本等資源過多地集中于風(fēng)險較小的部門或行業(yè)，而風(fēng)險相對較高的部門或行業(yè)，則缺少資源，從而影響了資源的最優(yōu)配置，降低資源的使用效率。處理風(fēng)險的費(fèi)用。由于風(fēng)險存在必須進(jìn)行風(fēng)險管理，從而必須支出各種費(fèi)用，如咨詢費(fèi)、調(diào)查費(fèi)、保險費(fèi)、安全設(shè)備購置費(fèi)等；為了及時彌補(bǔ)損失，還要建立后備基金，這筆資金不能用于生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域，從而導(dǎo)致資本 使用效益降低；等等。

33、任務(wù)1 了解保險 3.風(fēng)險評價 風(fēng)險評價是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險衡量的基礎(chǔ)上，把損失頻率、損失程度以及其他因素綜合起來考慮，分析該風(fēng)險的影響，尋求風(fēng)險對策并分析該對策的影響，為風(fēng)險決策創(chuàng)造條件的過程。風(fēng)險評價首先是從保險業(yè)發(fā)展起來的。保險在進(jìn)行承保時必須對標(biāo)的進(jìn)行風(fēng)險評價，才能確定是否承保，并根據(jù)評價結(jié)果確定費(fèi)率。風(fēng)險評價也是保險人為保戶提供風(fēng)險管理服務(wù)的主要內(nèi)容。在風(fēng)險評價的過程中，要注意考慮五個基本要素，即人為因素、機(jī)械設(shè)備因素、物的因素、環(huán)境因素、管理因素。風(fēng)險評價的方法也有許多種，如檢查表式綜合評價法、優(yōu)良可劣評價法、權(quán)衡風(fēng)險方法、 任務(wù)1 了解保險 可靠性風(fēng)險評價方法等等。 4.選擇風(fēng)險

34、管理技術(shù) 根據(jù)風(fēng)險評價結(jié)果，為實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)，選擇最佳風(fēng)險管理技術(shù)是風(fēng)險管理中最為重要的環(huán)節(jié)。風(fēng)險管理技術(shù)可以分為控制型和財務(wù)型兩大類?？刂菩偷娘L(fēng)險管理技術(shù)注重降低風(fēng)險損失的發(fā)生頻率，防止或減少風(fēng)險的 發(fā)生或風(fēng)險的損失程度；財務(wù)型的風(fēng)險管理技術(shù)則主要注重事先做好吸納風(fēng)險成本的財務(wù)安排，用以應(yīng)付風(fēng)險發(fā)生后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。任務(wù)1 了解保險 5.風(fēng)險管理效果評價 風(fēng)險管理效果評價是指對風(fēng)險管理技術(shù)的科學(xué)性、適用性和收益性情況的分析、檢查、修正及評估。由于風(fēng)險管理的過程是動態(tài)的，風(fēng)險是在不斷變化的，原有的處理風(fēng)險的方法也許不再適用于現(xiàn)有的情況；同時，風(fēng)險管理決策有時難免也會出現(xiàn)失誤和偏差，因此，對風(fēng)險管

35、理的效果進(jìn)行評價是一項極有意義的工作。風(fēng)險管理人員應(yīng)當(dāng)對風(fēng)險識別、衡量、評價與管理方法進(jìn)行定期檢查、修正，以保證風(fēng)險管理方法適應(yīng)變化了的新情況。 任務(wù)1 了解保險 1.3.31.3.3風(fēng)險管理的目標(biāo)風(fēng)險管理的目標(biāo) 風(fēng)險管理的總目標(biāo)是科學(xué)處置風(fēng)險、控制損失，以最小的成本付出獲得最大限度的安全保障。這一目標(biāo)可分解為兩個部分：損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)和損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)。 1.損前目標(biāo) 損前目標(biāo)是風(fēng)險事故發(fā)生前，風(fēng)險管 理應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)，它可分為:任務(wù)1 了解保險 （1）經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。損失發(fā)生前的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)是節(jié)約成本，即用最經(jīng)濟(jì)且有效的手段來預(yù)防風(fēng)險事故的發(fā)生。這要求對安全計劃、保險以及防損技術(shù)的費(fèi)用

36、進(jìn)行細(xì)致的財務(wù)分析。 （2）減輕企業(yè)和個人對潛在損失的煩惱和憂慮。即減輕風(fēng)險給經(jīng)濟(jì)單位帶來的精神痛苦，也就是通過風(fēng)險管理 任務(wù)1 了解保險 減少人們的憂慮和恐懼，使其從擔(dān)心風(fēng)險的陰影中解脫出來，心情舒暢地投入到社會生活和工作中去。 （3）遵守和履行外界賦予企業(yè)的責(zé)任。即履行社會義務(wù)，也就是通過風(fēng)險管理活動，盡社會成員應(yīng)盡的義務(wù)，如配合社會防災(zāi)部門做好防洪、抗旱、防火等檢查工作，保護(hù)周圍環(huán)境等。任務(wù)1 了解保險 2.損后目標(biāo):損后目標(biāo)是風(fēng)險事故發(fā)生后，風(fēng)險管理應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)，它可以分為： （1）維持生存。即盡最大努力使遭受風(fēng)險的損失者能夠在財力、物力以及心理上保持生存的條件。這是風(fēng)險發(fā)生后最基本、

37、最重要的目標(biāo)。只有生存下去，才能有生產(chǎn)的恢復(fù)，才能重建企業(yè)和家園。所以，損失發(fā)生后應(yīng) 首先解決人們的吃、穿、住、醫(yī)問題，并注重鼓勵人們樹立戰(zhàn)勝災(zāi)害、重建家園的信心。這就要求平時做好災(zāi)后經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)陌才?、謀生知識的教育以及心理訓(xùn)練等工作，以便在災(zāi)后使人們具備生存條件。任務(wù)1 了解保險 （2）迅速恢復(fù)正常的生產(chǎn)與生活。即通過經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和恢復(fù)生產(chǎn)設(shè)施，使 生產(chǎn)和生活秩序得以復(fù)原。這是實現(xiàn)穩(wěn)定收益、償還債務(wù)，并實現(xiàn)收益持續(xù)增長的前提條件。 （3）穩(wěn)定收人。即通過經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或流入新的資金，努力以最短的時間恢復(fù)原有的生產(chǎn)水平，保持經(jīng)濟(jì)收人水平的持續(xù)增長。 （4）履行社會責(zé)任。即盡可能減輕自身受損對他人和整個社會

38、的不利影響。 任務(wù)1 了解保險 這就要求當(dāng)企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)后，應(yīng)及時償還債務(wù)或彌補(bǔ)因自身受災(zāi)對他人產(chǎn)生的影響，如及時償還貸款，補(bǔ)齊拖欠銷售商的產(chǎn)品，補(bǔ)發(fā)職工工資等。 1.3.41.3.4風(fēng)險管理的方法風(fēng)險管理的方法 風(fēng)險管理的方法即風(fēng)險管理的技術(shù)，可分為控制型和財務(wù)型兩大類 1.控制型風(fēng)險管理技術(shù) 控制型風(fēng)險管理技術(shù)的實質(zhì)是指在風(fēng)險 任務(wù)1 了解保險 分析的基礎(chǔ)上，針對企業(yè)存在的風(fēng)險因素，采取控制技術(shù)以消除風(fēng)險事故發(fā)生的頻率和減輕損失程度，重點在于改變引起自然災(zāi)害、意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。主要表現(xiàn)為：在事故發(fā)生前，降低事故發(fā)生的頻率；在事故發(fā)生時控制損失繼續(xù)擴(kuò)大，將損失減少到最低限度。控制型

39、風(fēng)險管理技術(shù)主要包括： 任務(wù)1 了解保險（1）避免避免是放棄某項活動以達(dá)到回避因從事該項活動可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的目的。如人們恐懼飛機(jī)失事之風(fēng)險，不乘飛機(jī)而改用其他交通工具，就可以避免飛機(jī)失事之風(fēng)險。避免風(fēng)險是最徹底的風(fēng)險控制方法，即從根本上消除 風(fēng)險，但其局限與缺陷也是顯而易見的，在回避風(fēng)險的同時，便放棄了從事這項活動帶來的好處或某種經(jīng)濟(jì)利益。況且，雖避免了某種風(fēng)險，但同時也會面臨新的風(fēng)險，何況有一些風(fēng)險如地震是無法由人們所能避免的。 避免風(fēng)險的方法一般在某特定風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失程度相當(dāng)高或處 任務(wù)1 了解保險 理風(fēng)險的成本大于其產(chǎn)生的效益時采用，它是一種最徹底、最簡單的方法，但也是一種消極

40、的方法。風(fēng)險的避免是指放棄某項活動以達(dá)到回避損失發(fā)生的可能性，從根本上消除風(fēng)險的措施。如將廠房建于地勢較高且排水方便的地方以避免洪水風(fēng)險，又如賣方拒絕與信用不好的買方簽訂買賣合同等。避免是一種最簡單、最徹底、 比較消極的控制型方法。避免方法簡單易行，但有時意味著喪失利益，且避免方法的采用通常會受到限制，因為有些風(fēng)險是無法避免的，有些風(fēng)險若采取避免的方法在經(jīng)濟(jì)是不適當(dāng)?shù)模行╋L(fēng)險雖在被避免的同時有可能產(chǎn)生新的風(fēng)險。任務(wù)1 了解保險 當(dāng)損失風(fēng)險大而又無法轉(zhuǎn)移時采取避免風(fēng)險的措施無疑是明智之舉。但需 要注意的是，避免風(fēng)險的決策應(yīng)放在某項工作的計劃階段確定，以避免前期人工浪費(fèi)或中途改變方案的不便?？偟?/p>

41、來看，這是處理風(fēng)險的一種消極方法，其局限性在于：一是在許多情況下，風(fēng)險無法避免；二是為避免風(fēng)險，可能不得不放棄某些與此類風(fēng)險相聯(lián)系的利益；三是雖然可以避免某一風(fēng)險，但可能又會產(chǎn)生其他新的風(fēng)險。 任務(wù)1 了解保險 通常在三種情況下，可以采用避免的方式來處理風(fēng)險：一是損失頻率和損失程度都較大的特定風(fēng)險；二是損失頻率雖不大，但損失后果嚴(yán)重且無法得到補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險；三是采用其他風(fēng)險管理措施的經(jīng)濟(jì)成本超過了進(jìn)行該項經(jīng)濟(jì)活動的預(yù)期收益。任務(wù)1 了解保險 （2）預(yù)防 預(yù)防是指事先有針對性地采取各種適當(dāng)措施，以減少風(fēng)險的發(fā)生，其目的在于通過消除或減少風(fēng)險因素而達(dá)到降低損失頻率的目的。如修筑堤壩、鞏固防洪設(shè)置、選擇

42、防火材料、加強(qiáng)安全教育等等，可能會在一定程度上預(yù)防洪水、火災(zāi)風(fēng)險的發(fā)生。我國對于各種災(zāi)害風(fēng)險，向來以預(yù)防為主。但有了防災(zāi)設(shè)施后，并不等于就可以防止 任務(wù)1 了解保險 災(zāi)害事故的發(fā)生，因為在生產(chǎn)和生活過程中，有很多動態(tài)因素和條件可能觸發(fā)新的風(fēng)險。 （3）抑制 抑制風(fēng)險是指風(fēng)險發(fā)生時或發(fā)生后采取的各種防止損失的措施。例如，在建筑物上安裝消防、自動噴淋系統(tǒng)等；就可減輕火災(zāi)損失的程度，防止損失擴(kuò)大。損失抑制的一種特殊形態(tài)是割離，它是將風(fēng)險單位割離成許多獨(dú)立的小單位而達(dá)到縮少損失程度的一種方法。 任務(wù)1 了解保險 2.財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù) 由于受種種因素的制約，人們對風(fēng)險的預(yù)測不可能絕對準(zhǔn)確，而防范風(fēng)險的

43、各項措施都具有一定的局限性，所以某些風(fēng)險事故的損失后果是不可避免的 財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)是以提供基金的方式，降低發(fā)生損失的成本，即通過事故發(fā)生前所作的財務(wù)安排，來解除事故發(fā)生后給人們造成的經(jīng)濟(jì)困難和精神憂慮，為恢復(fù)企業(yè)生產(chǎn)，維持正常生活等提供財務(wù)支持。財務(wù)型風(fēng)險處理技術(shù)主要包括以下幾種： 。 任務(wù)1 了解保險（1）自留風(fēng)險 自留是指面臨風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)全部風(fēng)險成本的一種風(fēng)險管理方法。自留風(fēng)險可分為主動的、有意識的、有計劃的自留和被動的、無意識的、無計劃的自留兩種情形。自留風(fēng)險有主動自留和被動自留之分。通常在風(fēng)險所致?lián)p失頻率和程度低、損失在短期內(nèi)可以預(yù)測以及最大損失不影響 企業(yè)或單位財務(wù)穩(wěn)定

44、時采用自留風(fēng)險的方法。自留風(fēng)險的籌資方式有很多種，如信貸(借入資金)、現(xiàn)收現(xiàn)付、非基金制的準(zhǔn)備金、專用基金以及建立專業(yè)自保公司等等。自留風(fēng)險有很多局限性，如個別經(jīng)濟(jì)單位的經(jīng)濟(jì)實力有限，難以保留一筆足夠的資金來支付較大損失的補(bǔ)償；保留的資金缺乏 任務(wù)1 了解保險 效益；缺乏處理風(fēng)險的專業(yè)知識；等等。因此，采取自留方法，應(yīng)注意考慮經(jīng)濟(jì)上的合算性和可行性。一般而言，在風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失程度都比較小，風(fēng)險事故發(fā)生所造成的最大可能損失不足以影響自身的財務(wù)穩(wěn)定時，可以采用自留風(fēng)險的方式。 （2）轉(zhuǎn)移風(fēng)險 轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指一些單位或個人為避免承擔(dān)風(fēng)險損失，而有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一些單

45、位或個人去承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。轉(zhuǎn)移風(fēng)險又有財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移和財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移兩種方法。任務(wù)1 了解保險財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險。財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指單位或個人通過 經(jīng)濟(jì)合同，將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果，轉(zhuǎn)移給另一些單位或個人去承擔(dān)；或人們利用合同的方式，將可能發(fā)生的、不定事件的任何損失責(zé)任，從合同一方當(dāng)事人轉(zhuǎn)移給另一方。財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險。財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指單位或個人通過訂立保險合同，將其面臨的財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險和責(zé)任風(fēng)險等轉(zhuǎn)嫁給保險人的 一種風(fēng)險管理技術(shù)。 以上幾種處理風(fēng)險的主要方法，在實際工作中通常是配合的，即根據(jù)不同的風(fēng)險，結(jié)合經(jīng)濟(jì)單位自身所處的環(huán)境和所具備的條件，進(jìn)行全面考慮，

46、作出選擇決策，采取多種方法，綜合應(yīng)用，以期收到更好的防災(zāi)減損的效果，從而更好地實現(xiàn)風(fēng)險管理的目標(biāo)。保險是最常用也是最重要的轉(zhuǎn)移風(fēng)險 的方法，一般對于那些損失的頻率不是太高，但一旦發(fā)生風(fēng)險事故，損失程度比較大的風(fēng)險，投保人樂意投保，保險人也愿意承擔(dān)。任務(wù)1 了解保險任務(wù)2 理解風(fēng)險與保險的關(guān)系 2.1 2.1 選擇可保風(fēng)險選擇可保風(fēng)險 2.1.12.1.1可保風(fēng)險的概念可保風(fēng)險的概念 可保風(fēng)險是可以用保險的方式來分散、減輕或轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，可保風(fēng)險是可以用保險的方式來分散、減輕或轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，亦即符合保險人承保條件，愿意亦即符合保險人承保條件，愿意承保的風(fēng)險。并不是所有的風(fēng)險都可能通過保險的方式轉(zhuǎn)移給

47、保險公司承擔(dān)。任務(wù)2 理解風(fēng)險與保險的關(guān)系 2.1.2可保風(fēng)險具備的條件 一般而言，構(gòu)成可保風(fēng)險必須具備以下條件： 1.風(fēng)險不是投機(jī)的 也就是說，保險人承保的風(fēng)險必須是純粹風(fēng)險，即僅有損失的可能而無獲利機(jī)會的風(fēng)險?？杀ｏL(fēng)險一般不能是投機(jī)風(fēng)險的原因在于：投機(jī)風(fēng)險的運(yùn)用不規(guī)則，難以適任務(wù)2 理解風(fēng)險與保險的關(guān)系 用大數(shù)法則準(zhǔn)確計量；有些投機(jī)風(fēng)險為國家所禁止，不為社會公德所公允；承保投機(jī)風(fēng)險，有可能引起道德風(fēng)險，使被保險人因投保而獲得額外利益，違反保險的原則；此外，承保投機(jī)風(fēng)險有可能使整個社會失去發(fā)展的動力。而純粹風(fēng)險的結(jié)果只有損失而沒有獲利，這種性質(zhì)有助于對損失的預(yù)測。同時，該風(fēng)險的一大特征表 任

48、務(wù)2 理解風(fēng)險與保險的關(guān)系 現(xiàn)為個人受損時，社會也會受損。因此，可容許有相當(dāng)多的人參加保險，這時可充分發(fā)揮保險的風(fēng)險配置作用，將個別人的損失轉(zhuǎn)化為多數(shù)人分擔(dān)。 2.風(fēng)險必須是偶然的 風(fēng)險是客觀存在的，風(fēng)險的偶然性針對每一個具體標(biāo)的而言，如對某個人、某個企業(yè)等。偶然性包含兩層含義：一是發(fā)生 任務(wù)2 理解風(fēng)險與保險的關(guān)系 的可能性，不可能發(fā)生的風(fēng)險，不稱其為風(fēng)險。二是發(fā)生的不確定性，即風(fēng)險是否發(fā)生，何時發(fā)生，何地發(fā)生，發(fā)生以后是否致以損失以及損失程度等，都是不確定的。若知某一具體標(biāo)的肯定不可能遭受某種風(fēng)險損失，則保險就沒有必要；反之，若知某一具體標(biāo)的肯定遭受某種風(fēng)險損 失，則保險人不會承保。比如某

49、人已經(jīng)確診患了絕癥，則保險人不會接受其投保死亡保險，因為在可預(yù)見的時間內(nèi)，死亡對他來說已經(jīng)是必然的。 任務(wù)2 理解風(fēng)險與保險的關(guān)系 3.風(fēng)險必須是意外的 風(fēng)險的意外性是指風(fēng)險的發(fā)生是非故意的、非預(yù)期的、非計劃的。非故意是指風(fēng)險的發(fā)生或風(fēng)險損害后果的擴(kuò)展不是投保人的故意行為。投保人 故意行為引發(fā)的風(fēng)險事故或擴(kuò)大的損害后果均為道德風(fēng)險，保險人是不承擔(dān)責(zé)任的。非預(yù)期是指風(fēng)險的發(fā)生是不可預(yù)知的，因為可預(yù)知的風(fēng)險往往帶有必然性。必然會發(fā)生的風(fēng)險，保險人也不會承保。非計劃是指風(fēng)險事故的發(fā)生不是人為策劃的。人為策劃的風(fēng)險也可以列入道德風(fēng)險之列，其所導(dǎo)致的損失，保險人也不會承擔(dān)賠償 責(zé)任。任務(wù)2 理解風(fēng)險與保

50、險的關(guān)系4.同質(zhì)的風(fēng)險必須是大量的 同質(zhì)風(fēng)險是指風(fēng)險單位在種類、品質(zhì)、性能、價值等方面大體相近。這一條件是為了滿足保險經(jīng)營的數(shù)理基礎(chǔ)大數(shù)法則的要求。由于保險需要大數(shù)法則作為保險人建立穩(wěn)固的保險基金的數(shù)理基礎(chǔ)，這就要求，某一風(fēng)險必須是大量標(biāo)的有遭受損失的可能性，而在大量標(biāo)的中，只有少數(shù)標(biāo) 的實際出險，這樣保險才能實現(xiàn)其先集中風(fēng)險，然后再分散風(fēng)險的目的。如果只有少量標(biāo)的有受損的可能性，則保險人無法建立起雄厚的保險基金，投保人或被保險人的風(fēng)險也就無法得到分散，保險也就失去了存在的意義。任務(wù)2 理解風(fēng)險與保險的關(guān)系 5.風(fēng)險應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性 只有當(dāng)風(fēng)險的發(fā)生有可能導(dǎo)致重大或比較重大的損失時，人們才會有對保險的需求。如果導(dǎo)致?lián)p失的可能性只局限于輕微損失的范圍，人們就沒有必要通過保險來獲取保障，因為這樣做在經(jīng)濟(jì)上是很不合算的。 6.風(fēng)險所致的損失必