2009-2015年自考金融理論與實務歷年真題+問題詳解-匯總情況

1、全國2009年4月一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）1. 為商品定價時貨幣發(fā)揮（C ）A. 價值尺度職能 B.流通手段職能C.支付手段職能D.貯藏手段職能2. 貨幣形態(tài)演變的歷程是（B ）A.金屬貨幣t實物貨幣t信用貨幣t電子貨幣B.實物貨幣t金屬貨幣t信用貨幣t電子貨幣C.實物貨幣t信用貨幣t金屬貨幣t電子貨幣D.金屬貨幣t信用貨幣t實物貨幣t電子貨幣3. 商業(yè)信用最典型的做法是（D ）A.銀行貸款B.發(fā)行股票C商品賒銷D.政府撥款4. 如果名義利率為 3%通貨膨脹率為5%則實際利率為（C ）A. 13% B.8%C.2% D.-2%5. 下列利率中可以承擔基準利率作用

2、的是（B ）A.企業(yè)債券利率 B.銀行長期貸款利率 C.政策性銀行貸款利率D.同業(yè)拆借利率6. 不以盈利為目的的金融機構是（D ）A.商業(yè)銀行B.投資銀行C.中央銀行 D.保險公司7. 英格蘭銀行成立于（B ）A. 1656 年 B.1694 年 C.1844 年 D.1913 年8. 中國農業(yè)發(fā)展銀行是一家（B ）A.商業(yè)銀行B.投資銀行C.中央銀行 D.政策性很行9. 提出“銀行流動性的強弱取決于其資產的迅速變現(xiàn)能力”的經(jīng)營管理理論是（C ）A.商業(yè)貸款理論B.資產轉移理論 C.預期收入理論D.負債管理理論10.1988年的巴塞爾協(xié)議規(guī)定商業(yè)銀行核心資本不能低于風險資產的（A ）A. 4%

3、B.5%C.8%D.12%11. 我國商業(yè)銀行儲蓄存款的基本原則是（C ）A.存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶 B.存款自愿、取款自由、存款有息C.存款自由、取款自由、為儲戶D.存款自由、取款自愿12. 信托機構為委托人代為管理貨幣資金表現(xiàn)為信托的（D ）A.財務管理職能B.資金融通職能C.信用服務職能D.信用創(chuàng)造職能13. 下列財產中可作為不動產信托標的物的是（C ）A.交通工具B.設備C. 土地 D.原材料14. 受保險人的委托代其開展保險業(yè)務的人是（D ）A.受益人B.被保險人C.保險代理人D.保險經(jīng)紀人15. 關于期貨合約表述正確的是（C ）A.可以用來套期保值，但不能用來投機B.

4、可以用來投機，但不能用來套期保值C.既可用來套期保值，又可用來投機 D.既不能用來套期保值，又不能用來投機16. 對期權合約的購買者來說 （B ）A.買進期權的風險有限，賣出期權的風險無限大B.買進期權的風險無限大，賣出期權的風險有限C.買進期權和賣出期權的風險都無限大D.買進期權和賣出期權的風險都有限17. 以一定單位的外國貨幣為基準來計算應收或應付多少本國貨幣的標價方法是（A ）A.直接標價法B.間接標價法C.美元標價法18. 基礎貨幣屬于（A ）A.商業(yè)銀行的負債項目B.中央銀行的負債項目19. 我國制定貨幣政策的銀行是（B ）A.中國銀行 B.中國建設銀行 C.中國工商銀行20. 當前

5、我國貨幣政策的最終目標是（B ）A.經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、國際收支平衡、物價穩(wěn)定C.經(jīng)濟增長D.物價穩(wěn)定二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分,21. 目前主要的國際儲備貨幣有（ABDE ）A.美元 B.人民幣 C.日元 D.歐元E.泰銖D.中間標價法C. 投資銀行的負債項目D.政策性銀行的負債項目D. 中國人民銀行B. 保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長共20分）22.下列關于銀行信用的表述正確的有（BCDE ）A.突破了商業(yè)信用規(guī)模上的局限性B.突破了商業(yè)信用方向上的局限性C.是我國最主要的信用形式D.與商業(yè)信用相互支持、相互促進E.最主要采用“掛賬信用”的形式23.商業(yè)銀行的職能

6、有（DE ）A.信用中介職能B.支付中介職能C.信用創(chuàng)造職能D.金融服務功能E.財富貯藏職能24. 中央銀行制度的類型有（CDE ）A.單一型B.復合型C.分散型D.準中央銀行型 E.跨國型25. 下列屬于商業(yè)銀行資產業(yè)務的有（BCD ）A.現(xiàn)金資產B.貸款C.證券投資D.匯兌E.向中央銀行再貸款26. 資金信托的種類有（ABCD ）A.融資性資金信托 B.投資性資金信托 C.基金性資金信托D.房產性資金信托 E.地產性資金信托27. 貨幣市場包括（ACDE ）A.國庫券市場B.商業(yè)票據(jù)市場C.大額可轉讓存單市場 D.同業(yè)拆借市場E.回購市場28. 投資基金的特點有（BC ）A.無風險B.多元

7、化投資C.專家理財D.流動性強E.不可轉讓29. 影響商業(yè)銀行存款派生能力的因素主要有（ABD ）A.貨幣流通速度B.法定存款準備金率 C.超額存款準備金率 D.提現(xiàn)率E.存貸款比率30. 治理通貨膨脹一般可采取的貨幣政策措施有(CD )A.提高法定存款準備金率B.增加再貸款C.在公開市場上買進有價證券D.在公開市場上賣出有價證券E.提高存貸款利率三、計算題(本大題共2小題，每小題5分，共10分)31. 某企業(yè)以每股8元的價格購進甲公司股票10萬股，一年后以每股 9元的價格賣出，期間享受了一次每10股派1.5元的分紅，在不考慮稅收和交易成本的情況下，試計算該企業(yè)此筆投資的年收益率。1存款總額=

8、原始存款X 1/(法定存款準備金率+提現(xiàn)率+超額存款準備金率)=500 X 6%8%6% =2500(萬元)派生存款總額=存款總額-原始存款額=2500-500=2000(萬元)32. 設一定時期待銷售的商品價格總額為100億元，流通中的貨幣量為10億元，試計算同期的貨幣流通速度。若貨幣流通速度變?yōu)?,請計算流通中每單位貨幣的實際購買力。(1) M1=M+企業(yè)單位活期存款 +農村存款+機關團體存款=13894+32356+2349+5759=54358(億元)(2) M2=M+企業(yè)單位定期存款 +自籌基本建設存款 +個人儲蓄存款+其他存款=54358+5682+4646+63243+6610=

9、134539(億元)四、簡答題(本大題共6小題，每小題6分，共36分)33. 簡述民間信用的特點及其在我國的發(fā)展方向。(1) 信用貨幣的概念；(2) 從人民幣產生的信用關系來說，人民幣是人民銀行的負債，人民幣持有人是債權人；(3) 從人民幣發(fā)行的程序看，人民幣是通過信用程序發(fā)行出去的，或是直接由發(fā)放貨款投放的，或是由客戶從銀行提取現(xiàn)鈔而投放的。人民幣的發(fā)行或回籠，相應要引起銀行存款和貸款的變化。34. 簡述可保利益原則確定的根據(jù)和意義。利息率和收益率是兩個既相互聯(lián)系，又相互區(qū)別的概念；(1) 對于存款來說，由于到期償還金額與最初投資資本金是一樣的，因此利率與收益率是一樣的；(2) 但是對于大多

10、數(shù)債權憑證來說，由于二級市場價格是波動的，債券參與二級市場交易的話，實現(xiàn)的價值就是不 確定的，從而使實現(xiàn)的收益率或高于或低于票面利率；(3) 反映投資者實際獲利水平的收益率，可被定義為有效利率，在正常生活中常常被直接稱為利率。35. 簡述訂單驅動與報價驅動兩種場交易系統(tǒng)的特點。(1) 是統(tǒng)一發(fā)行銀行券的需要；(2)是建立全國統(tǒng)一的清算機構的需要；(3) 是建立商業(yè)銀行資金后盾的需要；(4)是進行金融監(jiān)督的需要。36. 簡述股票投資決策的基本方法。(1)媒介資金融通，對社會資源進行再分配；(2)支持規(guī)模經(jīng)濟；(3)價格發(fā)現(xiàn)；(4)調節(jié)宏觀和微觀經(jīng)濟。37. 簡述采用消費物價指數(shù)度量通貨膨脹的優(yōu)缺

11、點。(1) 通貨膨脹使流通領域原來的平衡被打破，使正常的流通受阻；通貨膨脹引起的物價上漲是不均衡的，商品會向 價格上漲更快的地方流動，打破企業(yè)之間原有的購銷渠道，破壞了商品的正常流向；(2) 通貨膨脹在流通領域制造或加劇供給與需求之間的矛盾，加深通貨膨脹的程度。38. 簡述貨幣政策傳導的一般過程。(1)可控性不同：一般情況下，財政政策的可控性較強，貨幣政策的可控性較弱； 透明度不同：財政政策的透明度高，貨幣政策的透明度稍弱；(3) 時滯性不同：財政政策的認識時滯短而決策時滯長，貨幣政策的認識時滯長而決策時滯短。(4) 功能效應不同：實施擴性政策時，財政政策的功能見效快，貨幣政策功能受制約較多；

12、而當實施緊縮性政策時， 貨幣政策的功能可以被靈活運用，財政政策的功能發(fā)揮則阻力較大。五、論述題(本題 14分)39. 試結合匯率的作用理論分析人民幣升值對我國進出口貿易的影響。目前各國商業(yè)銀行已普遍認同了經(jīng)營管理中所必須遵循的“三性”(安全性、流動性和盈利性)原則。我國也在中華人民國商業(yè)銀行法中明確規(guī)定了“安全性、流動性、效益性”的經(jīng)營原則。(1)安全性。安全性是指商業(yè)銀行應努力避免多種不確定因素對它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。商業(yè)銀行自有資本較少，經(jīng)受不起較大損失。商業(yè)銀行經(jīng)營條件的特殊性，特別需要強調安全性。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會面臨多種風險，因此保證安全性經(jīng)營就必須控制風險。聯(lián)

13、系實際。流動性。流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提存和必要的貸款需求的支付能力，包括資產和負債的流動性。資產的流動性是指資產在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力，它既指速動資產，又指在速動資產不足時其它資 產在不發(fā)生損失的情況下轉變?yōu)樗賱淤Y產的能力。商業(yè)銀行是典型的負債經(jīng)營，資金來源的主體部分是客戶的存 款和借入款。客戶可以隨時提取存款，資金來源的流動性決定了資產必須保持流動性，資金運用的不確定性也需要 資產保持流動性。保持資產的流動性，必須分層次搭配資產，形成多層次的流動性儲備，以滿足資產流動性的要 求。聯(lián)系實際。(3)盈利性。 銀行也是企業(yè)，追逐利潤是其出發(fā)點和歸宿，是關系商業(yè)銀行生存與發(fā)

14、展的關鍵。盈利水平提高,可增加投資者收益，增加國家稅收，增強銀行自身實力。聯(lián)系實際。全國2009年7月一、單項選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)1. 貨幣在商品交換中起媒介作用時執(zhí)行(B )A.價值尺度職能B.流通手段職能C.貯藏手段職能D.支付手段職能2. 馬克思認為貨幣是(A )A.價值尺度與流通手段的統(tǒng)一B.流通手段與支付手段的統(tǒng)一C. 價值尺度與支付手段的統(tǒng)一D.流通手段與貯藏手段的統(tǒng)一3. 我國企業(yè)投融資體制從財政主導型轉為金融主導型的年份是(C )A. 1978 年 B.1979 年 C.1983 年 D.1994 年4. 一般來說，當物價水平上升時，名義利率將（ A

15、 ）A.上升B.下降C.不變D.不確定5. 在一國利率體系中起決定性作用的是（C ）A.名義利率B.市場利率C.基準利率D.優(yōu)惠利率6. 專門對工商業(yè)辦理投資和長期信貸業(yè)務的銀行是（ A ）A.商業(yè)銀行B.中央銀行C.投資銀行D.儲蓄銀行7. 中國人民銀行成立于（A ）D.1984 年1月1日A )D.讓利于民A. 1948年12月1日 B.1949 年12月1日 C.1953 年12月1日8. 主商業(yè)銀行的資產業(yè)務應主要集中于短期自償性貸款的經(jīng)營管理理論是（A.商業(yè)貸款理論B.資產轉移理論C.預期收入理論D.負債管理理論9. 國際上通行的一種評價借款人信譽狀況的原則是（ C ）A. “ 3C

16、”原則 B.“ 4C”原則 C. “5C”原則 D. “ 6C原則10. 客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項支付給異地受款人的業(yè)務被稱為（A.結算業(yè)務 B.支付業(yè)務 C.匯兌業(yè)務D.信托業(yè)務11. 受托人在管理和處理信托財產時不得侵犯信托財產的（ B ）A.公益性 B.獨立性 C.真實性D.共有性12. 中央銀行參與金融市場交易活動的主要目的是（ C ）A.為國有資產保值增值B.防止市場操縱C.運用經(jīng)濟手段進行宏觀調控13. 狹義的金融市場是指（C ）A.商品市場B.貨幣市場C.證券市場D.衍生產品市場14. 如果預期標的物價格上升，投資者可以選擇（ A ）A.購買買進期權B.購買賣出期權 C.

17、售出買進期權D.售出標的物15. 還本付息以國家財政做擔保的債券是（B ）A.金融債券 B.國家債券C.地方政府債券D.公司債券16. 我國人民幣匯率采用的標價方法是（ A ）A.直接標價法B.間接標價法C.美元標價法D.中間標價法17. 對外投資收入記入國際收支平衡表中的（ B ）A.經(jīng)常賬戶B.資本與金融賬戶 C.儲備資產賬戶D.凈誤差與遺漏18. 我國的企業(yè)定期存款處于（ C ）AM 層次 B.M 1層次 C.M2層次 D.M3層次19. 基礎貨幣不包含（D ）A.流通于銀行體系之外的現(xiàn)金B(yǎng).商業(yè)銀行在中央銀行的存款準備金C. 商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金D.商業(yè)銀行吸收的企業(yè)活期存款20. 通貨

18、膨脹現(xiàn)象反映（A ）A.社會總需求大于社會總供給B.社會總供給大于社會總需求C.貨幣供給量不足D.貨幣購買力上升二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）21. 消費信貸的積極作用體現(xiàn)在（BCD ）A是國家解決財政困難的較好途徑B.有助于商業(yè)銀行調整信貸結構、分散風險C.提高居民生活質量D. 引導企業(yè)加快技術改造和新產品生產E.籌集大量資金，改善投資環(huán)境22. 下列關于商業(yè)信用的表述正確的有（ BCD ）A.信用規(guī)模無限制 B.商品賒銷是其典型做法 C.具有方便、簡單、快速的特點D.與銀行信用是一種相互支持、相互促進的關系E“口頭信用”是其規(guī)形式23.1994年設立的政策性銀行是

19、（CDE ）A.中國人民銀行B.中國工商銀行 C.國家開發(fā)銀行 D.中國進出口銀行 E.中國農業(yè)發(fā)展銀行24.商業(yè)銀行進行證券投資的目的是（AB ）A.獲取收益 B.分散風險C.增強流動性 D.增加資本金E.擴大聲譽25保險補償?shù)娜莅ǎˋBC ）A.危險轉移B.損失分散C.實施補償D.返還保費E.再保險26. 采用優(yōu)先股籌資的有利方面主要有（ ABDE ）A.無到期日B.不會分散股東控制權 C.資金成本比債券低D.資金成本比普通股低 E.可增強公司資金實力27. 期貨合約的特點有（ACDE ）A.每份合約都有買賣雙方當事人B.每份合約都要持有到期并進行實物交割C.期貨合約需要設立保證金賬戶D

20、.期貨合約賬戶是每天交割的E.期貨合約都是標準化的28. 下列關于國際收支平衡表的表述正確的有（ACD ）A.平衡表上的數(shù)據(jù)是“流量”而非“存量”B.平衡表上的數(shù)據(jù)是“存量”而非“流量”C.按復式薄記原理編制 D.收入項目記在貸方，支出項目記在借方E.收入項目記在借方，支出項目記在貸方29. 下列屬于國際收支平衡表經(jīng)常賬戶的有（ ABCD ）A.進出口貿易B.金融服務C.通信服務D.職工報酬E.證券投資30. 通貨緊縮的主要衡量標志有（ABD ）A.物價水平的持續(xù)下降 B.貨幣供給增長率的負增長 C.貨幣流通速度加快 D.貨幣流通速度減慢 E.市場繁榮三、計算題（本大題共2小題，每小題5分，共

21、10分）31. 某企業(yè)準備向銀行借款5000萬元，期限為2年。如果工商銀行分行2年期貸款的年利率為 7%,單利計息；渣打銀行分行同期限的年利率為6.7 %，按年復利計息，那么，該企業(yè)向哪家銀行借款的利息成本較低？32. 假設存款準備金率為 15%貨幣乘數(shù)為5，試計算現(xiàn)金提取率。如果存款準備金率下降到10%現(xiàn)金提取率不變,那么新的貨幣乘數(shù)是多少？四、簡答題（本大題共 6小題，每小題6分，共36分）33. 簡述不兌現(xiàn)信用貨幣制度下國際貨幣的特點。一是流通中的貨幣都是信用貨幣，只要由現(xiàn)金和銀行存款組成。二是信用貨幣都是通過金融機構的業(yè)務活動投入到流通中去的。三是國家通過中央銀行的貨幣政策操作對信用貨

22、幣的數(shù)量和結構進行管理調控。34. 簡述中央銀行作為銀行的銀行的具體表現(xiàn)。中央銀行是“銀行的銀行”。中央銀行只與商業(yè)銀行和其他金融機構發(fā)生業(yè)務往來，不與工商企業(yè)和個人發(fā)生直接 的信用關系。35. 簡述信托的職能。（一）財產管理職能（二）融通資金職能（三）協(xié)調經(jīng)濟關系職能（四）社會投資職能。（五）為社會公益事業(yè)服務的職能。36. 簡述最大誠信原則對被保險人的要求。1.告知，要注意告知義務的時效 2保證，被保險人遵守的保證事項，或者說是被保險人對保險人的所盡義務的承諾。37. 簡述貨幣市場在金融市場中的作用。38. 簡述成本推動型通貨膨脹的含義及其成因。成本推動通貨膨脹又稱成本通貨膨脹或供給通貨膨

23、脹，是指在沒有超額需求的情況下由于供給方面成本的提高所引起的一般價格水平持續(xù)和顯著的上漲。來自供給方面的沖擊主要是受國際市場供給價格和數(shù)量的變化，農業(yè)的豐欠以及勞動生產率變化而造成的“工資推動”或“利潤推動”。五、論述題（本題 14分）39. 結合法定存款準備金政策的作用原理分析我國近三年的貨幣政策操作。貨幣政策指政府、中央銀行和其他有關部門所有有關貨幣方面的規(guī)定和采取的影響金融變量的一切措施。法定存款 準備金是指法律規(guī)定金融機構必須存在中央銀行里的，這部分資金叫做法定存款準備金，法定存款準備金政策就是 貨幣政策的一種，是靠貨幣的供給來對經(jīng)濟進行調控的行為。當中央銀行提高法定準備金率時，商業(yè)銀

24、行可提供放 款及創(chuàng)造信用的能力就下降。因為準備金率提高，貨幣乘數(shù)就變小，從而降低了整個商業(yè)銀行體系創(chuàng)造信用、擴大 信用規(guī)模的能力，其結果是社會的銀根偏緊，貨幣供應量減少，利息率提高，投資及社會支出都相應縮減。反之， 亦然。而提高法定存款準備金率，一方面可以直接凍結銀行一定數(shù)量的流動性；另一方面具有乘數(shù)效應，產生多倍 收縮貨幣的作用。而調整法定存款準備金率對于中央銀行來說是成本低且迅速的調整經(jīng)濟的貨幣手段。2006年以來,中國經(jīng)濟快速增長，但經(jīng)濟運行中的矛盾也進一步凸顯，投資增長過快的勢頭不減。而投資增長過快的主要原因之 一就是貨幣信貸增長過快。提高存款準備金率可以相應地減緩貨幣信貸增長，保持國

25、民經(jīng)濟健康、協(xié)調發(fā)展。全國2010年4月高等教育自學考試金融理論與實務試題與答案一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）1 銀行券屬于（D）A.實物貨幣 B 商品貨幣C 金屬貨幣D 信用貨幣2 貨幣的兩個最基本的職能是（ A ）A.價值尺度與流通手段B 價值尺度與支付手段 C 流通手段與支付手段D 價值尺度與價值貯藏3 提出“貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品”的經(jīng)濟學家是（B）A.凱恩斯B 馬克思C 費雪 D 馬歇爾4. 企業(yè)之間相互提供的與商品交易直接相聯(lián)系的信用形式是（A ）A.商業(yè)信用B 消費信用C 銀行信用 D 民間信用5. 目前我國商業(yè)銀行的儲蓄存款利率屬于（C

26、）A.市場利率B .公定利率 C .官定利率D .實際利率6 .肩負“最后貸款者”職責的金融機構是（ B ）A.商業(yè)銀行B .中央銀行C .投資銀行D .政策性銀行7目前我國的中央銀行制度類型屬于（A）A.單一型B.復合型C .準中央銀行型 D .跨國型8“大一統(tǒng)”的金融機構體系下，我國存在的唯一的一家銀行是（B ）A. 中國工商銀行 B .中國人民銀行 C .中國銀行 D .中國建設銀行9. 可充當商業(yè)銀行附屬資本的長期債券的期限通常要求在（D） A . 2年以上B. 3年以上C . 4年以上 D . 5年以上10. 屬于投資性資金信托的是（C ）A.信托貸款B .委托貸款C.信托投資D .

27、信托存款11. 下列不屬于保險合同當事人的是（D）A.保險人B .投保人C .被保險人D .受益人12. 關于綜合類證券公司業(yè)務圍的表述正確的是（C）A.只允許辦理經(jīng)紀業(yè)務 B .只允許辦理自營業(yè)務C. 可同時辦理經(jīng)紀業(yè)務和自營業(yè)務D .不可同時辦理經(jīng)紀業(yè)務和自營業(yè)務13. 對目前我國證券發(fā)行管理方式的表述正確的是（C）A.股票和債券發(fā)行皆為注冊制B.股票和債券發(fā)行皆為核準制C.股票和債券發(fā)行皆為審批制D .股票發(fā)行為核準制，債券發(fā)行為審批制14 .以公募方式發(fā)行債券時事先不確定債券發(fā)行總額的方式為（B ）A.募集發(fā)行B .出售發(fā)行 C .競標發(fā)行D .拍賣發(fā)行15 . 一直對匯率采取間接標價

28、法的國家是（B ）A.美國B .英國 C .日本 D .中國16 .目前我國定期存款屬于的貨幣層次是（C）A. M0B . M1 C . M2 D .不確定17 .目前我國劃分貨幣供給層次的依據(jù)是（B ）A.收益性B.流動性C .安全性D.風險性18 馬克思認為貨幣需要量與待銷售商品價格總額的關系是（A ）A.成正比B.成反比C .不相關D.不確定19貨幣流通速度是指同一單位貨幣在一定時期媒介商品交易的（D ）A.數(shù)量B .重量 C .批量 D .次數(shù)20.貨幣供給量與基礎貨幣間的倍數(shù)關系被稱為（C）A.法定存款準備金率B .流動性比率C .貨幣乘數(shù) D .基準利率二、多項選擇題（本大題共10

29、小題，每小題2分，共20分）21 .商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨的風險主要有（ABCDEA.國家風險 B .信用風險 C.利率風險 D .匯率風險 E .流動性風險22. 信托關系的當事人包括（CDE）A.債權人 B .債務人 C .委托人 D .受托人E .受益人23. 按保險標的的不同可將保險分為（ACDE ）A.財產保險 B .營利保險 C .人身保險 D .責任保險 E .信用保證保險24. 保險中介人一般包括（BCDE ）A.保險合作社 B .保險公估人 C.保險代理人 D .保險經(jīng)紀人 E.保險公證人25. 下列屬于不可保財產的有（ ABCE ）A. 土地B.電腦資料C.危險建筑D .

30、稀有金屬E.槍支彈藥26. 在投資者對收益和風險的權衡中，一般的組合形態(tài)有（BC ）A.低收益、高風險 B .低收益、低風險 C.高收益、高風險 D .高收益、低風險 E.高收益、無風險27. 下列屬于貨幣市場工具的是（ ABE）A.國庫券B .商業(yè)票據(jù)C.債券D .股票E.大額可轉讓定期存單28. 投資基金具有的特點是（ACE）A.多元化投資 B .無風險C.專家理財D .保本E.流動性強29. 按發(fā)行主體的不同可將債券分為（ ABCDE）A.國家債券B .地方政府債券 C.金融債券D .企業(yè)債券E.國際債券30. 下列表述正確的有（BCE）A.直接標價法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣升值B .

31、直接標價法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣貶值C.間接標價法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣升值D .間接標價法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣貶值E. 美元標價法下，匯率數(shù)值變大意味著美元升值三、計算題（本大題共2小題，每小題5分，共10分）31. 2006年某國家一年期定期存款的利率水平為3.5 %，當年該國的消費物價指數(shù)為102.8（上年=100），試計算該國存款者的實際收益率。答案：(1)物價上漲率=102.8%-100%=2.8% (2)實際收益率=利率水平-物價上漲率=3.5%-2.8%=0.7%32設銀行專項呆賬準備金的計提比例為：損失類貸款100%，可疑類貸款50%，次級類貸款20%，關注類貸款

32、5%。某銀行有一筆500萬元的貸款被核實為可疑類貸款，一筆1000萬元的貸款被核實為次級類貸款。請計算該銀行需要計提的專項呆賬準備金總額。答案：(1)可疑類貸款需計提的專項呆賬準備金：500 X 50%=250(萬元)(2) 次級類貸款需計提的專項呆賬準備金：1000 X 20%=200(萬元)(3) 該銀行需要計提的專項呆賬準備金總額：250+200=450 (萬元)四、簡答題(本大題共 6小題，每小題6分，共36分)33 簡述我國外匯的構成。答案：(1 )外國貨幣，包括紙幣、鑄幣等。(2) 外幣有價證券，包括政府公債、國庫券、公司債券、股票、息粟等。(3) 外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款

33、憑證、郵政儲蓄憑證等。(4) 其他外匯資產。34 簡述國家信用在經(jīng)濟生活中的積極作用。答案：國家信用在經(jīng)濟生活當中起著積極地作用：(1) 是解決財政困難的較好的途徑。(2) 可以籌集大量資金，改善投資環(huán)境，創(chuàng)造投資機會。(3) 可以成為國家宏觀經(jīng)濟調控的重要手段。35. 簡述政策性金融機構的特點。答案：(1 )有自己特定的融資途徑，不面向公眾接受存款。(2) 資本金多由政府財政撥付。(3) 經(jīng)營時主要考慮國家整體利益和社會利益，不以盈利為目標。(4) 有自己特定的服務領域，不與商業(yè)銀行競爭。(5) 一般不普遍設立分支機構，其業(yè)務一般由商業(yè)銀行代理。36 簡述融資性租賃的功能。答案：(1)在資金

34、不足的情況下引進設備。(2) 提高資金使用效率。(3) 成本固定，避免通貨膨脹風險。(4) 引進速度快，方式靈活。37 簡述國際收支平衡表的主要容。性轉移。證券投資和其他投資。答案：(1 )經(jīng)常賬戶，反映國際收支經(jīng)常發(fā)生的交易情況，包括貨物、服務、收入及經(jīng)常(2) 資本和金融賬戶，資本賬戶包括債務減免等資本性轉移，金融賬戶包括直接投資、(3) 儲備資產變動，反映黃金儲備、外匯儲備等方面的變動情況。38 簡述需求拉上型通貨膨脹的含義及成因。答案：（1）含義：在社會再生產過程中社會總需求過度增加，超過了既定價格水平下商品和勞務的供給，而引起貨幣貶值、物價總水平上漲的經(jīng)濟現(xiàn)象。（2）成因：在經(jīng)濟達到

35、充分就業(yè)點后，財政支出的過度擴會引起投資需求和消費需求的過度增長，從而引起社會總需求過度增加；在經(jīng)濟達到充分就業(yè)點后，貨幣信用的過度膨脹會引起投資需求和消費需求的過度增長，從 而引起社會總需求的過度增加。五、論述題（本大題 14分）39 試述貨幣政策最終目標間的矛盾和沖突。答案：（1）貨幣政策的最終目標，一般表述為經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、穩(wěn)定幣值和物價、國際收支平衡四個方面。（2）貨幣政策四個目標之間，既有統(tǒng)一，又有矛盾之處。（3）充分就業(yè)和經(jīng)濟增長目標是一致的。（4） 但在許多情況下眾多目標又會產生沖突。如刺激經(jīng)濟增長、減少失業(yè)的貨幣擴政策，可能會導致貨幣貶值和 物價上漲的通貨膨脹局面。而抑制通

36、貨膨脹的緊縮政策又會導致經(jīng)濟增長率下降、失業(yè)上升。此外，國際收支失衡也會給其他三個方面帶來影響。全國2010年7月高等教育自學考試一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）1. 人民幣的發(fā)行機構是（）A.財政部B.國家外匯管理局 C.中國銀行D.中國人民銀行2 在銀行信貸業(yè)務中貨幣發(fā)揮 （）A.價值尺度職能 B 流通手段職能 C.支付手段職能D.貯藏手段職能3.間接融資方式中的核心中介機構是（）A.中央銀行B .商業(yè)銀行C.投資銀行D.政策性銀行4目前我國商業(yè)銀行儲蓄存款利率屬于（）A.官定利率B .公定利率 C.市場利率D.實際利率5. 按是否包含通貨膨脹因素可將利率分為（）A

37、.名義利率與實際利率B.基準利率與一般利率 C.固定利率與浮動利率D.官定利率與市場利率6. 改革開放前我國“大一統(tǒng)”的金融機構體系格局基本上仿照（）A.美國B .德國C.前蘇聯(lián) D.英國7. 中央銀行代理國家債券發(fā)行體現(xiàn)的職能是（）A.發(fā)行的銀行B.銀行的銀行 C.監(jiān)管的銀行D.國家的銀行&商業(yè)銀行的核心資本包括（）A.重估儲備和普通股 B .普通股和普通準備金C.股本和公開儲備D.公開儲備和附屬資本9 損失類貸款呆賬準備金的提取比例是（）A. 100%B. 80% C . 60%D. 50 %10 結算業(yè)務屬于商業(yè)銀行的（）A.中間業(yè)務B 資產業(yè)務 C.負債業(yè)務 D.資本業(yè)務11. 狹義的

38、表外業(yè)務特指（）A.代理業(yè)務B .有風險的表外業(yè)務 C.無風險的表外業(yè)務D.承銷政府債券12. 下列不屬于貨幣市場的是（）A.同業(yè)拆借市場 B .商業(yè)票據(jù)市場 C.回購市場 D.股票市場13. 如果到期時間和執(zhí)行價格一樣，美洲期權的價格（）A.通常高于歐洲期權的價格B.通常低于歐洲期權的價格C.通常高于買入期權的價格D.通常低于買入期權的價格14. 在報價驅動市場中，經(jīng)紀人接受客戶買賣委托后（）A.幫助客戶選配合適的交易對象進行交易B.尋找價格合適的經(jīng)紀人交易C.尋找專門的做市商交易D.先自己與客戶交易，然后再與其它經(jīng)紀人交易15 .我國在外直接投資記入國際收支平衡表中的（）A.經(jīng)常賬戶B .

39、資本和金融賬戶 C.儲備資產賬戶D.凈誤差與遺漏16 .目前我國的人民幣（）A.實現(xiàn)了經(jīng)常項目下的可自由兌換B .實現(xiàn)了金融項目下的可自由兌換C.是可自由兌換貨幣 D .是完全管制貨幣17 .我國外匯指定銀行公布的外匯買入價是指（）A.客戶從銀行買入外匯時使用的價格B.銀行從客戶買入外匯時使用的價格C.客戶從外匯市場買入外匯時使用的價格D .中央銀行從商業(yè)銀行買入外匯時使用的價格18 .中央銀行掌握的具有創(chuàng)造多倍貨幣功能的貨幣被稱為（）A.廣義貨幣B .狹義貨幣C.準貨幣D.基礎貨幣19 .由消費膨脹導致的持續(xù)性物價上漲屬于（）A.流通混亂型通貨膨脹B.成本推動型通貨膨脹 C.結構失調型通貨膨

40、脹D.需求拉上型通貨膨脹20 .制訂和實施貨幣政策的金融機構是（）A.商業(yè)銀行B .專業(yè)銀行C.中央銀行 D .投資銀行二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）21 .金融行業(yè)面臨的風險主要有 （ACDE ）A.信用風險B .利率風險C.匯率風險D.操作風險E.政策風險22 .商業(yè)銀行的組織形式有 （ADE ）A.單一銀行制B.分行制C.銀行持股公司制D.連鎖銀行制E.跨國聯(lián)合制23. 信托行為形成需要的條件有 （ABE ）A.信托當事人的真實意思表示B 特定的合法目的 C.以財產為中心D.以信任為基礎 E.以處理為目的24. 債券利率風險管理策略中屬于消極保守型的有（ABC

41、）A.購買后一直持有到期的策略B 利率免疫策略C.通過利率預測進行投資的策略D.綜合采用利率預測和利率免疫的策略E.選擇市場時機進行債券投資的策略25. 采用普通股籌資的不利因素主要有 （ABCDE ）A.普通股的資金成本高B.普通股的發(fā)行費用高 C.經(jīng)濟波動時還本壓力大D.普通股會分散公司控制權E.增發(fā)新股會降低普通股每股收益26. 下列關于外匯的表述正確的有 （CD ）A.外匯與外幣是同一個疇 B.通常只有可以自由兌換的外幣才是外匯C. 外匯的主要容是外幣支付憑證D.我國的外匯包括外幣有價證券E.持有大量外匯要承擔外匯貶值的風險27我國法規(guī)規(guī)定的外債包括 （ABE ）A.國際金融組織貸款

42、B 外國政府貸款 C.外國銀行和金融機構貸款D.外國企業(yè)貸款 E.發(fā)行外幣債券28.馬克思認為流通中貨幣需求量的決定因素主要有（BCDE ）A.待銷售的商品數(shù)量 B .單位商品價格 C.其他金融資產的收益率D. 持有貨幣的流動性效用E.單位貨幣流通速度29 .通貨膨脹的度量指標包括 （ABE ）A.投資者信心指數(shù)B.國民生產總值平減指數(shù) C.消費物價指數(shù) D.批發(fā)物價指數(shù) E.基準利率水平30 .相對于貨幣政策，財政政策 （ABC ）A.可控性強B .透明度低C.認識時滯短D.決策時滯長E.在實行緊縮政策時阻力較大三、計算題（本大題共2小題，每小題5分，共10分）31. 2007年1月1日，某

43、人在中國工商銀行存入一年期定期存款5萬元，若一年期定期存款年利率為2.78 %，單利計息，請計算利息所得稅為5%寸，此人存滿一年的實得利息額。若2007年通貨膨脹率為4.6 %，不考慮利息稅，請計算此人此筆存款的實際收益率。32 .設某商業(yè)銀行吸收到 1000萬元的原始存款，經(jīng)過一段時間的派生后，銀行體系最終形成存款總額6000萬元。若法定存款準備率與超額存款準備率之和為15 %，請計算提現(xiàn)率。（計算結果保留整數(shù)）四、簡答題（本大題共 6小題，每小題6分，共36分）33 .簡述貨幣的經(jīng)濟發(fā)行與財政發(fā)行的區(qū)別。貨幣的經(jīng)濟發(fā)行與財政發(fā)行的區(qū)別：經(jīng)濟發(fā)行是財政發(fā)行的對稱，是指中央銀行根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展

44、情況，按照商品流通的實際需要，通過銀行信貸的渠道來發(fā)行。貨幣一般指中央銀行發(fā)行的現(xiàn)鈔，有時也包括中央銀行發(fā)放的貸款。34 .簡述負債管理理論的主要容。負債管理理論是以負債為經(jīng)營重點，即以借人資金的方式來保證流動性，以積極創(chuàng)造負債的方式來調整負債結構， 從而增加資產和收益。這一理論認為：銀行保持流動性不需要完全靠建立多層次的流動性儲備資產，一旦有資金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通過增加貸款獲利35. 簡述承保管理的基本原則。（1）最大誠信原則（2）可保利益原則 （3）近因原則 （4）補償原則36. 簡述金融市場的基本構成要素。金融市場主要由金融市場參與主體、金融工具、交易價格、交易方式四

45、種要素構成。37簡述公開市場業(yè)務的主要優(yōu)點。1、主動性強。2、靈活機動、準確性強。3、調控效果和緩，震動性小。38簡述通貨膨脹對生產的影響。首先通脹導致商品的價格可能攀升，當然是名義價格，實際價格未必。不論如何，如果名義價格攀升，可能導致廠 家認為有利可圖，就像東西貴了，你覺得你生產更多，利潤可能會更多一樣，賣得上價錢了嘛，所以可能刺激廠家 加大生產力度，則供給上升。同時，由于通脹導致消費者由于價格攀升而減少購買量，導致需求下降。最后供給上 升的情況下，需求下降，達到新的平衡點。也就是說，可能呢因為這兩種預期，導致由通脹走向通縮或者正常的情 況。實際要看具體情況，看產能與需求的變化，尤其是經(jīng)濟

46、是否景氣，這個對消費者影響比較大，供給的調節(jié)遠遠 比需求的調節(jié)要容易的多。五、論述題（本大題 14分）39 結合資產證券化的容與特點談談你對由美國次貸危機引發(fā)的全球性金融危機的看法。通常所講的資產證券化是指信貸資產的證券化，它包括“住房抵押貸款支撐的證券化”，和“資產支撐的 證券化”。這是從美國引進的概念。具體而言，它是指將缺乏流動性但能夠產生可預見的穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產，通過一定的結構安排，對資產中風險與收益要素進行分離與重組，進而轉換成為在金融市場上可以出售的流通的證券的過程。資產證券化有四個顯著的特點：第一，能夠實現(xiàn)風險隔離；第二，能夠實現(xiàn)資產重組；第三，能夠實現(xiàn)信用增級；第四，能夠大大降低

47、融資成本全國2011年4月自學考試金融理論與實務試題課程代碼：00150一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）1. 下列屬于足值貨幣的是（C ）1-52A.紙幣 B.銀行券C.金屬貨幣D.電子貨幣2. 推動貨幣形式演變的真正動力是（D ）1-54A.國家對貨幣形式的強制性要求B.發(fā)達國家的引領 C.經(jīng)濟學家的設計 D.商品生產、交換的發(fā)展對貨幣產生的需求3. 流通中的主幣（D ）1-57A是1個貨幣單位以下的小面額貨幣B是有限法償貨幣 C主要用于小額零星交易D.是一個國家的基本通貨4. 從整體視角看，屬于貨幣資金盈余部門的是（A ）2-68A.個人部門B.非金融企業(yè)部門 C.

48、政府部門D.金融機構5. 地方政府發(fā)行的市政債券屬于（C ）2-78A.商業(yè)信用B.銀行信用C國家信用D.消費信用6. 在多種利率并存的條件下起決定作用的利率是（A ）3-89A.基準利率B.名義利率C.實際利率D.市場利率7. 目前人民幣匯率實行的是（D ）4-115A固定匯率制B.聯(lián)系匯率制C.貿易部結算價和對外公布匯率的雙重匯率制度D.以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節(jié)、有管理的浮動匯率制8. 直接標價法下，如果單位外幣換取的本國貨幣數(shù)量增多，則表明（B ）4-101A.本幣對外升值B.本幣對外貶值 C.外幣匯率下跌D.本幣匯率上升9. 股票市場屬于（B ）5-125A.貨幣市場

49、B.資本市場C.期貨市場D.期權市場10. 中央銀行參與金融市場活動的主要目的是 （B ）5-119A.獲取盈利B.貨幣政策操作C.籌集資金D.套期保值11. 下列不屬于貨幣市場特點的是 （B ）6-130A.交易期限短 B.流動性弱C.安全性高D.交易額大12. 當前我國貨幣市場的基準利率是（D ）6-A.Chibor B.Libor C.HiborD.Shibor13. 允許期權持有者在期權到期日前的任何時間執(zhí)行期權合約的是（C ）8-193A. 日式期權B.港式期權C.美式期權D.歐式期權14. 某上市公司股票的初始發(fā)行價為8元，若該股票某日的收盤價為12元，每股盈利為0.5元，則該股票

50、的市盈率為（B ）7-160A.16B.24C.4 D.615. 下列不屬于金融衍生工具市場功能的是（D ）8-180A.價格發(fā)現(xiàn)B.套期保值C.投機獲利D.融通資金16. 在我國，由大型企業(yè)集團出資組建，主要為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的金融機構是（C ）9-211A.金融資產管理公司B.金融租賃公司 C.財務公司D.信托公司17. 作為我國管理性金融機構的“一行三會”是指（C ）9-203A. 中國人民銀行、中央金融工作委員會、地方金融工作委員會、各金融行業(yè)協(xié)會B. 中國人民銀行、銀行業(yè)協(xié)會、證券業(yè)協(xié)會、保險業(yè)協(xié)會C. 中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會 D.中國銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)

51、會、保監(jiān)會18. 商業(yè)銀行的負債業(yè)務主要包括存款業(yè)務和（C ）10-222A.貸款業(yè)務B.證券投資業(yè)務 C.借款業(yè)務D.現(xiàn)金資產業(yè)務19. 被保證人根據(jù)權利人的要求，請求保險人擔保自己信用的保險是（B ）11-262A.責任保險B.保證保險C.再保險D.人身保險20. 菲利普斯曲線反映的是（A ）14-316A.失業(yè)率與物價上漲率之間的反向變動關系B.失業(yè)率與經(jīng)濟增長之間的反向變動關系C.物價穩(wěn)定與國際收支平衡之間的反向變動關系D.經(jīng)濟增長與國際收支平衡之間的反向變動關系二、多項選擇題（本大題共 5小題，每小題2分，共10分）21. 間接融資的優(yōu)點表現(xiàn)在 （ABC ）2-70A.靈活便利B.分

52、散投資、安全性高 C.具有規(guī)模經(jīng)濟D資金供給者的投資收益高E.有利于加強資金供給者對資金使用的關注度22. 下列關于大額可轉讓定期存單表述正確的有（ABE ）6-145A.存單面額大B. 二級市場非常發(fā)達 C.首創(chuàng)于英國D.強化了商業(yè)銀行的資產管理理念E.存單不記名23. 目前全球性的國際金融機構主要有（ACE ）9-214A.國際清算銀行B.亞洲開發(fā)銀行 C.世界銀行集團D.非洲開發(fā)銀行E.國際貨幣基金組織24. 保險的基本職能有（CD ）11-256A.避免損失B.經(jīng)濟救濟C.分散風險D.補償損失E.投資獲利25. 下列屬于國際收支平衡表中資本和金融賬戶的項目有（CD ）13-295A.貨

53、物 B.經(jīng)常轉移C.直接投資D.證券投資E.儲備資產三、名詞解釋題（本大題共 5小題，每小題3分，共15分）26. 特里芬難題1-63為了滿足世界各國發(fā)展經(jīng)濟的需要，美元供應必須不斷增長；而美元供應的不斷增長，將使美元同黃金的兌換性難以維持。這種矛盾被稱為“特里芬難題”。27. 商業(yè)信用2-72是工商企業(yè)間以賒銷或預付貨款等形式相互提供的信用。28. 可轉換債券5-122是指公司債券附加可轉換條款，賦予債券持有人在一定的期限按預先確定的比例將債券轉換 為該公司普通股的選擇權。29. 回購協(xié)議6-135描繪了這樣一種資金交易行為，即證券持有人在賣出一定數(shù)量證券的同時，與證券買入方簽訂 協(xié)議，雙方

54、約定在將來某一日期由證券的出售方按約定的價格再將其出售的證券如數(shù)贖回。30. 并購業(yè)務11-253即兼并與收購業(yè)務，兼并是指由兩個或兩個以上的企業(yè)實體形成新經(jīng)濟單位的交易活動，而收 購是指兩家公司進行嚴權交易，由一家公司獲得另一家公司的大部分或全部股權以達到控制該公司的交易活動。四、計算題（本大題共 2小題，每小題6分，共12分）31. 某企業(yè)擬向銀行申請期限為 2年的貸款3000萬元。A銀行給出的2年期貸款年利率為6%按單利計息；B銀行 給出的2年期貸款年利率為5.7%，按年復利計息。在其他貸款條件相同的情況下， 該企業(yè)應向哪家銀行貸款？ 3-87 答：若向A銀行貸款，則到期后需支付的利息為

55、：C=PX r x n=3000X 6%351.75，因此，該企業(yè)應向 B銀行貸款。32.2009年3月新發(fā)行的A基金單位面值為1元，規(guī)定了兩檔認購費率：一次認購金額在1萬元（含1萬元）500萬元之間，認購費率為 1.5%; 一次認購金額在 500萬元（含500萬元）以上，認購費率為1%（1）某投資者用20萬元認購A基金，請計算其認購的基金份額。（3分）2010年9月10日，該投資者贖回其所持有的全部A基金，當日A基金的單位凈值為1.5元，如果贖回費率為0.5%，請計算該投資者的贖回金額。（3分）7-176答：（1 ）認購份額=認購金額X（ 1-認購費率）十基金單位面值 =200000 X（ 1-1.5%