商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)講義

1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)講義第一章 導(dǎo)論第一節(jié) 商業(yè)銀行概述（判斷選擇）本節(jié)需要明確三個(gè)問(wèn)題： 一是銀行的起源、特殊性質(zhì)、類(lèi)型等；二是商業(yè)銀行的基本概念、發(fā)展道路等；三是我國(guó)商業(yè)銀行的基本情況。一、 銀行 （一）銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè) 首先，銀行具有一般企業(yè)的特征：擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所必需的自有資本；實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧；經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是利潤(rùn)最大化。 其次，銀行是特殊的企業(yè)：其活動(dòng)范圍是貨幣信用領(lǐng)域；創(chuàng)造的是能充當(dāng)一般等價(jià)物的存款貨幣。 （二）銀行的起源 銀行的起源經(jīng)歷了三個(gè)階段：鑄幣兌換業(yè)貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)現(xiàn)代銀行，銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。 銀行起源于意大利，最早的銀行是1272年的巴爾迪銀行。1

2、587年建立的威尼斯銀行是具有近代意義的銀行。 中世紀(jì)的威尼斯是世界著名的貿(mào)易中心，各國(guó)商人云集；為了順利進(jìn)行商品交換，需要將世界各地的貨幣兌換成威尼斯當(dāng)?shù)氐呢泿咆泿艃稉Q商出現(xiàn)；隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，貨幣收付規(guī)模擴(kuò)大，各地商人為避免長(zhǎng)途運(yùn)輸?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，將用不完的貨幣委托貨幣兌換商保管，并委托其代辦支付和匯兌，貨幣兌換商由此積攢了大量貨幣資金。此后，貨幣兌換商發(fā)現(xiàn)這些長(zhǎng)期大量集存的貨幣余額相當(dāng)穩(wěn)定，可以用來(lái)發(fā)放高利貸，則開(kāi)始主動(dòng)攬取貨幣保管業(yè)務(wù) 貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)者；漸漸的，貨幣兌換商發(fā)現(xiàn)不需對(duì)所保管的貨幣實(shí)行全額準(zhǔn)備，而只需保留部分準(zhǔn)備金，就可以滿(mǎn)足客戶(hù)提取現(xiàn)金的需要，其余部分可以作為貸款獲得利息；此后，貨

3、幣兌換商逐漸演變成集存貸款和匯兌支付、結(jié)算業(yè)務(wù)于一身的早期銀行。 17世紀(jì)，銀行這一新型金融機(jī)構(gòu)傳播到歐洲其他國(guó)家。1653年，英國(guó)資本主義制度建立，工商業(yè)需要有提供大量資金融通的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)與之相適應(yīng)，他們不僅提供融資服務(wù)、經(jīng)營(yíng)債券、辦理貼現(xiàn)，也以自己的信譽(yù)作擔(dān)保，開(kāi)出可以代替金屬條塊、具有流通價(jià)值的信用票據(jù)，更加具有近代意義的銀行產(chǎn)生了。 1694年，英格蘭銀行成立世界上第一家股份制商業(yè)銀行，是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的象征。（三）強(qiáng)調(diào)幾個(gè)問(wèn)題 第一，銀行產(chǎn)生的基礎(chǔ)：信用。 第二，銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在著雙重風(fēng)險(xiǎn)。存款：提存風(fēng)險(xiǎn)； 貸款：償還風(fēng)險(xiǎn)。 我國(guó)的情況：據(jù)有關(guān)公開(kāi)資料顯示，1984年1990年，

4、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)不超過(guò)2000億元；1994年1997年，國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款占全部貸款的比率分別為：20%，22%，24%，25%；1998年1999年，是我國(guó)國(guó)有企業(yè)實(shí)施破產(chǎn)兼并力度最大的兩年，也是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款上升幅度最大的兩年。如果按最保守的25%的比率估計(jì)，1999年末，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款最低也有15000億元。2001年9月末，我國(guó)4家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行本外幣貸款為6.8萬(wàn)億元人民幣，不良貸款為1.8萬(wàn)億元，占全部貸款的26.62% 。其中，實(shí)際已形成的損失占全部貸款的7%左右。 近些年，經(jīng)過(guò)多方努力，我國(guó)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)下降幅度較大。如：2003-200

5、7年我國(guó)主要商業(yè)銀行不良貸款變化情況我國(guó)主要商業(yè)銀行不良貸款情況表 2007年12月31日 單位：億元,%  余額不良貸款占比不良貸款其中： 次級(jí)類(lèi)貸款 可疑類(lèi)貸款 損失類(lèi)貸款 不良貸款分機(jī)構(gòu) 國(guó)有商業(yè)銀行 股份制商業(yè)銀行12684.22183.34623.85877.111149.5860.46.171.062.252.868.052.15注：主要商業(yè)銀行包括國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行。 截至2005年底，工、中、建、交四家銀行不良貸款率分別為4.5%、5.4%、3.8%和2.5%。標(biāo)準(zhǔn)普爾、惠譽(yù)、穆迪等國(guó)際著名評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)相繼提升了對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的評(píng)級(jí)。2006年初，銀監(jiān)會(huì)曾頒布國(guó)有

6、商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引，對(duì)四家銀行提出了涵蓋資本狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力等方面的三大類(lèi)七項(xiàng)指標(biāo)。2006年底四家銀行各項(xiàng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)已基本達(dá)標(biāo)，有的甚至已經(jīng)超過(guò)中期標(biāo)準(zhǔn)，表明其財(cái)務(wù)可持續(xù)能力明顯增強(qiáng)。目前，四家銀行資本充足率水平已大大超出8%的監(jiān)管要求，不良貸款率也降至5%以下，其中三家在4%以下，一家在3%以下。標(biāo)準(zhǔn)普爾對(duì)中國(guó)主要商業(yè)銀行評(píng)級(jí)結(jié)果行別 評(píng)級(jí)時(shí)間長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)評(píng)級(jí)展望短期信用評(píng)級(jí)中國(guó)銀行2004.01.07BB+正面/2004.07.29BBB-穩(wěn)定A-32005.07.10BBB-正面A-32005.09.27BBB+穩(wěn)定A-22006.12.15BBB+正面A-2中國(guó)工商

7、銀行2004.07.29BB+觀察正面B2005.07.15BB+正面B2005.07.25BBB-正面A-32005.09.27BBB+穩(wěn)定A-22006.12.15BBB+穩(wěn)定A-2中國(guó)建設(shè)銀行2004.01.07BB+正面B2004.07.29BBB-正面A-32005.07.10BBB-正面A-32005.09.27BBB+穩(wěn)定A-22006.12.15BBB+穩(wěn)定A-2 第三，銀行的類(lèi)型 1.商業(yè)銀行：追求自身的利潤(rùn)，業(yè)務(wù)多樣化。 2.專(zhuān)業(yè)銀行：在特定信貸領(lǐng)域從事特定信貸活動(dòng)的銀行。包括：政策性銀行，儲(chǔ)蓄銀行，投資銀行等等。 3.中央銀行發(fā)行的銀行，銀行的銀行，政府的銀行。 在一國(guó)金

8、融體系中居主導(dǎo)地位；負(fù)責(zé)制定國(guó)家的金融政策，調(diào)節(jié)貨幣流通與信用活動(dòng)，對(duì)國(guó)家負(fù)責(zé)，在對(duì)外金融活動(dòng)代表國(guó)家，并對(duì)國(guó)內(nèi)整個(gè)金融體系和金融活動(dòng)實(shí)行管理和監(jiān)督。特殊職能包括：壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，集中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金，并對(duì)他們提供信貸。通過(guò)有效手段調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，組織全國(guó)票據(jù)清算，管理國(guó)家外匯和黃金；代理國(guó)庫(kù)，代國(guó)家發(fā)行公債券；并對(duì)國(guó)家提供貸款。除個(gè)別國(guó)家外，不對(duì)個(gè)人辦理銀行業(yè)務(wù)，只對(duì)國(guó)家和金融機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)。二、 商業(yè)銀行（一）商業(yè)銀行概念： 是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶(hù)提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。 商業(yè)銀行是一種習(xí)慣性

9、稱(chēng)呼，基于商業(yè)行為發(fā)放貸款 Commercial Bank 貸款的基本特點(diǎn)包括：短期性，生產(chǎn)性，自?xún)斝?。所以凡介入生產(chǎn)與流通的經(jīng)常性周轉(zhuǎn)過(guò)程的銀行，均被稱(chēng)為商業(yè)銀行。 現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)類(lèi)型多種多樣。從資產(chǎn)方來(lái)看，既有短期貸款，也有中長(zhǎng)期貸款；既有各種貸款活動(dòng)，也有各種類(lèi)型的投資活動(dòng)。因此，商業(yè)銀行的稱(chēng)謂已經(jīng)不能夠總結(jié)其業(yè)務(wù)活動(dòng)或行為，只是一種沿用的稱(chēng)呼而已。（二）商業(yè)銀行的功能 ·信用中介商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行，通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向需要資金的各個(gè)部門(mén)，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金的融通。 ·支付中介商業(yè)銀行利用活期存款

10、賬戶(hù)，為客戶(hù)辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)功能。 ·金融服務(wù)商業(yè)銀行利用其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介過(guò)程中所獲得的大量信息，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)技術(shù)手段和工具，為客戶(hù)提供的其他服務(wù)。 ·信用創(chuàng)造 商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過(guò)發(fā)放 貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供給量。 ·調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)商業(yè)銀行通過(guò)其信用中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門(mén)的資金余缺，同時(shí)在貨幣政策的指引下，在國(guó)家其他宏觀政策的影響下，實(shí)現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、調(diào)節(jié)投資與消費(fèi)比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

11、調(diào)整、發(fā)揮消費(fèi)對(duì)生產(chǎn)的引導(dǎo)作用。（三）商業(yè)銀行的地位·國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞·其業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)全社會(huì)的貨幣供給具有重要影響·社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心·國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)·社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心 （四）商業(yè)銀行發(fā)展的兩條道路： 1.高利貸與股份制 舊式高利貸銀行，如：威尼斯銀行； 新式股份制商業(yè)銀行根據(jù)資本主義發(fā)展需要，按照資本主義原則，以股份制形式組成。 如：英格蘭銀行。 2.專(zhuān)業(yè)化（英式）與綜合式（德式） 英國(guó)式融通短期資金模式分業(yè)經(jīng)營(yíng) 優(yōu)點(diǎn)：保持銀行的清償力；安全性較好。 缺點(diǎn)：銀行業(yè)務(wù)發(fā)展受到限制。 德國(guó)式綜合銀行模式混業(yè)經(jīng)營(yíng)（綜合經(jīng)

12、營(yíng)） 優(yōu)點(diǎn)：利于銀行展開(kāi)全方位的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，充分發(fā)揮銀行的作用。 缺點(diǎn)：可能會(huì)加大銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理有更高的要求。三、 我國(guó)的商業(yè)銀行 （一）我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展歷程 第一階段：國(guó)家專(zhuān)業(yè)銀行階段（19841994） 改革開(kāi)放前， 我國(guó)實(shí)行“大一統(tǒng)”的銀行體制，中國(guó) 民銀行是惟一的金融機(jī)構(gòu)。1984年，從人民銀行分設(shè)出中國(guó)工商銀行，加上原來(lái)專(zhuān)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的中國(guó)銀行、原來(lái)行使財(cái)政職能的中國(guó)人民建設(shè)銀行以及1979年恢復(fù)的中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，成為國(guó)家專(zhuān)業(yè)銀行；中國(guó)人民銀行則專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能，形成了各司其職的二元銀行體制。1986到1987年，我國(guó)恢復(fù)建立交通銀行，建立中信實(shí)業(yè)銀行，從

13、而開(kāi)始在我國(guó)金融體系中形成了不同產(chǎn)權(quán)形式的商業(yè)銀行。 第二階段：國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行階段（19942003年） 1994年，我國(guó)成立了三家政策性銀行，實(shí)現(xiàn)了政策性金融與商業(yè)金融的分離；1995年，頒布了中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法，從法律上確立了國(guó)家專(zhuān)業(yè)銀行的國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行地位。 第三階段：國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行階段（2003年至今） 2002年，第二次全國(guó)金融工作會(huì)議召開(kāi)，明確國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行改革是中國(guó)金融改革的重中之重，改革的方向是按現(xiàn)代金融企業(yè)的屬性進(jìn)行股份制改造。2003年底，黨中央、國(guó)務(wù)院決定，選擇中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改革試點(diǎn)，并于12月30日通過(guò)匯金公司注資450億美元，為

14、兩家試點(diǎn)銀行股份制改革提供了可能性。2004年，兩家試點(diǎn)銀行大規(guī)模的財(cái)務(wù)重組和公司治理改革全面展開(kāi)，銀行業(yè)改革開(kāi)始進(jìn)入國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行改革階段。至2006年底，我國(guó)先后有9家銀行上市，上市銀行資產(chǎn)數(shù)由2002年的1023.3億元擴(kuò)展到2006年的20290.4億元。到2007年8月底，我國(guó)共有13家銀行上市。（二）目前我國(guó)商業(yè)銀行的基本狀況 目前已經(jīng)建立了以商業(yè)銀行為主體、各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)分工合作、適度競(jìng)爭(zhēng)的金融組織體系。 截止到2006年底，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有法人機(jī)構(gòu)19797家，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)183897個(gè)，從業(yè)人員為2732394人。包括: 3家政策性銀行，5家國(guó)有商業(yè)銀行，12家股份

15、制商業(yè)銀行，113家城市商業(yè)銀行,78家城市信用社，19348家農(nóng)村信用社,13家農(nóng)村商業(yè)銀行，80家農(nóng)村合作銀行，4家資產(chǎn)管理公司，1家郵政儲(chǔ)蓄銀行，54家信托投資公司，70家財(cái)務(wù)公司，6家金融租賃公司，1家貨幣經(jīng)紀(jì)公司，7家汽車(chē)金融公司以及14家外資法人金融機(jī)構(gòu)。我國(guó)目前的商業(yè)銀行國(guó)有商業(yè)銀行（5家） 中國(guó)工商銀行，中國(guó)銀行，中國(guó)建設(shè)銀行，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行,交通銀行;全國(guó)性、股份制商業(yè)銀行（12家）中國(guó)光大銀行，中信銀行，華夏銀行，招商銀行，中國(guó)民生銀行，深圳發(fā)展銀行，廣東發(fā)展銀行，興業(yè)銀行，上海浦東發(fā)展銀行，恒豐銀行，浙商銀行股份有限公司，渤海銀行。地區(qū)性商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行：北京銀行，上海

16、銀行，江蘇銀行，盛京銀行等。農(nóng)村商業(yè)銀行：張家港、常熟、江陰等 。農(nóng)村合作銀行：寧波鄞州農(nóng)村合作銀行等。其他銀行性金融機(jī)構(gòu)外資（合資）商業(yè)銀行；外國(guó)商業(yè)銀行分行；農(nóng)村信用社；城市信用社；新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（村鎮(zhèn)銀行9家，貸款公司3家，農(nóng)村資金互助社6家）；郵政儲(chǔ)蓄銀行等。中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍有明確的規(guī)定 商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。 經(jīng)營(yíng)范圍：（1）吸收公眾存款；（2）發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；（3）辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；（4）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（5）發(fā)行金融債券；（6）代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券；

17、（7）買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券；（8）從事同業(yè)拆借；（9）買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；（10） 從事信用卡業(yè)務(wù)；（11）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；（12）代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（13）提供保管箱服務(wù)；（14）經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。第二節(jié) 商業(yè)銀行制度本節(jié)主要講解三個(gè)問(wèn)題： 一是建立商業(yè)銀行的基本原則；二是商業(yè)銀行制度，主要是商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)形式、外在組織形式以及業(yè)務(wù)發(fā)展模式；三是商業(yè)銀行的基本組織結(jié)構(gòu)。一、 建立商業(yè)銀行的基本原則 1.有利于銀行競(jìng)爭(zhēng) 效率 競(jìng)爭(zhēng)是商品經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一個(gè)基本原則，競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制可以使資源得到充分利用

18、。銀行經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品具有同質(zhì)性；開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)有利于銀行改善服務(wù)，提高經(jīng)營(yíng)效率，降低經(jīng)營(yíng)成本，加快資金周轉(zhuǎn)，從而利于整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 2.有利于保護(hù)銀行安全 穩(wěn)定 保證安全與競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)系：并不矛盾。合理有序競(jìng)爭(zhēng)可以提高銀行經(jīng)營(yíng)效率，利于增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)會(huì)導(dǎo)致銀行不計(jì)成本、不顧后果地高息攬儲(chǔ)、從事高風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)等。 3.使銀行保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模 規(guī)模經(jīng)濟(jì) 規(guī)模經(jīng)濟(jì)：在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，任何一個(gè)企業(yè)都具有一個(gè)合理規(guī)模。在這種規(guī)模下，企業(yè)的成本最低，利潤(rùn)最優(yōu)。而大于或小于這一規(guī)模 ，都會(huì)引起成本上升或利潤(rùn)下降。商業(yè)銀行設(shè)立的基本程序（一）符合基本的創(chuàng)立條件 1.經(jīng)濟(jì)條件： 人口狀況，生產(chǎn)力發(fā)展水平，工商企

19、業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況；地理位置；等。 2.金融條件人們的信用意識(shí)，經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度，金融市場(chǎng)的發(fā)育狀況，金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)狀況，管理當(dāng)局的有關(guān)政策等。 按照中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法有關(guān)規(guī)定，設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬(wàn)元人民幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求可以調(diào)整注冊(cè)資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額。我國(guó)對(duì)銀行開(kāi)業(yè)的基本規(guī)定銀行類(lèi)型基本準(zhǔn)入要求國(guó)有商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行有符合中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法和中華人民共和國(guó)公司法規(guī)定的章程；有

20、符合規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額（10億元，1億元）；有具備任職專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員；有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件。農(nóng)村商業(yè)銀行有符合農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定的章程；發(fā)起人不少于500人；注冊(cè)資本金不低于5000萬(wàn)元人民幣，資本充足率達(dá)到8%；設(shè)立前轄內(nèi)農(nóng)村信用社總資產(chǎn)10億元以上，不良貸款比例15%以下；有具備任職所需的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其它設(shè)施；中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其它條件。農(nóng)村合作銀行有符

21、合農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定規(guī)定的章程；發(fā)起人不少于1000人；注冊(cè)資本金不低于2000萬(wàn)元人民幣，核心資本充足率達(dá)到4%；不良貸款比率低于15%；有具備任職專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其它設(shè)施；中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其它條件。（二）符合條件的商業(yè)銀行，依照下列程序開(kāi)業(yè)： 申請(qǐng)登記招募股份（公開(kāi)招募、私下招募）驗(yàn)資營(yíng)業(yè)。二、 商業(yè)銀行制度 商業(yè)銀行類(lèi)型很多，可以按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)。如： 1.按業(yè)務(wù)范圍劃分 批發(fā)型數(shù)額大，主要業(yè)務(wù)對(duì)象為公司或單位； 零售型數(shù)額小，主要業(yè)務(wù)對(duì)象為個(gè)人； 批發(fā)與零售兼營(yíng)型

22、 2.按地域劃分 地方型以所在地區(qū)客戶(hù)為服務(wù)對(duì)象； 區(qū)域型以所在區(qū)域?yàn)榛臼袌?chǎng)； 全國(guó)型以國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中的工商企業(yè)和個(gè)人為服務(wù)對(duì)象； 國(guó)際型世界金融中心的銀行，以國(guó)際性大企業(yè)客戶(hù)為主要對(duì)象。 3.按組織形式劃分 無(wú)分支機(jī)構(gòu)的獨(dú)家銀行（單一銀行制）； 有分支機(jī)構(gòu)的總分行制銀行； 銀行控股公司。 4.按可否從事證券業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)劃分 德國(guó)式銀行既能全面經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)，也能經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，還能投資于工商企業(yè)的股票； 英國(guó)式銀行可通過(guò)設(shè)立獨(dú)立法人公司來(lái)從事證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，但不能持有工商企業(yè)的股票，也很少?gòu)氖卤ｋU(xiǎn)業(yè)務(wù)； 美國(guó)式銀行只經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)，不能從事證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)。1999年11月，隨著金融服務(wù)現(xiàn)代化

23、法案的事實(shí)，這種限制已經(jīng)放松。（一）產(chǎn)權(quán)形式：根據(jù)資本所有權(quán)構(gòu)成不同而劃分。（股份制改造的狀況、原因、影響） 1.獨(dú)資銀行：由一人單獨(dú)出資，親自或雇人經(jīng)營(yíng)。出資人對(duì)銀行的財(cái)產(chǎn)和盈利有全部的支配權(quán)，對(duì)債務(wù)單獨(dú)負(fù)無(wú)限清償責(zé)任。 2.合伙銀行：由兩人或兩人以上經(jīng)過(guò)協(xié)商，達(dá)成合伙協(xié)議，訂立合伙契約，共同出資、合伙經(jīng)營(yíng)的銀行。財(cái)產(chǎn)為合伙人共有，盈利按出資多少或契約規(guī)定進(jìn)行分配。合伙人對(duì)債務(wù)負(fù)無(wú)限清償責(zé)任。 3.股份制銀行：采用股份公司形式，按照國(guó)家有關(guān)公司法律條例，向主管部門(mén)登記，取得法人資格而建立起來(lái)的銀行。建立股份制商業(yè)銀行的一般程序?yàn)椋喊l(fā)起人聚集一定資本履行法律手續(xù)，取得股票發(fā)行權(quán)發(fā)行股票，籌集開(kāi)

24、業(yè)所需資本。 包括不同形式： 股份有限公司形式：注冊(cè)資本由等額股份構(gòu)成。對(duì)外發(fā)行股票。 有限責(zé)任公司形式：不劃分等額股份。不對(duì)外發(fā)行股票。 兩合公司形式：由有限責(zé)任股東與無(wú)限責(zé)任股東共同組織而成。 4.國(guó)有銀行：國(guó)家（或地方政府）出資建立的商業(yè)銀行。我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定：商業(yè)銀行的最低注冊(cè)資本金為10億元人民幣，且應(yīng)為實(shí)繳資本。 5.合資銀行：本國(guó)銀行與外國(guó)銀行共同投資和經(jīng)營(yíng)的銀行?；颍耗骋汇y行通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某一國(guó)外銀行的股份而成為合資銀行。特點(diǎn)：出資各方按相同比例或事先商定比例出資。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造情況銀行名稱(chēng)股份制改造與上市時(shí)間主要戰(zhàn)略投資者中國(guó)工商銀行2005年10月31日。中央?yún)R金投

25、資有限責(zé)任公司和財(cái)政部分別持有中國(guó)工商銀行股份有限公司50%股權(quán)。2006年10月27日，A+H同步發(fā)行上市成功，創(chuàng)下了全球資本市場(chǎng)有史以來(lái)發(fā)行規(guī)模最大等多項(xiàng)紀(jì)錄。高盛投資集團(tuán)（包括高盛集團(tuán)、安聯(lián)集團(tuán)及美國(guó)運(yùn)通公司）出資37.8億美元 。中國(guó)銀行2002年7月25日，中國(guó)銀行（香港）有限公司在香港聯(lián)交所成功上市。2004年8月26日中國(guó)銀行股份有限公司在北京成立。中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司代表國(guó)家持有中國(guó)銀行股份有限公司100%股權(quán)。2006年6月，A+H同步發(fā)行上市。蘇格蘭皇家銀行集團(tuán)，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司、瑞士銀行集團(tuán)和亞洲開(kāi)發(fā)銀行共投資67.75億美元，合計(jì)占21.85的股份。

26、中國(guó)建設(shè)銀行2004年6月開(kāi)始股份制改造。2005年10月27日， 股票代號(hào)為0939的中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司在香港聯(lián)合交易所正式掛牌上市。2007年8月25日，建行A股在上海證券交易所上市。美國(guó)銀行（原譯作“美洲銀行”），新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司。交通銀行2004年6月底，交通銀行順利完成了財(cái)務(wù)重組，其中財(cái)政部和中央?yún)R金公司分別注資50億元和30億元；社?；鹄硎聲?huì)投資100億元；老股東增資11.36億元，并成功發(fā)行了120億元次級(jí)定期債務(wù)。此外，還以賬面價(jià)值50的價(jià)格向信達(dá)資產(chǎn)管理公司出售了414億元可疑類(lèi)貸款，對(duì)可疑類(lèi)貸款出售后的損失及損失類(lèi)貸款進(jìn)行了一次性集中核銷(xiāo)。

27、 2005年6月23日，交通銀行在香港成功上市。2007年5月15日，交通銀行A股在上海證券交易所上市。 匯豐控股有限公司全資附屬機(jī)構(gòu)香港上海匯豐銀行有限公司以144.61億元人民幣（約17.47億美元）現(xiàn)金持有交通銀行19.9股權(quán)，計(jì)77.75億股。關(guān)于產(chǎn)權(quán)問(wèn)題的思考： 1.不同產(chǎn)權(quán)形式的特點(diǎn)與利弊是什么？ 2.我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造的意義何在？ 3.我國(guó)商業(yè)銀行股份制改造的現(xiàn)狀如何？ 4.進(jìn)行銀行產(chǎn)權(quán)改革的配套措施應(yīng)該包括什么？ 5.什么是公司治理結(jié)構(gòu)？如何在我國(guó)商業(yè)銀行建立適宜的公司治理結(jié)構(gòu)？ 6.商業(yè)銀行為什么要引進(jìn)戰(zhàn)略投資者？對(duì)于戰(zhàn)略投資者有什么要求？為什么？ （二）外

28、在組織形式 1.總分行制 總分行制是指那些在總行之下，可以在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)，并都可以從事銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。這種商業(yè)銀行的總部一般都設(shè)在大都市，下屬所有分支行須由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。 總分行制按管理方式的不同，又可進(jìn)一步劃分為總行制和總管理處制： 總行制：總行除管理、控制各分支行以外，本身也對(duì)外營(yíng)業(yè)，辦理業(yè)務(wù)； 總管理處制：總管理處只負(fù)責(zé)管理控制各分支行，其本身不對(duì)外營(yíng)業(yè)，在總管理處所 在地另設(shè)分支行對(duì)外營(yíng)業(yè)。 總分行制的優(yōu)點(diǎn)： 有利于銀行吸收存款，有利于銀行擴(kuò)大資本總額和經(jīng)營(yíng)規(guī)模，能取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益； 便于銀行使用現(xiàn)代化管理手段和設(shè)備，提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度； 有利于銀行調(diào)劑資

29、金、轉(zhuǎn)移信用、分散和減輕多種風(fēng)險(xiǎn)； 總行家數(shù)少，有利于國(guó)家控制和管理，其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)受地方政府干預(yù)?。?資金來(lái)源廣泛，有利于提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。 當(dāng)然總分行制也有一些缺點(diǎn)，例如：容易加速壟斷的形成；由于規(guī)模大，內(nèi)部層次多， 管理難度加大等。 2.單一銀行制（單元制） 單一銀行制是指那些業(yè)務(wù)由各個(gè)獨(dú)立的商業(yè)銀行本部經(jīng)營(yíng)，不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，每家商業(yè)銀行既不受其他商業(yè)銀行控制，也不得控制其它商業(yè)銀行。 單一銀行制的特點(diǎn)： 優(yōu)點(diǎn)：可防止銀行壟斷，有利于自由競(jìng)爭(zhēng)，也緩和了競(jìng)爭(zhēng)的劇烈程度；有利于銀行與地方政府協(xié)調(diào)，能適應(yīng)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要；銀行具有獨(dú)立性與自主性，其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的靈活性較大；銀行管理層次少，有利

30、于中央銀行貨幣政策貫徹執(zhí)行，有利于提高貨幣政策效果。 缺點(diǎn)：?jiǎn)我汇y行采用新技術(shù)的單位成本較高，不利于銀行采用最新的管理工具，使業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新活動(dòng)受到限制；單一銀行資金實(shí)力較弱，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力較差；單一銀行制本身與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展存在矛盾，會(huì)認(rèn)為得造成資金的迂回流動(dòng)，削弱銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。 3.集團(tuán)銀行制：包括持股公司制和連鎖銀行制 持股公司制是由一個(gè)集團(tuán)成立控股公司，再由該公司收購(gòu)或控制若干獨(dú)立的銀行。這些獨(dú)立銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策統(tǒng)屬于股份公司控制。持股公司對(duì)銀行的有效控制權(quán)是指能控制一家銀行25%以上的投票權(quán)。 持股公司制的特點(diǎn)： 優(yōu)點(diǎn)：能夠有效擴(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行實(shí)力，以高抵御風(fēng)險(xiǎn)和參與市場(chǎng)競(jìng)

31、爭(zhēng)的能力，彌補(bǔ)單元制銀行的不足。 缺點(diǎn)：容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行之間開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)，并在一定程度上限制了銀行經(jīng)營(yíng)的自主性，不利于銀行的創(chuàng)新活動(dòng)。 連鎖銀行制，也稱(chēng)聯(lián)合制。是由某一個(gè)人或某個(gè)集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)這些銀行進(jìn)行控制的一種組織形式。金融控股公司： 依據(jù)國(guó)際上三大金融監(jiān)管部門(mén)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)、國(guó)際證券聯(lián)合會(huì)、國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)在1996年初發(fā)起成立的多元化金融集團(tuán)公司聯(lián)合論壇，于1999年2月頒布的對(duì)金融控股集團(tuán)的監(jiān)管原則中對(duì)金融控股公司（Financial Services Holding Company ，簡(jiǎn)稱(chēng)FSHC）的定義： 金融控股公司是指在同一

32、控制權(quán)下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)中至少兩個(gè)不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務(wù)的金融集團(tuán)公司。因此，金融控股公司也可以被稱(chēng)為全能性金融集團(tuán)。 （三）業(yè)務(wù)發(fā)展模式 1.分業(yè)經(jīng)營(yíng)：是指銀行、證券、信托、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)都被限定在各自的、傳統(tǒng)的或者是一定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事特定業(yè)務(wù)。 2.全能型混業(yè)經(jīng)營(yíng)/綜合經(jīng)營(yíng) 是指銀行機(jī)構(gòu)與證券機(jī)構(gòu)的相互進(jìn)入或是銀行、證券、信托、保險(xiǎn)等各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)相互進(jìn)入其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域甚至是非金融類(lèi)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，從事多元化的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。3.金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)制度發(fā)展的歷史（論述）（1）20世紀(jì)30年代以前：大部分國(guó)家實(shí)行混業(yè)營(yíng)。（2）1929年，全球性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)。1933年，美國(guó)通

33、過(guò)1933年銀行法。該法案禁止商業(yè)銀行參與包銷(xiāo)、證券買(mǎi)賣(mài)及集團(tuán)證券業(yè)務(wù)，要求商業(yè)銀行不得設(shè)立從事證券業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行的員工不得在各種證券機(jī)構(gòu)兼職等。其后，美國(guó)國(guó)會(huì)先后頒布了1934年證券交易法、投資公司法、1968年威廉斯法等一系列法案，從而逐步形成了金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的基本框架。（3）日本在二次世界大戰(zhàn)以后的1948年制定了日本證券交易法，規(guī)定：“禁止銀行進(jìn)入證券業(yè)務(wù)領(lǐng)域，禁止銀行持有證券公司5%以上的股份”。此后一直到20世紀(jì)80年代，日本長(zhǎng)期實(shí)行銀行的長(zhǎng)期業(yè)務(wù)與短期業(yè)務(wù)相分離、銀行業(yè)務(wù)與證券業(yè)務(wù)相分離、銀行業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)相分離、銀行業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相分離、人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相

34、分離等嚴(yán)格的業(yè)務(wù)分工，從而形成了一系列大大小小、名稱(chēng)各異的金融機(jī)構(gòu)，將國(guó)內(nèi)的金融業(yè)務(wù)劃分得極其詳細(xì)、明確。主要發(fā)達(dá)國(guó)家（地區(qū)）從分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)變狀況國(guó)別過(guò)去的經(jīng)營(yíng)模式現(xiàn)在的經(jīng)營(yíng)模式現(xiàn)在的監(jiān)管模式美國(guó)分業(yè)混業(yè)（1999年 ）分業(yè)英國(guó)分業(yè)混業(yè)（1986年 ）混業(yè)日本分業(yè)混業(yè)（1996年）混業(yè)比利時(shí)分業(yè)混業(yè)混業(yè)意大利分業(yè)分業(yè)分業(yè)法國(guó)分業(yè)分業(yè)（可持有非銀行公司股份，但不超過(guò)30%）分業(yè)韓國(guó)分業(yè)分業(yè)（業(yè)務(wù)限制正在不斷放開(kāi)）分業(yè) 4.我國(guó)金融業(yè)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理問(wèn)題（論述）（金控公司）（如你怎么看待他以后的發(fā)展趨勢(shì)，給出原因）（再如利弊、特點(diǎn)） 發(fā)展歷史 1979年改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)金融業(yè)走的是

35、混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展道路。1993年下半年，由黨中央、國(guó)務(wù)院提出分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分 業(yè)管理的原則，銀行、保險(xiǎn)、證券開(kāi)始實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，1995 年7月1日，我國(guó)頒布實(shí)施中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法； 1997年7月1日又頒布實(shí)施了中華人民共和國(guó)證券法，明 確規(guī)定我國(guó)商業(yè)銀行與證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)必須進(jìn)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，即 ：不允許同一法人同時(shí)經(jīng)營(yíng)銀行、證券、保險(xiǎn)、信托四項(xiàng)中 任何兩項(xiàng)不同的業(yè)務(wù)，也不允許金融機(jī)構(gòu)之間相互控制、滲透；確立了由中國(guó)人民銀行、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)分別對(duì)我國(guó)銀行 業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)進(jìn)行分業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管模式，從而以法律形式規(guī)定了金融業(yè)實(shí)行“分

36、業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理”的業(yè)務(wù)發(fā)展與管理制度。 原因 我國(guó)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的主要原因在于：金融秩序的混亂；金融監(jiān)管的不健全等。 從當(dāng)時(shí)國(guó)內(nèi)各方面的情況看，我國(guó)正處于由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，金融市場(chǎng)處于發(fā)育階段，金融監(jiān)管的體系與 法律、法規(guī)及監(jiān)管制度、模式、方式方法等方面都存在很多不 健全之處，國(guó)內(nèi)不同類(lèi)型的金融機(jī)構(gòu)如銀行、證券機(jī)構(gòu)、信托 機(jī)構(gòu)等，在內(nèi)部控制制度、經(jīng)營(yíng)機(jī)制等方面亦處于極不完善狀態(tài)。因此，我國(guó)金融業(yè)的微觀基礎(chǔ)比較脆弱，極易因受到各種不確定因素的影響而出現(xiàn)巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。 在1989年前后、1993年前后，我國(guó)都出現(xiàn)過(guò)經(jīng)濟(jì)、金融秩序的混亂局面。特別

37、是自九十年代證券市場(chǎng)形成以來(lái)，銀行體 系中出現(xiàn)了嚴(yán)重的資金運(yùn)用問(wèn)題，相當(dāng)一部分銀行通過(guò)其全資 或參股的證券公司、信托投資公司，將銀行信貸資金和同業(yè)拆 借資金挪用，投放到證券市場(chǎng)和房地產(chǎn)市場(chǎng)，對(duì)我國(guó)的金融運(yùn)行產(chǎn)生了極大危害。  目前我國(guó)銀行業(yè)正在向綜合經(jīng)營(yíng)方向發(fā)展 ·原因：經(jīng)濟(jì)、金融的全球化；綜合經(jīng)營(yíng)本身所有的優(yōu)勢(shì)；商業(yè)銀行的要求；。 ·態(tài)度：認(rèn)可發(fā)展方向；從各個(gè)方面促進(jìn)綜合經(jīng)營(yíng)的發(fā)展。 ·進(jìn)展： 2004年國(guó)有銀行下設(shè)基金公司并開(kāi)始獨(dú)立管理各類(lèi)基金； 2007年6月，交通銀行股份有限公司對(duì)湖北省國(guó)際信托投資有限公司實(shí)施重組，

38、成立交銀國(guó)際信托有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“交銀信托”)，表明我國(guó)開(kāi)始推進(jìn)商業(yè)銀行投資入股信托公司，開(kāi)展“銀信合作”的綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)； 2007年9月，工行、建行、交行、民生和招行分別取得金融租賃牌照 ，各家商業(yè)銀行紛紛將設(shè)立租賃公司納入其綜合化經(jīng)營(yíng)的整體戰(zhàn)略 。 金融控股公司的形成：光大集團(tuán)、中信集團(tuán)、平安集團(tuán)等控股公司基本具備了金融控股集團(tuán)的形態(tài)；國(guó)有銀行、股份制銀行等紛紛加速工作進(jìn)展。如：工行旗下目前已有工商?hào)|亞從事投資銀行業(yè)務(wù)，另外還有工銀瑞信、工銀亞洲等基金管理公司。2006年底收購(gòu)印尼哈林銀行90%的股份，2007年8月收購(gòu)澳門(mén)最大的本土銀行誠(chéng)興銀行近80%的股份，被視為工行建立全球化大型金融控

39、股集團(tuán)的重要一步。交行明確將“向綜合性金融企業(yè)轉(zhuǎn)型”寫(xiě)入其新三年改革目標(biāo)大綱之內(nèi)，觸角已伸向證券、保險(xiǎn)、基金、信托、租賃等多種金融業(yè)務(wù)。 。 以商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司為例：2005年2月20日，由中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)聯(lián)合制定的商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法開(kāi)始正式執(zhí)行。主要內(nèi)容包括： 按照規(guī)定，商業(yè)銀行設(shè)立的基金管理公司，在試點(diǎn)初期，既可以募集和管理貨幣市場(chǎng)基金和債券型基金、投資固定收益類(lèi)證券，也可以募集和管理其他類(lèi)型的基金。 商業(yè)銀行與其設(shè)立的基金管理公司之間的關(guān)聯(lián)交易實(shí)施細(xì)則，還將由銀監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)共同制定。 在風(fēng)險(xiǎn)控制上，商業(yè)銀行設(shè)立的基金管理公司的工作人員必須與商

40、業(yè)銀行脫離工資和勞動(dòng)合同關(guān)系，不得相互兼職。我國(guó)四大國(guó)有銀行下設(shè)基金公司的情況時(shí)間基金公司名稱(chēng)產(chǎn)權(quán)形式以及注冊(cè)資本管理基金只數(shù)與規(guī)模2004.6中銀國(guó)際基金管理公司注冊(cè)資本為1億元人民幣。其中中銀國(guó)際證券有限責(zé)任公司占67的股權(quán)，中銀國(guó)際控股有限公司占16.5的股權(quán)，美林投資管理占16.5的股權(quán)。中國(guó)精選混合型開(kāi)放式證券投資基（2004.11.18），中銀貨幣市場(chǎng)證券投資基金”（2005.5.12），中銀國(guó)際持續(xù)增長(zhǎng)股票型證券投資基金 （2006.2.13），中銀國(guó)際收益混合型證券投資基金（2006.8）等。2005.6工銀瑞信基金管理有限公司注冊(cè)資本為2億元人民幣，3家股東為：中國(guó)工商銀行、

41、瑞士信貸第一波士頓和中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸（集團(tuán)）總公司。持股比例分別為55%、25%和20%。工銀瑞信核心價(jià)值股票型證券投資基金（2005.8）,工銀瑞信貨幣市場(chǎng)基金(2006.3.20),工銀瑞信精選平衡混合型證券投資基金(2006.7.13),銀瑞信穩(wěn)健成長(zhǎng)股票型證券投資基金(2006.12.7)等。2005.8交銀施羅德基金管理公司注冊(cè)資本為2億元。 由交通銀行和施羅德投資管理有限公司、中國(guó)國(guó)際集裝箱海運(yùn)(集團(tuán))股份有限公司共同發(fā)起設(shè)立的合資基金管理公司，三方持股比例分別為 65% 、30% 、5% 。交銀精選股票證券投資基金（2005.8.26）,交銀貨幣市場(chǎng)證券投資基金（2005.12.27

42、）,交銀成長(zhǎng)股票投資基金（2006.10.23），交銀股債平衡性基金（2006.6.14）等。2005.9建信基金管理公司注冊(cè)資2億元人民幣。由中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司聯(lián)合美國(guó)信安金融集團(tuán)、中國(guó)華電集團(tuán)公司共同發(fā)起設(shè)立，持股比例分別為65%、25%和10%。建信恒久價(jià)值股票型證券投資基金（2005.11.7），建信貨幣市場(chǎng)基金（2006.3），建信優(yōu)選成長(zhǎng)股票型證券投資基金（2006.8），建信優(yōu)化配置混合型證券投資基金（2007.2）等。關(guān)于分業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)經(jīng)營(yíng)的思考 ·為什么西方國(guó)家的銀行業(yè)會(huì)由“分業(yè)”轉(zhuǎn)向“混業(yè)”？理論與實(shí)踐依據(jù)？ ·“分業(yè)”與“混業(yè)”的利弊比較？ &#

43、183;我國(guó)銀行業(yè)實(shí)行“混業(yè)經(jīng)營(yíng)”的原因？條件？ ·銀行業(yè)務(wù)發(fā)展模式與銀行監(jiān)管模式之間的關(guān)系？混業(yè)經(jīng)營(yíng)條件下，如何進(jìn)行金融監(jiān)管？ ·對(duì)于金融控股公司，應(yīng)如何進(jìn)行監(jiān)管？三、股份制商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖 可以觀察一下中國(guó)銀行總行機(jī)構(gòu)設(shè)置情況以及中國(guó)光大銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置情況。第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則本節(jié)主要明確商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性”原則以及“三性”之間的關(guān)系處理問(wèn)題。一、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性”原則：安全性、流動(dòng)性、效益性二、一般商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性”原則（安全性、流動(dòng)性、盈利性）三者的原因、三性的關(guān)系（簡(jiǎn)答）、安全性流動(dòng)性正相關(guān)，與盈利性反向相關(guān)。 （一）安全性 1.

44、安全性目標(biāo)：即要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)提存，使客戶(hù)對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。 2.原因：銀行資金的特性和一般企業(yè)不同，商業(yè)銀行是負(fù)債經(jīng)營(yíng)，它的安全性在很大程度上取決于其資產(chǎn)安排的規(guī)模和資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，取決于其資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度及現(xiàn)金儲(chǔ)備的多少。 銀行講求安全性的原因在于銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在風(fēng)險(xiǎn)，主要包括： 第一，銀行資金的特性 “兩權(quán)分離”,自有資金；銀行脆弱性問(wèn)題。 第二，銀行資金運(yùn)行的要求 規(guī)模對(duì)稱(chēng)，結(jié)構(gòu)對(duì)稱(chēng)。 第三，銀行是信譽(yù)企業(yè)，信用是銀行存在和發(fā)展的重要基礎(chǔ)因素。 第四，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的各種不穩(wěn)定因素，信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題等。 3.如何保持銀行的安

45、全性 第一，合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量； 第二，提高自有資本在全部負(fù)債中的比重； 第三，必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)。（二）流動(dòng)性 1.“流動(dòng)性”概念：商業(yè)銀行保持隨時(shí)能以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)提存及銀行其他支付的需要。 “流動(dòng)性” 概念的雙重性： （1）資產(chǎn)的流動(dòng)性：銀行資產(chǎn)在不損失或少損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。 用以應(yīng)付客戶(hù)的提存要求。 （2）負(fù)債的流動(dòng)性：足以應(yīng)付各種需要的、充分的資金可用能力。 滿(mǎn)足多種資金需要。 2.銀行存在流動(dòng)性的原因清償力問(wèn)題 銀行資金來(lái)源的特性客戶(hù)存款與借入款； 銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)不確定性； 3.銀行保持流動(dòng)性的方法：商業(yè)銀行為了更好

46、地實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理的目標(biāo)，通常需要制定一些量化的指標(biāo)，以此來(lái)反映本銀行的流動(dòng)性狀況，這些指標(biāo)可分為以下三大類(lèi)： （1）資產(chǎn)類(lèi)流動(dòng)性指標(biāo)，如現(xiàn)金資產(chǎn)比例、流動(dòng)性資產(chǎn)比例和貸款占總資產(chǎn)比率等。 （2）負(fù)債類(lèi)流動(dòng)性指標(biāo)，如股權(quán)占總資產(chǎn)的比率、存款占總負(fù)債的比率、核心存款占總存款的比率以及與其存款變動(dòng)率等。 （3）資產(chǎn)負(fù)債綜合類(lèi)指標(biāo)，如貸款占存款的比率、流動(dòng)性資產(chǎn)與易變性負(fù)債的差異、存款增長(zhǎng)率與貸款增長(zhǎng)率之比等。 銀行保持流動(dòng)性的具體方法，可以從兩個(gè)方面進(jìn)行： 資產(chǎn)方面：建立流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)準(zhǔn)備一級(jí)準(zhǔn)備（主要為現(xiàn)金資產(chǎn)）和二級(jí)準(zhǔn)備（主要為短期證券），實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)變現(xiàn)要求。 負(fù)債方面：通過(guò)各種負(fù)債途徑，能夠隨時(shí)

47、以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格獲得所需要的資金。形式：吸收存款，借入各種借入資金（如：同業(yè)拆借，向中央銀行借款，利用回購(gòu)協(xié)議、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等主動(dòng)型負(fù)債方式借入資金）。 （三）盈利性 1.“盈利性”的概念：盈利性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)。這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下，盡可能的追求利潤(rùn)最大化。 2.原因：利潤(rùn)最大化即使商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)充實(shí)資本、增強(qiáng)實(shí)力、鞏固信用、提高競(jìng)爭(zhēng)能力的基礎(chǔ)，也是股東的利益所在，是商業(yè)銀行開(kāi)拓進(jìn)取、積極發(fā)展業(yè)務(wù)、以搞服務(wù)質(zhì)量的內(nèi)在動(dòng)力。這是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的。 3.銀行盈利的主要來(lái)源： 計(jì)算利潤(rùn)的基本公式：利潤(rùn)=收入-支出 傳統(tǒng)銀行：因?yàn)槭杖胫饕獮橘J款的利息收入，

48、支出主要為貸款的利息支出，所以 利潤(rùn)的主要來(lái)源是存貸利差。 隨著銀行業(yè)的不斷發(fā)展，銀行的中間業(yè)務(wù)或表外業(yè)務(wù)在銀行的利潤(rùn)總額中所占比重越來(lái)越大，且已成為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì)。其業(yè)務(wù)收入主要為非利息收入如各種業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)收入，而支出也是各種非利息支出如提取各種損失準(zhǔn)備等，因此利潤(rùn)的主要來(lái)源是非利息收支差額的情況。 舉例如下：20032004年我國(guó)四大商業(yè)銀行貸款利息、中間業(yè)務(wù)收入占比 單位（億元人民幣,% ） 工商銀行農(nóng)業(yè)銀行中國(guó)銀行建設(shè)銀行03年04年03年04年03年04年03年04年利息收入合計(jì)162818059291019922111513031457貸款利息收入1250138

49、9未公布未公布未公布未公布9951100貸款收入占比76.7576.96未公布未公布未公布未公布76.3675.50當(dāng)年?duì)I業(yè)收入10751267563638816936718802中間業(yè)務(wù)收入85.15123.0135.171.7269.02115.2751.5973.52中間業(yè)務(wù)占比7.929.716.2311.248.4612.337.189.17（四）“三性”之間的關(guān)系與處理 1.“三性”之間的一般關(guān)系：安全性與流動(dòng)性成正比；安全性、流動(dòng)性與盈利性成反比。 2.對(duì)于“三性”關(guān)系的思考： 在銀行資產(chǎn)總額一定的情況下，如何處理資產(chǎn)結(jié)構(gòu)？如：現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、證券投資的合理比例？在資金運(yùn)用率一定

50、的情況下，貸款與證券投資如何安排？如何選擇資產(chǎn)的期限安排？ 銀行的資金來(lái)源結(jié)構(gòu)應(yīng)該如何安排？如：如何安排活期存款、定期存款的結(jié)構(gòu)？ 銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)應(yīng)該如何安排？如：“大戶(hù)”業(yè)務(wù)、“散戶(hù)”業(yè)務(wù)的安排？ 3.“三性”關(guān)系的處理原則：·積極組織資金來(lái)源，慎重安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，保持適當(dāng)比例的現(xiàn)金資產(chǎn)。·加強(qiáng)對(duì)長(zhǎng)期貸款和投資的預(yù)測(cè)研究，保證收益，減少風(fēng)險(xiǎn)損失。·樹(shù)立良好的信譽(yù)，建立牢固的信用基礎(chǔ)，取得客戶(hù)和社會(huì)的高度信任，保持更大的周旋余地。 所以，處理“三性”關(guān)系的核心是：圍繞流動(dòng)性加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，增強(qiáng)資金實(shí)力，提高服務(wù)質(zhì)量。只有這樣，才能實(shí)現(xiàn)“三性”目標(biāo)。 因此，銀行經(jīng)營(yíng)的總目

51、標(biāo)是：在追求安全性、流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，爭(zhēng)取最大的利潤(rùn)，即以安全性為基礎(chǔ)，以流動(dòng)性為工具，以贏利性為目標(biāo)。第二章 商業(yè)銀行資本現(xiàn)金分為庫(kù)存現(xiàn)金（無(wú)任何盈利）商業(yè)銀行在中央銀行存款（法定、超額）（國(guó)外無(wú)盈利性，但是國(guó)內(nèi)有利率）同業(yè)往來(lái)（同業(yè)存款、在途資金）盈利性差、但是流動(dòng)性安全性好、第一節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成與作用 本節(jié)主要講解三個(gè)問(wèn)題，第一是關(guān)于銀行資本金的定義，第二是銀行資本的一般性構(gòu)成，第三是銀行資本的作用。一、 商業(yè)銀行資本金的一般性解釋?zhuān)ㄒ唬?duì)于銀行資本的解釋可以從不同角度進(jìn)行，如： 1.從積累過(guò)程看，銀行資本包括兩部分：一是初期投入：是指銀行開(kāi)業(yè)注冊(cè)登記時(shí)所載明、界定經(jīng)營(yíng)規(guī)模的資金。二

52、是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的補(bǔ)充：銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中通過(guò)發(fā)行股票、債券以及國(guó)家財(cái)政投入等獲得的資本金。 2.從包含的內(nèi)容看：一是所有者權(quán)益：銀行資產(chǎn)減負(fù)債的凈值。也稱(chēng)一級(jí)資本、核心資本。二是債務(wù)資本：銀行通過(guò)各種債務(wù)融資方式籌集的資本。又稱(chēng)二級(jí)資本、附屬資本、補(bǔ)充資本。如：發(fā)行資本票據(jù)與債券等。 3.從資本來(lái)源看：一是內(nèi)源資本（內(nèi)部資本）：銀行從內(nèi)部補(bǔ)充的資本金留存盈余。二是外源資本（外部資本）：銀行通過(guò)各種融資方式從外部籌集的資本金。如：發(fā)行股票，發(fā)行資本票據(jù)與債券等。（二）商業(yè)銀行資本的特點(diǎn)商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)性資金，是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)能力的物質(zhì)基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行承擔(dān)債務(wù)、保證信用關(guān)

53、系的物質(zhì)條件。下圖反映了這種特點(diǎn)。商業(yè)銀行資本金與一般企業(yè)資本金的區(qū)別如下：其一，在全部資產(chǎn)中所占比例較低，但絕對(duì)數(shù)額較大。其二，商業(yè)銀行固定資產(chǎn)的形成能力與資本金有著明顯的關(guān)聯(lián)關(guān)系。從以下例子可以看出這種顯著的區(qū)別。我國(guó)舊公司法（1994年7月1日正式施行）對(duì)于公司注冊(cè)資本的要求 有限責(zé)任公司 最低注冊(cè)資本以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為主和以商品批發(fā)為主的公司以商業(yè)零售為主的公司人民幣50萬(wàn)元人民幣30萬(wàn)元科技開(kāi)發(fā)、咨詢(xún)、服務(wù)性公司人民幣10萬(wàn)元股份有限公司最低注冊(cè)資本上市公司人民幣5000萬(wàn)元我國(guó)新公司法（2005年10月27日修定）以及商務(wù)部對(duì)于公司最低注冊(cè)資本的要求 公司類(lèi)型 最低注冊(cè)資本有限責(zé)任公司3

54、萬(wàn)元一人有限責(zé)任公司10萬(wàn)元股份有限公司500萬(wàn)元外商投資開(kāi)辦投資性公司3000萬(wàn)美元各國(guó)商業(yè)銀行注冊(cè)資本數(shù)額規(guī)定 美國(guó) 國(guó)民銀行10萬(wàn)美元英國(guó)500萬(wàn)英鎊日本10億日元（約合833萬(wàn)美元）德國(guó)600萬(wàn)德國(guó)馬克韓國(guó)全國(guó)性銀行1000億韓元 ，地區(qū)性銀行250億韓元新加坡300萬(wàn)新元（若是外國(guó)銀行，則要求最低資本金為600萬(wàn)新元）中國(guó)香港經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)的公司不少于3億港元；接受存款公司不少于2500萬(wàn)港元；有限制牌照銀行不少于1億港元。中國(guó)商業(yè)銀行10億元人民幣（約1. 2億美元）城市商業(yè)銀行1億元人民幣（約1200萬(wàn)美元）農(nóng)村合作商業(yè)銀行5000萬(wàn)元人民幣（約600萬(wàn)美元）二、 商業(yè)銀行資本金的基本構(gòu)成 一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行資本金包括三個(gè)部分：普通股本（包括普通股與盈余，盈余又包括留存盈余、資本盈余）、優(yōu)先資本（優(yōu)先股、資本性票據(jù)和債券）和其他資本（美金和銀行售后回租）。以下主要解釋普通資本和優(yōu)先資本。 （一）普通資本。主要包括： 1.普通股(Common Stock)：是一種主權(quán)證書(shū)。普通股股東擁有所有權(quán)，盈余分配權(quán)，銀行控制權(quán)，新股認(rèn)購(gòu)權(quán)，剩余財(cái)產(chǎn)索償權(quán)。 利用普通股方式籌集資本的作用：籌集資金較為靈活