生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)質(zhì)詢會(huì)匯報(bào)材料學(xué)習(xí)教案

1、會(huì)計(jì)學(xué)1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)質(zhì)詢會(huì)匯報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)質(zhì)詢會(huì)匯報(bào)(hubo)材料材料第一頁，共74頁。第1頁/共74頁第二頁，共74頁。指標(biāo)單位當(dāng)月累計(jì)預(yù)算上年同期實(shí)際與預(yù)算比與同期比預(yù)算實(shí)際超欠主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬元23,578.73 10,686.90 33,844.98 10,266.24 23,158.08 247,222.45 303,406.99 56,184.54 單位平均銷售毛利元/噸279.95 144.00 431.64 151.69 287.64 279.42 313.32 33.90 利潤(rùn)總額萬元 1,612.73 388.44 3,268.85 1,656.12 2,880.41 17,726

2、.60 20,465.80 2,739.20 折舊總額萬元 968.67 732.84 904.28 -64.39 171.44 9,893.75 9,515.75 -378.00 生鐵產(chǎn)量萬噸 10.81 6.20 11.27 0.46 5.07 114.22 116.00 1.78 鋼坯產(chǎn)量萬噸9.80 5.00 9.48 -0.32 4.48 93.80 95.2 1.4 螺紋鋼產(chǎn)量萬噸6.50 4.75 8.70 2.20 3.95 73.60 82.09 8.49 品種鋼萬噸1第2頁/共74頁第三頁，共74頁。2指標(biāo)指標(biāo)單位單位當(dāng)月當(dāng)月累計(jì)累計(jì)預(yù)算預(yù)算上年同期上年同期實(shí)際實(shí)際與預(yù)算比

3、與預(yù)算比與上年比與上年比預(yù)算預(yù)算實(shí)際實(shí)際超欠超欠主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬元 7,992.38 5,905.68 9,912.76 1920.38 4007.08 87407.37 95935.49 8528.12 單位平均銷售毛利元/噸80.04-27.11 187.44 107.40 214.55 67.35 151.35 84.00 利潤(rùn)總額萬元372.00 -615.40 1243.46 871.46 1858.86 2429.33 8257.005827.69折舊總額萬元393.31357.00 381.29 -12.02 24.29 4089.74 4178.14 88.40 焦炭產(chǎn)量萬噸8.

4、22148.33 8.83 0.61 0.50 91.53 92.44 0.91 第3頁/共74頁第四頁，共74頁。3第4頁/共74頁第五頁，共74頁。4第5頁/共74頁第六頁，共74頁。利潤(rùn)總額差異利潤(rùn)總額差異(chy)1656.13采購采購(cigu)價(jià)格價(jià)格-7826.03外部外部(wib)因素因素2000.08銷售價(jià)格銷售價(jià)格9826.11-343.95內(nèi)部因素內(nèi)部因素-423.06銷售數(shù)量銷售數(shù)量89.28-1.73期間費(fèi)用等期間費(fèi)用等消耗、工資消耗、工資及制造費(fèi)用及制造費(fèi)用-12.63產(chǎn)成品庫存產(chǎn)成品庫存銷售結(jié)構(gòu)銷售結(jié)構(gòu)4.195第6頁/共74頁第七頁，共74頁。1-11月份利潤(rùn)總

5、額差異月份利潤(rùn)總額差異2697.70采購采購(cigu)價(jià)格價(jià)格-40,976.05外部外部(wib)因素因素2661.31銷售價(jià)格銷售價(jià)格43,637.3636.39內(nèi)部?jī)?nèi)部(nib)因素因素-384.99銷售數(shù)量銷售數(shù)量351.72-1964.31期間費(fèi)用等期間費(fèi)用等消耗、工資消耗、工資及制造費(fèi)用及制造費(fèi)用2015.88產(chǎn)成品庫存產(chǎn)成品庫存銷售結(jié)構(gòu)銷售結(jié)構(gòu)18.09注：1-11月利潤(rùn)總額差異中不含1月份通過浙江結(jié)算的焦炭讓利14.06萬元及2月份代集團(tuán)貼現(xiàn) 息115.19萬元，再扣出5月化工焦炭讓利87.75萬元(通過浙江結(jié)算價(jià)差)，實(shí)際差額為2739.2萬元。6第7頁/共74頁第八頁，共

6、74頁。利潤(rùn)總額差異利潤(rùn)總額差異871.46采購采購(cigu)價(jià)格價(jià)格-415.29外部外部(wib)因素因素1125.91銷售價(jià)格銷售價(jià)格1541.20-254.45內(nèi)部因素內(nèi)部因素-141.58銷售數(shù)量銷售數(shù)量41.6742.62期間費(fèi)用等期間費(fèi)用等消耗、工資消耗、工資及制造費(fèi)用及制造費(fèi)用-245.55產(chǎn)成品庫存產(chǎn)成品庫存銷售結(jié)構(gòu)銷售結(jié)構(gòu)48.397第8頁/共74頁第九頁，共74頁。1-11月份利潤(rùn)總額差異月份利潤(rùn)總額差異5733.29采購采購(cigu)價(jià)格價(jià)格-2924.47外部外部(wib)因素因素9170.67銷售價(jià)格銷售價(jià)格12,095.14-3437.38內(nèi)部因素內(nèi)部因素-8

7、88.49銷售數(shù)量銷售數(shù)量-412.72-370.61期間費(fèi)用等期間費(fèi)用等消耗、工資消耗、工資及制造費(fèi)用及制造費(fèi)用-1747.53產(chǎn)成品庫存產(chǎn)成品庫存銷售結(jié)構(gòu)銷售結(jié)構(gòu)-18.03注：1-11月利潤(rùn)總額差額中不含通過浙江與撫順結(jié)算的焦炭讓利6.65萬元，再加5月焦炭讓利87.75萬元，實(shí)際差額為5827.69萬元。8第9頁/共74頁第十頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用 銷售結(jié)構(gòu) 銷售數(shù)量9產(chǎn)品名稱可比銷量預(yù)算價(jià)格實(shí)際價(jià)格差異對(duì)利潤(rùn)影響不含稅含稅不含稅含稅噸元/噸元/噸元/噸元/噸元/噸萬元123=2*1.1745=41.17

8、6=4-27=1610000煉鋼生鐵 19,742.52 1666.671950.004 2603.733046.36 937.06 1,849.99 普炭坯 3,694.00 2264.962650.003 3045.213562.90 780.25HRB335鋼坯 427.16 3075.213598 12.95 - 螺紋鋼 77,662.80 2448.462864.698 3475.484066.31 1027.02 7,976.12 其中:陳欠0 當(dāng)月 - 小計(jì) 9,826.11 第10頁/共74頁第十一頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 消耗、工資

9、 及制造費(fèi)用 期間費(fèi)用等10 銷售結(jié)構(gòu) 銷售數(shù)量產(chǎn)品名稱可比銷量預(yù)算價(jià)格實(shí)際價(jià)格差異對(duì)利潤(rùn)影響不含稅含稅不含稅含稅噸元/噸元/噸元/噸元/噸元/噸萬元123=2*1.1745=41.176=4-27=1610000冶金焦 85,851.03 832.53 974.06 1,012.05 1,184.10 179.51804 1,541.20 其中:內(nèi)銷 58,215.32 837.61 980.00 1,012.33 1,184.43 174.72048 外銷 27,635.71 823.79 963.83 1,011.45 1,183.40 187.66307其中:1、撫順新鋼鐵 22,52

10、4.47 823.79 963.83 979.14 1,145.60 155.35132、吉林建龍 5,111.24 824.91 965.14 1,153.85 1,350.00 328.93615焦丁 1,906.38 600.00 702.00 600.00 702.00 0 - 焦粉 2,916.54 500.00 585.00 500.00 585.00 0 - 小計(jì) 1,541.20 第11頁/共74頁第十二頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用11此表售價(jià)為含稅價(jià) 銷售結(jié)構(gòu) 銷售數(shù)量第12頁/共74頁第十三頁，共7

11、4頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用12此表售價(jià)為含稅價(jià) 銷售結(jié)構(gòu) 銷售數(shù)量第13頁/共74頁第十四頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用 銷售結(jié)構(gòu) 銷售數(shù)量13物資名稱含水量預(yù)算價(jià)格（元噸）本月實(shí)際價(jià)格（元噸）實(shí)際與預(yù)算價(jià)格差異（元噸）上月實(shí)際價(jià)格（元噸）本月與上月價(jià)格差異（元噸）本月采購數(shù)量（噸）月末庫存量（噸）鐵粉干基604.521080.56476.041071.199.37 116,538.38 337,644.99 焦炭5%9951189.7194.7122

12、5.72-36.02 57,957.00 437.46 無煙煤10%583655.3372.33609.2146.12 11,301.93 7,386.46 煙煤10%5205462652026 1,073.73 919.50 廢鋼2291.112288.942.17 865.24 主焦10%696.3772.1975.89762.889.31 46,914.81 22,414.65 1/3焦10%566.74594.0327.29593.240.79 88,489.50 35,336.91 肥煤10%00氣煤10%525.3520.3-5520.30 4,983.66 18,534.18 瘦

13、煤10%655662.817.81645.4417.37 2,581.35 2,674.12 第14頁/共74頁第十五頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用14注：此表采購價(jià)格為含稅價(jià) 銷售結(jié)構(gòu) 銷售數(shù)量第15頁/共74頁第十六頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 銷售(xioshu)結(jié)構(gòu) 產(chǎn)成品庫存 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用 銷售數(shù)量15項(xiàng)目消耗量單耗可比消耗量預(yù)算價(jià)格實(shí)際價(jià)格差異對(duì)利潤(rùn)影響噸元/噸元/噸元/噸萬元12345=1410000球團(tuán)鐵精粉 68,970.72 1.0095 69622.49 53

14、4.71942.09407.38 2836.28 燒結(jié)鐵精粉 125,189.07 0.6214 77789.98 524.62942.09417.47 3247.50 氧化鐵皮 125,189.07 0.0147 1840.28 600.00732.68132.68 24.42 外購礦0.00 0.00 0.00 焦炭 78,352.66 0.4854 38032.38 865.041058.36193.32 735.24 無煙煤 78,352.66 0.0836 6550.28 516.00545.0829.08 19.05 廢鋼 79,650.97 0.0091 724.82 1,700

15、.002132.22432.22 31.33 硅鐵 79,650.97 0.0025 202.39 4,487.185088.37601.19 12.17 硅錳合金 79,650.97 0.0228 1812.86 4,487.187702.163214.98 582.83 碳化硅 79,650.97 0.0012 96.86 5,126.681735.23 -3,391.45 -32.85 其它370.07 合計(jì)7826.03 第16頁/共74頁第十七頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 銷售(xioshu)結(jié)構(gòu) 產(chǎn)成品庫存 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用 銷售數(shù)量項(xiàng)目單耗 可

16、比消耗量預(yù)算價(jià)格實(shí)際價(jià)格差異對(duì)利潤(rùn)影響噸元/噸元/噸元/噸萬元12345=1410000一、原料主焦煤0.4686 42,489.81 617.25 697.74 80.49 342.00 1/3焦煤0.7835 71,043.04 501.63 545.23 43.60 309.75 氣煤0.0770 6,981.89 460.62 466.23 5.61 3.92 瘦煤0.0519 4,705.07 578.89 590.29 11.40 5.36 弱精煤0.0213 1,930.45 460.37 461.72 1.35 0.26 二、燃動(dòng)力電41.0620 3,723,253.73 0

17、.28 0.50 0.22 81.91 三、副產(chǎn)品回收 - 焦 油0.0410 3,717.63 1196.66 1,741.57 544.91 202.58 粗 苯0.0130 1,178.76 3247.5 4,304.40 1,056.90 124.58 硫 銨0.0106 961.14 359.14 626.59 267.45 25.71 四、炭黑1538.46 - -1,538.46 0.00 五、其它24.96 合計(jì) 415.29 16第17頁/共74頁第十八頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用17注：此表采購價(jià)格

18、為含稅價(jià) 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)第18頁/共74頁第十九頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 銷售(xioshu)數(shù)量 產(chǎn)成品庫存 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用 銷售結(jié)構(gòu)18產(chǎn)品名稱.預(yù)算實(shí)際銷售量銷售量差異影響利潤(rùn)銷售量單位毛利噸元/噸噸噸萬元12.00 34=3-1 5=4210000 一、煉鋼生鐵 2,792.45 120.12 19,985.10 17,192.65 206.52 二、鋼坯 29,990.00 358.70 4,121.16 -25,868.84 -935.35 1、普炭坯 25,270.00 326.08 3,694.00 -21,576.00 2、37m

19、n5鋼坯 4,720.00 533.32 -4,720.00 3、335鋼坯 427.16 427.16 三、螺紋鋼 65,000.00 250.84 78,555.90 13,555.90 340.04 HRB335 65,000.00250.8477662.812662.8317.63HRB400250.84893.1893。122.41四、其它（壓空、新水）-34.26 合計(jì) -423.06 第19頁/共74頁第二十頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 銷售(xioshu)數(shù)量 產(chǎn)成品庫存 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用 銷售結(jié)構(gòu)19產(chǎn)品名稱預(yù)算實(shí)際銷售量銷售量差異影響利潤(rùn)

20、銷售量單位毛利噸元/噸噸噸萬元1234=3-1 5=4210000 一、焦炭81507 72.66 90673.959166.95 66.61 冶金焦7399080.0485851.0311861.03焦丁300901906.38-1102.62焦粉450802916.54-1591.46焦油21403041.32827.3粗苯9840774.35-209.65炭黑17001095.670.6-1629.4-186.18 硫銨79301210.18417.18 0.96 蒸氣185005.90-18500- 5.90 電12188000.140-1218800-17.07 合計(jì) -141.58

21、 第20頁/共74頁第二十一頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 銷售(xioshu)數(shù)量 產(chǎn)成品庫存 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用 銷售結(jié)構(gòu)20第21頁/共74頁第二十二頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用21 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)產(chǎn)品名稱預(yù)算實(shí)際實(shí)際銷售量的計(jì)劃單位毛利毛利差異影響利潤(rùn)銷售量毛利銷售量毛利噸元/噸噸元/噸噸萬元12345=（32）36=5-27=6310000一、生鐵2,792.00 120.12 19,985.10 256.50 122.21 2.09 4.19 1、鑄造生鐵242.5829

22、2.682、煉鋼生鐵2,792.00120.1219,742.52256.06二、鋼坯01、37mn52、普碳坯3、鋼坯335合計(jì)4.19 第22頁/共74頁第二十三頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)22產(chǎn)品名稱預(yù)算實(shí)際實(shí)際銷售量的計(jì)劃單位毛利毛利差異影響利潤(rùn)銷售量毛利銷售量毛利噸元/噸噸元/噸噸萬元12345=（32）36=5-27=6310000一、焦炭 81,507.00 72.66 90,673.95 177.47 75.78 3.12 28.33 1、冶金焦 73,990.00 80.04 85

23、,851.03 187.44 - 2、焦粒 3,009.00 - 1,906.38 0 - - - 3、焦粉 4,508.00 - 2,916.54 0 - - - 二、副產(chǎn)品4、焦油 214.00 3,041.30 59.7359.7359.73 18.17 5、粗苯 984.00 774.35 24.424.424.4 1.89 小計(jì) 48.39 第23頁/共74頁第二十四頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用單位毛利單位毛利（元（元/噸）噸）銷量銷量（噸）（噸）23 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)第24頁/共74頁第二十五頁，共74頁

24、。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用24 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)產(chǎn)品名稱產(chǎn)品名稱可比產(chǎn)品銷售數(shù)量可比產(chǎn)品銷售數(shù)量制造成本制造成本銷售成本銷售成本成本差異成本差異單位單位總額總額噸噸元元/ /噸噸元元/ /噸噸元元/ /噸噸萬元萬元一、生鐵 - - 1、煉鋼生鐵 19,742.52 2,343.08 2,347.67 4.59 9.06 2、鑄造生鐵 - 3、混號(hào)鐵 - 二、螺紋鋼 - 1、HRB335 77,662.80 2,991.38 2,991.84 0.46 3.57 2、HRB4003、Q235三、鋼坯1、Q235B - 2、Q23

25、5 - - 3、HRB335 - - 合計(jì) 12.63 第25頁/共74頁第二十六頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 消耗、工資 及制造費(fèi)用 期間費(fèi)用等25 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)產(chǎn)品名稱銷售數(shù)量制造成本銷售成本成本差異單位總額噸元/噸元/噸元/噸萬元全焦90,673.95 782.37 809.45 27.08 245.55 其中:冶金焦85,851.03 797.90 824.61 26.71 229.31 合計(jì)245.55 第26頁/共74頁第二十七頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用成本對(duì)

26、比表.xls 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)26成本項(xiàng)目成本項(xiàng)目燒結(jié)礦燒結(jié)礦球團(tuán)礦球團(tuán)礦預(yù)算預(yù)算本月本月差異差異預(yù)算預(yù)算本月本月差異差異量差量差價(jià)差價(jià)差合計(jì)合計(jì)量差量差價(jià)差價(jià)差合計(jì)合計(jì)1、原材料464.44 714.68 -5.73 255.98 250.25 533.01 949.72 3.25 413.46 416.71 2、燃動(dòng)力44.8256.26 8.81 2.63 11.44 29.94 19.51 -10.97 0.54 -10.43 3、工資及附加5.35 6.94 1.59 4.13 2.13 -2.00 4、制造費(fèi)用24.25 26.53 2.28 14.71 18.68 3.97 制

27、造成本538.86 804.41 3.08 258.61 265.55 581.79 990.04 -7.72 414.00 408.25 其中：折舊7.37 7.08 -0.29 5.55 5.96 0.41 責(zé)任成本531.49 538.72 7.23 576.24 570.08 -6.16 第27頁/共74頁第二十八頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用27成本對(duì)比表.xls 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)成本項(xiàng)目成本項(xiàng)目生鐵生鐵預(yù)算預(yù)算本月本月差異差異量差量差價(jià)差價(jià)差合計(jì)合計(jì)1、原材料983.03 1625.78 16.86 625

28、.89 642.75 2、燃動(dòng)力507.46641.46 36.77 97.23 134.00 3、工資及附加6.81 9.04 2.23 4、制造費(fèi)用49.27 66.80 17.53 制造成本1546.57 2343.08 53.63 723.12 796.51 其中：折舊19.57 16.26 -3.31 責(zé)任成本1527.00 1603.70 76.70 第28頁/共74頁第二十九頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)成本項(xiàng)目成本項(xiàng)目鋼坯鋼坯HRB335HRB335螺紋鋼螺紋鋼HRB335HRB335

29、預(yù)算預(yù)算本月本月差異差異預(yù)算預(yù)算本月本月差異差異量差量差價(jià)差價(jià)差合計(jì)合計(jì)量差量差價(jià)差價(jià)差合計(jì)合計(jì)1、原材料1874.75 2721.37 -36.14 882.76 846.62 2058.292881.24-22.66845.61822.952、燃動(dòng)力61.1850.46 -6.00 -4.72 -10.72 49.7640.8-9.350.39-8.963、工資及附加12.77 12.09 -0.68 29.878.77-21.14、制造費(fèi)用62.94 49.24 -13.70 56.4460.574.13制造成本2011.64 2833.16 -42.14 878.04 821.52 2

30、194.362991.38-32.01846797.02其中：折舊27.48 21.18 -6.30 19.9419.63-0.31責(zé)任成本1984.16 1933.94 -50.22 2174.422125.75-48.6728第29頁/共74頁第三十頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 消耗、工資 及制造費(fèi)用 期間費(fèi)用等29 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)成本項(xiàng)目成本項(xiàng)目焦炭焦炭預(yù)算預(yù)算本月本月差異差異量差量差價(jià)差價(jià)差合計(jì)合計(jì)1、原材料755.69 845.41 11.79 77.93 89.72 2、副產(chǎn)品回收230.94 236.35 -33.50 38.91 5.

31、41 2、燃動(dòng)力114.6098.79 -22.59 6.78 -15.81 3、工資及附加14.77 15.11 0.34 4、制造費(fèi)用76.91 59.41 -17.50 制造成本731.03 782.37 22.70 45.80 51.34 其中：折舊43.01 40.62 -2.39 責(zé)任成本688.02 695.95 7.93 第30頁/共74頁第三十一頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、工資 及制造費(fèi)用30 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)第31頁/共74頁第三十二頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 消耗(xioho)、工資 及制造

32、費(fèi)用 期間費(fèi)用等 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu) 產(chǎn)成品庫存31工序可比銷售及消耗對(duì)單位成本影響對(duì)總成本影響消耗工資制造費(fèi)用結(jié)構(gòu)差消耗工資制造費(fèi)用結(jié)構(gòu)差合計(jì)噸元/噸元/噸元/噸元/噸萬元萬元萬元萬元萬元123455=12100006=13100007=14100008=15100008=5+6+7+8球團(tuán)礦 68,970.72 -7.72 -2.00 3.97 -53.25 -13.79 27.38 -39.66 燒結(jié)礦 125,189.07 3.08 1.59 2.28 38.56 19.91 28.54 87.01 生鐵 98,095.18 53.63 2.23 17.53 0.02 526.08 2

33、1.88 171.96 0.20 720.12 鋼坯（普炭 ） - 0.00 -7.46 -27.45 - - - - 0.00 鋼坯HRB335） 79,650.97 -42.14 -0.68 -13.70 -335.65 -5.42 -109.12 - -450.19 鋼材HRB335）77662.8-32.01 -21.10 4.13 -3.26 -248.60 -163.87 32.07 -25.32 -406.56 小計(jì)-89.28 第32頁/共74頁第三十三頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 消耗(xioho)、工資 及制造費(fèi)用 期間費(fèi)用等 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu) 產(chǎn)成品庫

34、存32工序可比銷售及消耗對(duì)單位成本影響對(duì)總成本影響消耗工資制造費(fèi)用結(jié)構(gòu)差消耗工資制造費(fèi)用結(jié)構(gòu)影響合計(jì)噸元/噸元/噸元/噸元/噸萬元萬元萬元萬元萬元123455=12100006=13100007=14100008=15100009=5+6+7+8焦炭90673.9522.70.34-17.5-10.13 205.83 3.08 -158.68 -91.85 -41.67 炭黑-3167.8-54.8-298.22 - - - - - - - - - - - - 小計(jì)- 41.67 第33頁/共74頁第三十四頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 期間費(fèi)用等 消耗、

35、工資 及制造費(fèi)用33 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)第34頁/共74頁第三十五頁，共74頁。 銷售價(jià)格 采購(cigu)價(jià)格 產(chǎn)成品庫存(kcn) 消耗、工資 及制造費(fèi)用 期間費(fèi)用等34 銷售數(shù)量 銷售結(jié)構(gòu)第35頁/共74頁第三十六頁，共74頁。35稅 目項(xiàng) 目本月數(shù)上年同期本年累計(jì)數(shù)上年同期累計(jì)累計(jì)差異稅費(fèi)合計(jì)期初未交數(shù) 12,300.95 7,591.47 12,425.36 7,643.26 4,782.10 本期應(yīng)交數(shù) 999.40 610.10 16,950.71 3,435.51 13,515.21 本期已交數(shù) 1,174.01 532.37 17,249.73 3,409.57 13,840

36、.17 期末未交數(shù) 12,126.34 7,669.20 12,126.34 7,669.20 4,457.14 其中：增值稅期初未交數(shù) 5,941.23 4,511.62 8,676.78 4,908.66 3,768.12 本期應(yīng)交數(shù) 255.22 502.14 12,357.55 2,830.91 9,526.64 本期已交數(shù) 590.44 532.37 15,428.33 3,258.18 12,170.15 期末未交數(shù) 5,606.00 4,481.39 5,606.00 4,481.39 1,124.61 企業(yè)所得稅期初未交數(shù) 2,198.89 2,277.28 2,073.23

37、2,261.96 -188.73 本期應(yīng)交數(shù) - - 125.67 31.13 94.54 本期已交數(shù) - - - 15.81 -15.81 期末未交數(shù) 2,198.89 2,277.28 2,198.89 2,277.28 -78.39 第36頁/共74頁第三十七頁，共74頁。36稅 目項(xiàng) 目本月數(shù)上年同期本年累計(jì)數(shù)上年同期累計(jì)累計(jì)差異稅費(fèi)合計(jì)期初未交數(shù) 4,183.08 1,973.15 4,948.26 965.96 3,982.30 本期應(yīng)交數(shù) 536.77 -46.62 10,774.94 992.01 9,782.93 本期已交數(shù) 583.57 333.84 11,586.92 3

38、65.28 11,221.64 期末未交數(shù) 4,136.28 1,592.69 4,136.28 1,592.69 2,543.59 其中：增值稅期初未交數(shù) 1,779.22 1,771.52 4,251.29 957.72 3,293.57 本期應(yīng)交數(shù) -159.02 -81.28 7,228.00 757.15 6,470.85 本期已交數(shù) - 333.83 9,859.09 358.46 9,500.63 期末未交數(shù) 1,620.20 1,356.41 1,620.20 1,356.41 263.79 企業(yè)所得稅期初未交數(shù) - - 本期應(yīng)交數(shù) - - 本期已交數(shù) - - 期末未交數(shù) -

39、- 備注：1、稅費(fèi)合計(jì)和增值稅各欄不再考慮固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額因素。 2、本年累計(jì)收到固定資產(chǎn)退稅額 萬元，期末固定資產(chǎn)應(yīng)退稅額 萬元。 3、本月關(guān)于稅費(fèi)情況需要說明事項(xiàng)： 期末未交數(shù)4136萬元,除增值稅期應(yīng)交數(shù)2460萬元元(有留抵840萬元)之外,有個(gè)人所得稅613萬元;城維稅873萬元;教育費(fèi)附加374萬元;房產(chǎn)稅397萬地; 印花稅233萬元,其它小稅額26萬元. 第37頁/共74頁第三十八頁，共74頁。37稅 目項(xiàng) 目本月數(shù)上年同期本年累計(jì)數(shù)上年同期累計(jì)累計(jì)差異稅費(fèi)合計(jì)期初未交數(shù) 8,117.87 5,618.32 7,477.10 6,677.30 799.80 本期應(yīng)交數(shù) 462.

40、62 656.72 6,175.78 2,443.49 3,732.28 本期已交數(shù) 590.44 198.54 5,662.82 3,044.29 2,618.53 期末未交數(shù) 7,990.06 6,076.51 7,990.06 6,076.51 1,913.55 其中：增值稅期初未交數(shù) 4,162.01 2,740.10 4,425.49 3,950.94 474.55 本期應(yīng)交數(shù) 414.24 583.42 5,129.55 2,073.76 3,055.79 本期已交數(shù) 590.44 198.54 5,569.23 2,899.71 2,669.52 期末未交數(shù) 3,985.80 3

41、,124.98 3,985.80 3,124.98 860.82 企業(yè)所得稅期初未交數(shù) 2,198.89 2,277.28 2,073.23 2,261.96 -188.73 本期應(yīng)交數(shù) - - 125.67 31.13 94.54 本期已交數(shù) - - - 15.81 -15.81 期末未交數(shù) 2,198.89 2,277.28 2,198.89 2,277.28 -78.39 備注：1、稅費(fèi)合計(jì)和增值稅各欄不再考慮固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額因素。 2、本年累計(jì)收到固定資產(chǎn)退稅額 萬元，期末固定資產(chǎn)應(yīng)退稅額 萬元。 3、本月關(guān)于稅費(fèi)情況需要說明事項(xiàng)： 期末未交數(shù)7990萬元,除增值稅期應(yīng)交數(shù)3986元之

42、外(含安通帳外2542萬元),城維稅753萬元;教育費(fèi)附加421萬元;房產(chǎn)稅390萬元,個(gè)人所得稅109萬元,安通陳欠企業(yè)所得稅2199萬元,其它小稅132萬元。第38頁/共74頁第三十九頁，共74頁。 項(xiàng)項(xiàng) 目目 1-11 1-11月累計(jì)實(shí)際月累計(jì)實(shí)際 本月預(yù)測(cè)本月預(yù)測(cè) 本月實(shí)際本月實(shí)際 實(shí)際實(shí)際- -預(yù)測(cè)預(yù)測(cè) 一、上期結(jié)存資金一、上期結(jié)存資金 7,911.65 7,911.65 1,181.52 1,181.52 1,181.52 1,181.52 - - 二、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量二、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 60,632.77 60,632.77 -2,928.00 -2,928.00

43、17,219.94 17,219.94 20,147.94 20,147.94 1、現(xiàn)金流入小計(jì)、現(xiàn)金流入小計(jì) 412,263.75 412,263.75 41,683.00 41,683.00 69,182.82 69,182.82 27,499.82 27,499.82 其中：銷售回款 412,263.75 412,263.75 41,683.00 41,683.00 69,182.82 69,182.82 27,499.82 27,499.82 2、現(xiàn)金流出小計(jì)、現(xiàn)金流出小計(jì) 351,630.98 351,630.98 44,611.00 44,611.00 51,962.88 51,9

44、62.88 7,351.88 7,351.88 其中：（1）采購支出 284,278.34 284,278.34 36,251.00 36,251.00 43,861.44 43,861.44 7,610.44 7,610.44 （2）工資、勞務(wù)費(fèi)、保險(xiǎn)、福利及獎(jiǎng)金 11,823.58 11,823.58 2,360.00 2,360.00 1,318.10 1,318.10 -1,041.90 -1,041.90 （3）支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 17,133.80 17,133.80 1,000.00 1,000.00 590.44 590.44 -409.56 -409.56 （4）水電費(fèi) 13,6

45、62.71 13,662.71 2,300.00 2,300.00 2,438.93 2,438.93 138.93 138.93 （5）其他 24,732.55 24,732.55 2,700.00 2,700.00 3,753.97 3,753.97 1,053.97 1,053.97 三、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量三、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 -43,823.01 -43,823.01 -5,000.00 -5,000.00 -3,649.54 -3,649.54 1,350.46 1,350.46 1、現(xiàn)金流入小計(jì)、現(xiàn)金流入小計(jì) 174.20 174.20 114.40 114.40 114

46、.40 114.40 2、現(xiàn)金流出小計(jì)、現(xiàn)金流出小計(jì) 43,997.21 43,997.21 5,000.00 5,000.00 3,763.94 3,763.94 -1,236.06 -1,236.06 其中：（1）技改工程支出 38,246.52 38,246.52 5,000.00 5,000.00 3,763.94 3,763.94 -1,236.06 -1,236.06 ( 2 )其他 5,750.69 5,750.69 - - - - - - 四、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量四、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 -23,426.72 -23,426.72 6,966.00 6,966.00 -13

47、,457.23 -13,457.23 -20,423.23 -20,423.23 1、現(xiàn)金流入小計(jì)、現(xiàn)金流入小計(jì) 176,348.50 176,348.50 14,870.00 14,870.00 17,312.77 17,312.77 2,442.77 2,442.77 其中：（1）借款（含承兌、信用證等） 90,529.75 90,529.75 8,000.00 8,000.00 18,067.72 18,067.72 10,067.72 10,067.72 （2）總部調(diào)入（調(diào)出負(fù)號(hào)） -25,074.69 -25,074.69 -5,130.00 -5,130.00 -18,910.00

48、 -18,910.00 -13,780.00 -13,780.00 其他公司借款 110,893.44 110,893.44 12,000.00 12,000.00 18,155.05 18,155.05 6,155.05 6,155.05 2、現(xiàn)金流出小計(jì)、現(xiàn)金流出小計(jì) 199,775.22 199,775.22 7,904.00 7,904.00 30,770.00 30,770.00 22,866.00 22,866.00 其中：（1）償還到期債務(wù) 108,077.81 108,077.81 3,800.00 3,800.00 10,107.72 10,107.72 6,307.72 6

49、,307.72 （2）利息 6,994.32 6,994.32 1,340.00 1,340.00 937.96 937.96 -402.04 -402.04 （3）償還其他公司借款 84,703.09 84,703.09 2,764.00 2,764.00 19,724.32 19,724.32 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -6,616.96 -6,616.96 -962.00 -962.00 113.17 113.17 1,075.17 1,075.17 六、現(xiàn)金期末余額六、現(xiàn)金期末余額 1,294.69 1,294.69 219.52 219.52 1,29

50、4.69 1,294.69 1,075.17 1,075.17 38第39頁/共74頁第四十頁，共74頁。 項(xiàng)項(xiàng) 目目 12 12月預(yù)測(cè)月預(yù)測(cè) 1 1月預(yù)測(cè)月預(yù)測(cè) 2 2月預(yù)測(cè)月預(yù)測(cè) 一、上期結(jié)存資金一、上期結(jié)存資金 1,295 1,295 434 434 566 566 二、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量二、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 7,779 7,779 3,902 3,902 4,139 4,139 1、現(xiàn)金流入小計(jì)、現(xiàn)金流入小計(jì) 46,776 46,776 48,632 48,632 45,135 45,135 其中：銷售回款 46,776 48,632 45,135 2、現(xiàn)金流出小計(jì)、現(xiàn)金流出

51、小計(jì) 38,997 38,997 44,730 44,730 40,996 40,996 其中：（1）采購支出 32,605 35,850 33,117 （2）工資、勞務(wù)費(fèi)、保險(xiǎn)、福利及獎(jiǎng)金 2,217 1,780 1,154 （3）支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 875 3,800 3,400 （4）其他 3,300 3,300 3,325 三、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量三、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 -4,100 -4,100 -4,300 -4,300 -3,100 -3,100 1、現(xiàn)金流入小計(jì)、現(xiàn)金流入小計(jì) - - - - - - 2、現(xiàn)金流出小計(jì)、現(xiàn)金流出小計(jì) 4,100 4,100 4,300 4,30

52、0 3,100 3,100 其中：（1）技改工程支出 4,100 4,300 3,100 ( 2 )其他 - - - 四、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量四、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 -4,540 -4,540 530 530 -1,470 -1,470 1、現(xiàn)金流入小計(jì)、現(xiàn)金流入小計(jì) 6,000 6,000 13,000 13,000 17,000 17,000 其中：（1）借款（含承兌、信用證等） 2,000 6,000 10,000 （2）總部調(diào)入（調(diào)出負(fù)號(hào)） 2,000 - - 其他公司借款 2,000 7,000 7,000 2、現(xiàn)金流出小計(jì)、現(xiàn)金流出小計(jì) 10,540 10,540 12,47

53、0 12,470 18,470 18,470 其中：（1）償還到期債務(wù) 2,000 4,000 10,000 （2）利息、股利及手續(xù)費(fèi) 1,300 1,300 1,300 （3）償還其他公司借款 7,190 7,120 7,120 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -861 -861 132 132 -431 -431 六、現(xiàn)金期末余額六、現(xiàn)金期末余額 434 434 566 566 135 135 39第40頁/共74頁第四十一頁，共74頁。40序號(hào)指標(biāo)名稱預(yù)算上月本月與預(yù)算差異與上月差異1營(yíng)運(yùn)資金凈額-21070-42019-193601710 226592營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)

54、周轉(zhuǎn)率 0.45 0.43 0.41 -0.04 -0.023存貨周轉(zhuǎn)率（次數(shù)） 0.74 0.480.43-0.31 -0.05（1）產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率（次數(shù)） 1.91 1.611.5-0.41 -0.11（2）原燃料周轉(zhuǎn)率（次數(shù)） 0.57 0.680.630.06 -0.05(3)備品備件周轉(zhuǎn)率（次數(shù)） 2.77 0.230.3-2.47 0.074經(jīng)營(yíng)應(yīng)付款與月采購額比例1.411.861.14-0.27 -0.725預(yù)收款與月銷售額比例0.45 0.521.070.62 0.556資產(chǎn)負(fù)債率（%）59.08 67.467.358.27 -0.057凈利潤(rùn)率（%）7.21 0.619.66

55、2.45 9.058毛利率（%）11.45 8.1513.091.64 4.949營(yíng)業(yè)費(fèi)用比例（%）0.57 0.810.47-0.10 -0.3410管理費(fèi)用比例（%）2.48 2.381.75-0.73 -0.6311財(cái)務(wù)費(fèi)用比例（%）1.20 2.12 1.15 -0.05 -0.97第41頁/共74頁第四十二頁，共74頁。41序號(hào)指標(biāo)名稱預(yù)算上月本月與預(yù)算差異與上月差異1營(yíng)運(yùn)資金凈額-6973 16306875315726 -75532營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.19 0.320.320.13 03存貨周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）0.66 1.041.070.41 0.03（1）產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）1.86

56、2.082.050.19 -0.03(2)原燃料周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）1.77 1.932.040.27 0.11(3)備品備件周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）0.00 0.840.710.71 -0.134經(jīng)營(yíng)應(yīng)付款與月采購額比例1.25 1.641.21-0.04 -0.435預(yù)收款與月銷售額比例0.28 0.030.360.08 0.336資產(chǎn)負(fù)債率（%）75.31 60.5960.92-14.39 0.337凈利潤(rùn)率（%）2.93 14.6512.549.61 -2.118毛利率（%）7.43 19.0616.439.00 -2.639營(yíng)業(yè)費(fèi)用比例（%）1.11 0.540.66-0.45 0.1210管理費(fèi)用

57、比例（%）0.80 0.40.59-0.21 0.1911財(cái)務(wù)費(fèi)用比例（%）2.59 3.032.38-0.21 -0.65第42頁/共74頁第四十三頁，共74頁。42第43頁/共74頁第四十四頁，共74頁。43第44頁/共74頁第四十五頁，共74頁。44第45頁/共74頁第四十六頁，共74頁。45第46頁/共74頁第四十七頁，共74頁。七七(5)(5)原料原料(yunlio)(yunlio)效率完成情況效率完成情況46工序工序指標(biāo)指標(biāo)預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值累計(jì)加權(quán)累計(jì)加權(quán)平均平均當(dāng)月預(yù)算當(dāng)月預(yù)算完成情況完成情況累計(jì)預(yù)算累計(jì)預(yù)算完成情況完成情況煉鐵綜合入爐礦耗kg/t171317181750

58、99.70%97.88%綜合入爐品位56.056.1055.6299.82%100.68%金屬收得率9898.5797.6999.42%100.03%煉鋼鋼鐵料消耗kg/t10851088.391084.6699.68%100.03%棒材鋼坯消耗kg/t104010381038100.19%100.19%第47頁/共74頁第四十八頁，共74頁。七七(6)(6)原料原料(yunlio)(yunlio)效率完成情況效率完成情況47第48頁/共74頁第四十九頁，共74頁。48第49頁/共74頁第五十頁，共74頁。49第50頁/共74頁第五十一頁，共74頁。50第51頁/共74頁第五十二頁，共74頁。

59、設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)分析(fnx)月報(bào)表51第52頁/共74頁第五十三頁，共74頁。52第53頁/共74頁第五十四頁，共74頁。本月無重大生產(chǎn)(shngchn)安全環(huán)保等事故53第54頁/共74頁第五十五頁，共74頁。54第55頁/共74頁第五十六頁，共74頁。55第56頁/共74頁第五十七頁，共74頁。56第57頁/共74頁第五十八頁，共74頁。57第58頁/共74頁第五十九頁，共74頁。58第59頁/共74頁第六十頁，共74頁。59第60頁/共74頁第六十一頁，共74頁。60第61頁/共74頁第六十二頁，共74頁。61第62頁/共74頁第六十三頁，共74頁。62第63頁/共74頁第六十四頁，共74頁。

60、序序 號(hào)號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目名稱控股公司審批控股公司審批的投資預(yù)算金的投資預(yù)算金額額本月投資發(fā)本月投資發(fā)生額生額累計(jì)投資發(fā)生累計(jì)投資發(fā)生額額本月實(shí)際本月實(shí)際財(cái)務(wù)付款財(cái)務(wù)付款( (含含材料費(fèi)）材料費(fèi)）累計(jì)實(shí)際累計(jì)實(shí)際財(cái)務(wù)付款（不含財(cái)務(wù)付款（不含材料費(fèi)）材料費(fèi)）累計(jì)應(yīng)付累計(jì)應(yīng)付工程欠款（不含材工程欠款（不含材料費(fèi)）料費(fèi)）13#、4#焦?fàn)t25014556.751977.29340.701078.44700.292燒結(jié)二期4395331.032442.23162.451766.65500.9031號(hào)高爐9103497.983127.93327.851693.161242.604煉鋼項(xiàng)目40000727.28