第11章公共物品與財(cái)政職能

1、全國(guó)經(jīng)濟(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試輔導(dǎo)全國(guó)經(jīng)濟(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試輔導(dǎo) 經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識(shí)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識(shí)（中級(jí)）（中級(jí)）主講老師：鐘 建第十一章公共物品與財(cái)政職能一、公共物品的定義及其融資與生產(chǎn)1公共物品及其特征公共物品是指增加一個(gè)人對(duì)該物品的消費(fèi)，并不同時(shí)減少其他人對(duì)該物品消費(fèi)的那類(lèi)物品?！凹児参锲贰碧卣鳎合M(fèi)上的非競(jìng)爭(zhēng)性和非排他性。非競(jìng)爭(zhēng)性：某種公共物品一旦被提供，增加一個(gè)人的消費(fèi)并不增加任何額外成本，也就是增加一個(gè)人消費(fèi)的邊際供給成本為零。非排他性：一種公共物品一旦被提供出來(lái)，要排除一個(gè)額外的消費(fèi)者在技術(shù)上不可行，或者盡管技術(shù)上排他是可行的，但這樣做的成本過(guò)高。上述公共物品的兩個(gè)特征中，非競(jìng)爭(zhēng)性是主要特征，

2、非排他性是派生特征。正因?yàn)楣参锲肪哂邢M(fèi)上的非競(jìng)爭(zhēng)性，若是由于個(gè)人沒(méi)有付費(fèi)而阻止他的消費(fèi)，則違反了社會(huì)資源有效利用的帕累托準(zhǔn)則?！纠?1.1】關(guān)于公共物品的特征，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A純公共物品具有消費(fèi)上的非競(jìng)爭(zhēng)性和非排他性?xún)纱筇卣鰾非排他性是主要特征，而非競(jìng)爭(zhēng)性是派生特征C非排他性是指物品一旦被提供，要排除一個(gè)額外的消費(fèi)者在技術(shù)上不可行D.非競(jìng)爭(zhēng)性是指物品一旦被提供，增加一個(gè)人的消費(fèi)并不增加任何額外成本【答案】B【解析】本題考查公共物品的特征。非競(jìng)爭(zhēng)性是主要特征，而非排他性是派生特征，選項(xiàng)B說(shuō)法有誤。2公共物品的需求顯示在現(xiàn)實(shí)生活中，人們通過(guò)政治機(jī)制顯示對(duì)公共物品的需求?，F(xiàn)實(shí)生活中的決策

3、機(jī)制往往界于獨(dú)裁和一致同意之間，稱(chēng)之為“多數(shù)決策規(guī)則”或“少數(shù)服從多數(shù)”。常見(jiàn)的多數(shù)決策規(guī)則有：相對(duì)多數(shù)決策、二輪決選制、逆向排除法、博爾達(dá)計(jì)分法、孔多塞規(guī)則、贊同投票等。3公共物品的融資與生產(chǎn)公共物品的供給包含兩重含義：一重是指公共物品的資金來(lái)源，即誰(shuí)為公共物品付費(fèi)、以何種方式付費(fèi)，稱(chēng)之為公共物品的融資；另一重是指由誰(shuí)負(fù)責(zé)、如何將公共物品的投入要素轉(zhuǎn)化為公共物品的產(chǎn)出，稱(chēng)之為公共物品的生產(chǎn)。（1）公共物品的融資政府融資(或強(qiáng)制融資)：“免費(fèi)搭車(chē)”結(jié)論：政府應(yīng)作為公共物品供給的資金提供者，以強(qiáng)制稅收的形式為公共物品融資。缺點(diǎn)：難以滿(mǎn)足社會(huì)成員對(duì)公共物品的多樣化需求。私人融資(或自愿融資)缺點(diǎn)：

4、可能導(dǎo)致公共物品供給的數(shù)量不足和結(jié)構(gòu)不平衡。聯(lián)合融資手段：政府以財(cái)政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠等方式，鼓勵(lì)私人機(jī)構(gòu)提供公共物品。（2）公共物品的生產(chǎn)生產(chǎn)方式：政府生產(chǎn)和合同外包是兩種典型的。政府生產(chǎn)，是指代表公眾利益的政治家雇傭公共雇員，與他們簽訂就業(yè)合同，合同中對(duì)所需提供的物品或服務(wù)做出具體規(guī)定。合同外包，是指政治家首先與私人廠商簽約，再由這個(gè)私人廠商與其雇員簽訂勞務(wù)合同，按政府的要求完成公共物品或服務(wù)的生產(chǎn)任務(wù)。支持公共物品提供私有化的理由：同樣的服務(wù)由私人生產(chǎn)成本更低。反對(duì)公共物品提供私有化的理由：私人生產(chǎn)降低了服務(wù)的質(zhì)量。其他供給方式：特許經(jīng)營(yíng)、合同委托等。服務(wù)供給主體也不限于政府和私人企業(yè)，還包

5、括社會(huì)組織、慈善機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位等?！纠?1.2】下列說(shuō)法正確的是（）。A.公共物品的供給僅包含公共物品的融資這一層含義B.非排他性是對(duì)公共物品自愿融資起阻礙作用的關(guān)鍵因素C.私人融資的缺點(diǎn)是可能導(dǎo)致公共物品供給的數(shù)量不足和結(jié)構(gòu)不平衡D.免費(fèi)搭車(chē)問(wèn)題使公共物品市場(chǎng)融資機(jī)制失靈，因此引申出來(lái)的結(jié)論是：政府應(yīng)作為公共物品供給的資金提供者，以強(qiáng)制稅收的形式為公共物品融資E.政府融資的缺點(diǎn)是難以滿(mǎn)足社會(huì)成員對(duì)公共物品的多樣化需求【答案】BCDE【解析】公共物品的供給包含兩重含義，一重是指公共物品的資金來(lái)源，即誰(shuí)為公共物品付費(fèi)，以何種方式付費(fèi)，稱(chēng)之為公共物品的融資；另一重是指由誰(shuí)負(fù)責(zé)、如何將公共物品的投入

6、要素轉(zhuǎn)化為公共物品的產(chǎn)出。4公共物品供給的制度結(jié)構(gòu)（1）公共物品供給的決策制度：何種物品應(yīng)當(dāng)被公共地而不是私人地提供？提供多少？決策問(wèn)題是公共物品供給制度結(jié)構(gòu)的核心。（2）公共物品供給的融資制度：由誰(shuí)為公共物品付費(fèi)？以何種方式付費(fèi)？（3）公共物品供給的生產(chǎn)制度：由誰(shuí)負(fù)責(zé)公共物品的生產(chǎn)或公共服務(wù)的遞送？以何種方式生產(chǎn)與遞送？（4）公共物品的受益分配制度：誰(shuí)將成為公共物品供給的最終受益者？受益的規(guī)模和結(jié)構(gòu)狀況如何？ 【例11.3】公共物品供給制度結(jié)構(gòu)的核心是（）。A分配問(wèn)題B. 生產(chǎn)問(wèn)題C融資問(wèn)題D決策問(wèn)題【答案】D【解析】本題考查公共物品供給的制度結(jié)構(gòu)。決策問(wèn)題是公共物品供給制度結(jié)構(gòu)的核心。 二

7、、市場(chǎng)與政府的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍1市場(chǎng)和市場(chǎng)效率（1）市場(chǎng)系統(tǒng)是由居民、企業(yè)和政府組成的。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，政府構(gòu)成市場(chǎng)系統(tǒng)的一個(gè)主體。居民（或者說(shuō)家庭）是社會(huì)的基本細(xì)胞，是社會(huì)生活的基本單位。企業(yè)是商品生產(chǎn)和商品交換的基本單位。（2）市場(chǎng)機(jī)制的基本規(guī)律：供求規(guī)律。供給大于需求，價(jià)格下降，庫(kù)存增加，生產(chǎn)低迷；需求大于供給，價(jià)格上漲，庫(kù)存減少，生產(chǎn)增長(zhǎng)；通過(guò)價(jià)格和產(chǎn)量不斷的波動(dòng)，達(dá)到供給和需求的平衡。亞當(dāng)斯密將市場(chǎng)規(guī)律形容為“看不見(jiàn)的手”。2政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍（1）提供公共物品或服務(wù)；（2）矯正外部性；（3）維持有效競(jìng)爭(zhēng)；（4）調(diào)節(jié)收入分配；（5）穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)?！纠?1.4】以下不屬于政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍的是（）。

8、A操縱經(jīng)濟(jì)運(yùn)行職能B經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定C調(diào)節(jié)收入分配D矯正外部性【答案】A 三、公共財(cái)政的基本職能1資源配置職能（1）內(nèi)容滿(mǎn)足政府執(zhí)行職能的需要，包括政府機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和執(zhí)行社會(huì)公共職能的基本需要，如國(guó)家安全支出，一般公共服務(wù)支出等；市場(chǎng)不能有效提供而社會(huì)又需要的準(zhǔn)公共物品和服務(wù)的支出，如公共衛(wèi)生、科技、公共工程等；對(duì)社會(huì)資源配置的引導(dǎo)性支出，如矯正外部效應(yīng)、維護(hù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等。（2）機(jī)制和手段根據(jù)政府職能的動(dòng)態(tài)變化確定社會(huì)公共需要的基本范圍，確定公共財(cái)政收支占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的合理比例，從總量上實(shí)現(xiàn)高效的社會(huì)資源配置原則。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。為公共工程提供必要的資金保障。通過(guò)政府直接投資、財(cái)政貼息、稅收優(yōu)惠等方

9、式，引導(dǎo)和調(diào)節(jié)社會(huì)投資方向，提高社會(huì)整體投資效率。通過(guò)實(shí)行部門(mén)預(yù)算制度、建立國(guó)庫(kù)集中收付制度和績(jī)效評(píng)價(jià)制度等體制、機(jī)制改革，提高財(cái)政自身管理和運(yùn)營(yíng)效率。 2收入分配職能（1）內(nèi)容公共財(cái)政收入分配職能，是指政府運(yùn)用財(cái)政手段調(diào)整國(guó)民收入初次分配結(jié)果的職能。旨在實(shí)現(xiàn)公平收入分配的目標(biāo)。加強(qiáng)稅收調(diào)節(jié)：強(qiáng)制性。（2）機(jī)制和手段根據(jù)市場(chǎng)和政府的職責(zé)分工，明確市場(chǎng)和政府對(duì)社會(huì)收入分配的范圍和界限。應(yīng)屬于政府財(cái)政發(fā)揮作用的范圍，財(cái)政發(fā)揮的作用要到位，不能缺位；不屬于政府財(cái)政發(fā)揮作用的范圍，財(cái)政不能越位。發(fā)揮財(cái)政轉(zhuǎn)移支付作用。將資金直接補(bǔ)貼給地區(qū)和個(gè)人，對(duì)改變社會(huì)分配不公的程度具有重要作用。發(fā)揮公共支出的作用。

10、通過(guò)公共支出提供社會(huì)福利。 3經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展職能（1）內(nèi)容公共財(cái)政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展職能，是指通過(guò)財(cái)政活動(dòng)對(duì)生產(chǎn)、消費(fèi)、投資和儲(chǔ)蓄等發(fā)生影響，達(dá)到穩(wěn)定和發(fā)展經(jīng)濟(jì)的目的。財(cái)政履行穩(wěn)定和發(fā)展職能的四大目標(biāo)是充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和國(guó)際收支平衡。 （2）機(jī)制和手段通過(guò)財(cái)政政策和貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，推動(dòng)社會(huì)總需求和總供給的基本平衡，保證物價(jià)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)和國(guó)際收支平衡。通過(guò)稅收、財(cái)政補(bǔ)貼、財(cái)政貼息、公債等，調(diào)節(jié)社會(huì)投資需求水平，影響就業(yè)水平，使經(jīng)濟(jì)保持一定的增長(zhǎng)；通過(guò)財(cái)政直接投資，調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)社會(huì)有效供給能力。通過(guò)稅收等調(diào)節(jié)個(gè)人消費(fèi)水平和結(jié)構(gòu)。財(cái)政加大對(duì)節(jié)約資源、能源和環(huán)境

11、保護(hù)的投入，加大對(duì)科技、文化、衛(wèi)生、教育事業(yè)的投入，完善社會(huì)保障制度建設(shè)等，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的協(xié)調(diào)健康發(fā)展?！纠?1.5】通過(guò)資源稅調(diào)節(jié)自然資源形成的級(jí)差收入，是財(cái)政發(fā)揮（）職能的體現(xiàn)。A資源配置B收入分配C經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定D經(jīng)濟(jì)發(fā)展【答案】B【解析】實(shí)現(xiàn)收入分配職能的機(jī)制和手段有：根據(jù)市場(chǎng)和政府的職責(zé)分工，明確市場(chǎng)和政府對(duì)社會(huì)收入分配的范圍和界限；加強(qiáng)稅收調(diào)節(jié)；發(fā)揮財(cái)政轉(zhuǎn)移支付作用；發(fā)揮公共支出的作用。 【例11.6】財(cái)政履行經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展職能的目標(biāo)包括（）。A充分就業(yè)B實(shí)現(xiàn)全社會(huì)資源配置效率的最優(yōu)狀態(tài)C國(guó)際收支平衡D物價(jià)穩(wěn)定E經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)【答案】ACDE 三、公共選擇與政府失靈1公共選擇公共選擇可以定義

12、為對(duì)非市場(chǎng)決策的經(jīng)濟(jì)學(xué)研究。其代表人物：詹姆斯布坎南、戈登塔洛克等。公共選擇是關(guān)于“政府失靈”的理論，它分析的是政治場(chǎng)景和公共選擇中的個(gè)人(包括投票人、政治家、官僚)行為。 公共選擇的三大理論基石是：（1）個(gè)人主義方法論人們只能通過(guò)對(duì)個(gè)人及其行為的理解來(lái)理解社會(huì)。（2）經(jīng)濟(jì)人假設(shè)政治場(chǎng)景中的個(gè)人與市場(chǎng)環(huán)境中的個(gè)人一樣，都是自利、理性和效用最大化者。 （3）作為一種交易的政治過(guò)程和市場(chǎng)過(guò)程一樣，政治過(guò)程也可以看作是一種個(gè)人之間的交易網(wǎng)絡(luò)。所不同的是：在通常的市場(chǎng)上，個(gè)人用貨幣交換所需的物品和服務(wù)；而在政治市場(chǎng)上，個(gè)人以自己同意承擔(dān)的成本份額(或稅收)，交換政府提供的公共物品與服務(wù)。 市場(chǎng)交易是邊

13、際交易，交易雙方可以就商品的價(jià)格和數(shù)量討價(jià)還價(jià)，最終達(dá)到雙方滿(mǎn)意的結(jié)果；而政治交易中，個(gè)人在特定方案上只能做出同意或不同意的選擇，根據(jù)少數(shù)服從多數(shù)原則，那些持不同意見(jiàn)的少數(shù)派只能接受對(duì)其不利的方案。 【例11.7】公共選擇的三大理論基石是（）。A經(jīng)濟(jì)人假設(shè)B個(gè)人主義方法論C理性的非理性假設(shè)D政治家選票極大化假設(shè)E作為一種交易的政治過(guò)程【答案】ABE 2政府失靈及其表現(xiàn)形式常見(jiàn)的政府失靈表現(xiàn)為：（1）選民“理性的無(wú)知”與“理性的非理性”唐斯的“理性投票人假說(shuō)”：理性的個(gè)人投票與否，取決于參加投票的期望凈收益。 “理性的無(wú)知”：指理性的選民由于不指望自己的一票能夠影響選舉結(jié)果，因而沒(méi)有動(dòng)力花費(fèi)時(shí)間

14、和成本去搜尋有關(guān)選舉的信息?！袄硇缘姆抢硇浴保赫怯捎谑种械囊黄睂?duì)于選舉結(jié)果無(wú)足輕重，即使擁有必要的信息，選民也不愿意投入精力和時(shí)間，他們不會(huì)好好利用這些信息。 （2）政治家(政黨)選票極大化追求自我利益的政治家(政黨)，獲得利益和再次當(dāng)選，提出符合選民意愿的綱領(lǐng)或提案，一味迎合中間選民的利益，有違社會(huì)公正原則。 （3）投票循環(huán)投票循環(huán)又被稱(chēng)作“孔多塞悖論”?？锥嗳鲝?，集體應(yīng)當(dāng)選擇在兩兩對(duì)決中以簡(jiǎn)單多數(shù)勝出的議案，該種形式的選舉規(guī)則被稱(chēng)之為“孔多塞規(guī)則”，其核心思想一般由“三個(gè)選民一三個(gè)選項(xiàng)，兩兩表決、得多數(shù)票者獲勝”的簡(jiǎn)單模型來(lái)表達(dá)。 該模型表明，某些情況下簡(jiǎn)單多數(shù)表決沒(méi)有結(jié)果，即出現(xiàn)投票

15、循環(huán)現(xiàn)象，沒(méi)有哪個(gè)候選對(duì)象能夠穩(wěn)定地勝出。事實(shí)表明，隨著選項(xiàng)數(shù)目和群體成員人數(shù)的增加，投票循環(huán)現(xiàn)象出現(xiàn)的概率還將增大?！鞍⒘_不可能定理”：當(dāng)選項(xiàng)超過(guò)三個(gè)、社會(huì)成員超過(guò)三人時(shí)，所有的投票規(guī)則都是有缺陷的。 （4）官僚體系無(wú)效率主流的公共行政研究通常認(rèn)為，官僚總是努力追求部門(mén)的工作效率的。尼斯坎南的官僚理論解釋了官僚體系缺乏效率的原因。該模型中的官僚機(jī)構(gòu)具有兩大特征：官僚在給定需求約束和成本約束條件下，最大化本部門(mén)的總預(yù)算；官僚機(jī)構(gòu)(行政部門(mén)及其公務(wù)人員)負(fù)責(zé)生產(chǎn)某種公共物品與服務(wù)(或其組合)，以與其服務(wù)對(duì)象(立法機(jī)構(gòu)或其中間投票人)的預(yù)算撥款相交換。官僚機(jī)構(gòu)與其服務(wù)對(duì)象的關(guān)系，類(lèi)似于市場(chǎng)上的廠商

16、與消費(fèi)者的關(guān)系。 尼斯坎南模型在公共物品的政府生產(chǎn)上，具有重要的政策含義：應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)官僚部門(mén)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)性；通過(guò)改變對(duì)官僚的激勵(lì)，引導(dǎo)其最小化既定產(chǎn)出的成本；通過(guò)公共物品和服務(wù)的生產(chǎn)外包，讓更多的私人營(yíng)利性企業(yè)加入到公共物品和服務(wù)的生產(chǎn)過(guò)程中來(lái)，以期提高效率。 （5）利益集團(tuán)與尋租利益集團(tuán)對(duì)于公共政策的形成和運(yùn)行起著不可忽視的作用。利益集團(tuán)與官僚的合作，通常只是推進(jìn)了小集團(tuán)而非中間投票人的利益。利益集團(tuán)尋求租金的努力，通過(guò)影響政府稅收、管制、關(guān)稅保護(hù)等政策，導(dǎo)致了非生產(chǎn)性再分配，既降低了經(jīng)濟(jì)效率，又浪費(fèi)了社會(huì)資源。 利益集團(tuán)還通過(guò)提供經(jīng)濟(jì)資助直接影響行政和立法的選舉格局；通過(guò)戰(zhàn)略性地提供與公共政策

17、相關(guān)的信息以影響公共政策。 【例11.8】以下關(guān)于政府失靈表現(xiàn)形式的說(shuō)法中，正確的有（）。A“阿羅不可能定理”證明，當(dāng)選項(xiàng)超過(guò)2個(gè)、社會(huì)成員超過(guò)3個(gè)時(shí)，所有的投票規(guī)則都是有缺陷的B主流的公共行政研究通常認(rèn)為，官僚總是努力追求部門(mén)的工作效率C官僚在給定需求約束和成本約束條件下，最大化本部門(mén)的總預(yù)算D官僚機(jī)構(gòu)與其服務(wù)對(duì)象的關(guān)系，類(lèi)似于壟斷廠商與消費(fèi)者的關(guān)系E利益集團(tuán)與官僚合作，推進(jìn)了中間投票人的利益【答案】BCD 【例11.9】根據(jù)尼斯坎南的官僚理論，官僚在給定需求約束和成本約束條件下，會(huì)（）本部門(mén)的總預(yù)算。 A最小化B最大化C平滑D平均【答案】B 五、建立現(xiàn)代財(cái)政制度1建立現(xiàn)代財(cái)政制度的重要意義目前我國(guó)財(cái)政自身存在的主要問(wèn)題有：（1）預(yù)算管理制度的完整性、科學(xué)性、有效性和透明度不夠，預(yù)算管理偏重收支平衡狀態(tài)，支出預(yù)算約束偏軟，不利于依法治稅和各級(jí)人大履行預(yù)算監(jiān)督職能；（2）稅收制度不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、改革和轉(zhuǎn)型的新形勢(shì)；（3）中央和地方事權(quán)與支出責(zé)任劃分存在不清晰、不合理和不規(guī)范；（4）財(cái)政收入呈現(xiàn)中低速增長(zhǎng)與財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)之間的矛盾加劇，加之財(cái)政支出結(jié)構(gòu)固化、僵化，財(cái)政赤字和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加速積聚，