佳都新太科技股份有限公司利潤分配管理制度

1、佳都新太科技股份有限公司利潤分配管理制度（2012年第三次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過）為進(jìn)一步規(guī)范公司利潤分配行為，推動(dòng)公司建立科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的利潤分配機(jī)制，保護(hù)中小投資者合法權(quán)益，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定、廣東證監(jiān)局關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司分紅相關(guān)規(guī)定的通知（廣東證監(jiān)【2012】91號）以及公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。 第一章 利潤分配政策第一條 公司重視對投資者特別是中小投資者的合理投資回報(bào)，制定持續(xù)、穩(wěn)定的利潤分配政策。 第二條 現(xiàn)金分紅為公司利潤分配的重要方式，若公司利潤增長迅速，并且董事會(huì)認(rèn)為公司股票價(jià)格與公司股本規(guī)模不匹配時(shí)，可以在滿足現(xiàn)金股利分配的同時(shí)，制定股票股

2、利分配預(yù)案。 第三條 分配當(dāng)年稅后利潤時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補(bǔ)虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會(huì)違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。第四條 公司的公

3、積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的百分之二十五。第五條 公司股東大會(huì)對利潤分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開后二個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。 第六條 公司交納所得稅后的利潤，按下列順序分配： （一）彌補(bǔ)上一年度的虧損； （二）提取百分之十法定公積金； （三）按股東大會(huì)決議提取任意公積金； （四）支付股東股利。 第七條 公司的利潤分配政策為： （一）利潤分配原則：公司的利潤分配應(yīng)重視對投資者的合理投資回報(bào)并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展，利潤分配政策應(yīng)

4、保持連續(xù)性和穩(wěn)定性；（二）利潤分配形式：公司應(yīng)積極采取現(xiàn)金或者股票方式分配股利，在公司未分配利潤為正且報(bào)告期凈利潤為正，同時(shí)無重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生的情況下，公司每年度采取的利潤分配方式中應(yīng)當(dāng)含有現(xiàn)金分紅方式； 公司最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤不可以少于三年實(shí)現(xiàn)的年均可供股東分配利潤的百分之三十。在公司營運(yùn)資金滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要的情況下，公司可以進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。（三）若公司利潤增長迅速，并且董事會(huì)認(rèn)為公司股票價(jià)格與公司股本規(guī)模不匹配時(shí)，可以在滿足上述現(xiàn)金股利分配的同時(shí)，制定股票股利分配預(yù)案；（四）如果公司未分配利潤為正且報(bào)告期凈利潤為正，但董事會(huì)未提出利潤分配方案或利潤分配方

5、案中不含有現(xiàn)金分紅的，應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露原因，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對此發(fā)表獨(dú)立意見；（五）存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。第八條 公司應(yīng)以每10股表述分紅派息、轉(zhuǎn)增股本的比例，股本基數(shù)應(yīng)當(dāng)以方案實(shí)施前的實(shí)際股本為準(zhǔn)。 第九條 公司分紅如扣稅的，說明扣稅后每10股實(shí)際分紅派息的金額、數(shù)量。 第二章 股東回報(bào)規(guī)劃第十條 股東回報(bào)規(guī)劃方案需保持持續(xù)、穩(wěn)定的利潤分配政策，充分聽取獨(dú)立董事及中小股東的意見，依據(jù)公司章程決策程序，在董事會(huì)審議通過后，提交股東大會(huì)審議決定。 第十一條 在公司未分配利潤為正、報(bào)告期凈利潤為正，以及滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求

6、且足額預(yù)留法定公積金、任意公積金的情況下，如無重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生，公司應(yīng)當(dāng)采取現(xiàn)金方式分配股利，公司最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤不可以少于三年實(shí)現(xiàn)的年均可供股東分配利潤的百分之三十。 第十二條 公司在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，由董事會(huì)提出利潤分配議案，獨(dú)立董事發(fā)表意見，并提交股東大會(huì)進(jìn)行表決。公司應(yīng)廣泛聽取股東對公司利潤分配的意見與建議，并接受股東的監(jiān)督。 第三章 利潤分配決策機(jī)制第十三條 公司管理層、董事會(huì)應(yīng)結(jié)合公司盈利情況、資金需求合理提出利潤分配建議和預(yù)案。公司董事會(huì)在利潤分配預(yù)案論證過程中，需與獨(dú)立董事、監(jiān)事充分討論，并通過多種渠道充分聽取中小股東意見，在考慮對全體股東

7、持續(xù)、穩(wěn)定、科學(xué)的回報(bào)基礎(chǔ)上形成利潤分配預(yù)案。 董事會(huì)在決策形成利潤分配預(yù)案時(shí)，要詳細(xì)記錄管理層建議、參會(huì)董事的發(fā)言要點(diǎn)、獨(dú)立董事意見、董事會(huì)投票表決情況等內(nèi)容，并形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。 第十四條 公司可以在中期采取現(xiàn)金或者股票方式分紅，具體分配比例由董事會(huì)根據(jù)公司經(jīng)營狀況和有關(guān)規(guī)定擬定，提交股東大會(huì)審議決定。 第十五條 公司切實(shí)保障社會(huì)公眾股股東參與股東大會(huì)的權(quán)利，董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合一定條件的股東可在股東大會(huì)召開前向公司社會(huì)公眾股股東征集其在股東大會(huì)上的投票權(quán)，但不得采取有償或變相有償方式進(jìn)行征集。獨(dú)立董事行使上述職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。 第十六條 因國家

8、法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門對上市公司的分紅政策頒布新的規(guī)定或公司因外部經(jīng)營環(huán)境、自身經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化而需調(diào)整分紅政策的，應(yīng)以股東權(quán)益保護(hù)為出發(fā)點(diǎn)，詳細(xì)論證和說明原因，并嚴(yán)格履行決策程序。公司利潤分配政策發(fā)生變動(dòng)，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)審議變動(dòng)方案，提交股東大會(huì)審議，并經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。 第四章 利潤分配監(jiān)督約束機(jī)制第十七條 獨(dú)立董事應(yīng)對利潤分配預(yù)案發(fā)表獨(dú)立意見。 第十八條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)對董事會(huì)和管理層執(zhí)行公司利潤分配政策和股東回報(bào)規(guī)劃的情況及決策程序進(jìn)行監(jiān)督。 第十九條 公司應(yīng)在年度報(bào)告、半年度報(bào)告中披露利潤分配預(yù)案和現(xiàn)金利潤分配政策執(zhí)行情況。 公司在未分配利潤為正的情況下，若年度盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配，公司應(yīng)在年度報(bào)告中詳細(xì)說明未提出現(xiàn)金利潤分配的原因、未用于現(xiàn)金利潤分配的資金留存公司的用途和使用計(jì)劃，公司在召開股東大會(huì)時(shí)除現(xiàn)場會(huì)議外，應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺，獨(dú)立董事應(yīng)對此發(fā)表獨(dú)立意見并公開披露。 第二十條 公司在前次發(fā)行招股說明書中披露了利潤分配政策、股東回報(bào)規(guī)劃和利潤分配計(jì)劃的，應(yīng)在年度報(bào)告中對其執(zhí)行情況作為重大事項(xiàng)加以提示。 第五章 附則第二十一條 本制度未盡事宜，依照相關(guān)