進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作規(guī)程

1、附件 1:銀行進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章 總則第一條 為規(guī)范 XX 銀行進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作，根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督 管理委員會(huì)、 國(guó)家外匯管理局和 XX 銀行總行的有關(guān)規(guī)章制度以及相關(guān)國(guó) 際慣例，特制定本操作規(guī)程。第二條 本操作規(guī)程所稱進(jìn)口信用證是指我行應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人的要求， 向受益人開(kāi)出的、 保證在規(guī)定時(shí)間內(nèi)收到滿足信用證要求單據(jù)的前提下對(duì) 外支付信用證指定幣種和金額的結(jié)算方式。 進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作包括開(kāi)證 前的審核、信用證開(kāi)立（開(kāi)證、修改、注銷和撤銷） 、到單處理（電提、 審單、拒付）、承兌 /承諾延期付款 /付款、檔案管理等五個(gè)環(huán)節(jié)。第三條 進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作涉及經(jīng)辦行、管理行和單證處理中心

2、。 管理行行使管理職能的部門和單證處理中心可以為同一級(jí)機(jī)構(gòu)。（一）經(jīng)辦行系指經(jīng)上級(jí)有權(quán)行批準(zhǔn)可以辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的我行分 支機(jī)構(gòu)。未批準(zhǔn)辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的我行分支機(jī)構(gòu)可通過(guò)其上級(jí)有權(quán)行辦 理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)。（二）管理行系指對(duì)經(jīng)辦行具有管理職能的各級(jí)行。 管理行可根據(jù)實(shí) 際情況在其權(quán)限范圍內(nèi)對(duì)其轄屬經(jīng)辦行辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的相關(guān)環(huán)節(jié) 進(jìn)行細(xì)化管理。（三）單證處理中心系指對(duì)經(jīng)辦行的進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)進(jìn)行集中處理的 部門。單證處理中心可設(shè)在一級(jí)分行。 一級(jí)分行具體負(fù)責(zé)各自單證處理中 心的職能設(shè)定和管理。第四條 本操作規(guī)程包括進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)，不包括進(jìn) 口信用證項(xiàng)下的融資產(chǎn)品。辦理進(jìn)口信用證業(yè)

3、務(wù)除執(zhí)行本規(guī)程相關(guān)規(guī)定 外，在客戶準(zhǔn)入、調(diào)查和審查、開(kāi)證審批及貸后管理方面，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行XX 銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理辦法及其他相關(guān)信貸管理制度。第五條 進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)由各級(jí)行客戶部門、信貸管理部門和國(guó)際業(yè) 務(wù)部門分工負(fù)責(zé)和管理。 客戶部門負(fù)責(zé)進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的調(diào)查、 付款保證 的落實(shí)及貸后管理， 信貸管理部門負(fù)責(zé)進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的審查和客戶額度 的控管，國(guó)際業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的單證操作以及相關(guān)外管政策 的審核?？蛻舨块T、 信貸管理部門和國(guó)際業(yè)務(wù)部門按職責(zé)分工保管各自負(fù) 責(zé)環(huán)節(jié)所形成的檔案材料。第六條 進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)必須納入客戶統(tǒng)一授信，并實(shí)行信貸授權(quán)管 理。對(duì)于超過(guò)授信或授權(quán)的進(jìn)口信用

4、證業(yè)務(wù)， 經(jīng)辦行需按超授信或超授權(quán) 審批流程上報(bào)有權(quán)行審批。第七條 經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門按照 XX 銀行市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)金融服務(wù)價(jià)格 標(biāo)準(zhǔn)向開(kāi)證申請(qǐng)人收取進(jìn)口信用證所涉及的各項(xiàng)費(fèi)用。第二章 開(kāi)證前的審核第八條 開(kāi)證申請(qǐng)人向我行提出開(kāi)證申請(qǐng)， 需向經(jīng)辦行提交以下材料：（一）開(kāi)立不可撤銷跟單信用證申請(qǐng)書(shū) /開(kāi)證申請(qǐng)人承諾書(shū) （以下 簡(jiǎn)稱開(kāi)證申請(qǐng)書(shū) ）；（二）進(jìn)口貿(mào)易合同（復(fù)印件） ；（三）有關(guān)進(jìn)口批件（復(fù)印件） （如需）；（四）代理協(xié)議（復(fù)印件） （如需）；（五）我行要求提交的其他材料。第九條 經(jīng)辦行受理客戶開(kāi)證申請(qǐng)后， 客戶部門應(yīng)重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：（一）開(kāi)證申請(qǐng)人資格。 開(kāi)證申請(qǐng)人必須是經(jīng)國(guó)家工商行政管

5、理機(jī)關(guān) （或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記、在境內(nèi)注冊(cè)且具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)、 外貿(mào)企業(yè)等。（二）開(kāi)證申請(qǐng)人資信狀況。 開(kāi)證申請(qǐng)人在我行是否有足額的授信額 度，是否按規(guī)定比例繳存保證金。 如信用證中有溢短裝條款有可能增加信 用證金額的， 應(yīng)按開(kāi)證金額的上限收取保證金或落實(shí)其他付款保證。 如客 戶繳納的保證金非信用證開(kāi)證幣種， 應(yīng)提醒客戶采取必要的匯率風(fēng)險(xiǎn)防范 措施。（三）貿(mào)易背景。 申請(qǐng)開(kāi)立的信用證是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景， 進(jìn)口 貨物國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)價(jià)格是否穩(wěn)定， 進(jìn)口貨物的銷售周期、 運(yùn)輸在途時(shí)間及生 產(chǎn)周期與信用證付款期限是否匹配， 進(jìn)口貨物價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格是否有較大 出入。（四）開(kāi)證權(quán)限。 根據(jù)上級(jí)行

6、的授權(quán)， 審核單筆開(kāi)證金額和付款期限 是否在本級(jí)行的權(quán)限之內(nèi)。如超過(guò)權(quán)限，需按程序上報(bào)有權(quán)行審批。第十條 經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)審核客戶提交的以下單據(jù)和材 料：（一）開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)列入外匯局公布的對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄， 否則 應(yīng)提交外匯局簽發(fā)的備案表；（二）進(jìn)口貿(mào)易合同（復(fù)印件） 。合同上貨物同開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上的 貨物一致；（三）進(jìn)口許可證、批文等（如需） ；（四）開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)。1、表面審核。開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)經(jīng)申請(qǐng)人有效簽章； 開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上 的內(nèi)容清楚、完整、合理，條款之間銜接、互不矛盾。如更改開(kāi)證申請(qǐng) 書(shū)內(nèi)容，應(yīng)要求開(kāi)證申請(qǐng)人簽章確認(rèn)。 開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上的金額不得涂 改。2、內(nèi)容審核。審核開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上的主要

7、條款，如相關(guān)條款增加 我行風(fēng)險(xiǎn)或容易引起混淆誤解的， 應(yīng)提請(qǐng)客戶部門洽開(kāi)證申請(qǐng)人修改。 如 開(kāi)證申請(qǐng)人不同意修改，應(yīng)明確對(duì)此引起的風(fēng)險(xiǎn)完全由開(kāi)證申請(qǐng)人承擔(dān)， 并應(yīng)提醒客戶部門根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人資信狀況落實(shí)該筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范措 施。（具體審核要求和標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)本操作規(guī)程第十四條） 。第十一條 經(jīng)有權(quán)審批行審批同意后，經(jīng)辦行客戶部門應(yīng)將進(jìn)口開(kāi) 證呈批表、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)、進(jìn)口貿(mào)易合同（復(fù)印件）等一并提交給經(jīng)辦 行國(guó)際業(yè)務(wù)部門辦理具體的開(kāi)證手續(xù)。 如為減免保證金開(kāi)證， 經(jīng)辦行客戶 部門應(yīng)與開(kāi)證申請(qǐng)人簽訂減免保證金開(kāi)證合同 。第十二條 經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門收到客戶部門提交的相關(guān)開(kāi)證材料 后，應(yīng)審核進(jìn)口開(kāi)證呈批表的表面一

8、致性和開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的詳細(xì)條 款。第十三條 進(jìn)口開(kāi)證呈批表的審核。經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門重點(diǎn)審 核進(jìn)口開(kāi)證呈批表的表面一致性：內(nèi)容是否填寫(xiě)完整、開(kāi)證金額是否 在授信額度內(nèi)、各相關(guān)部門和有權(quán)審批人是否簽署意見(jiàn)。第十四條 開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的審核 開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)是我行與開(kāi)證申請(qǐng)人之間明確權(quán)利義務(wù)的要式合同， 也是我行對(duì)外開(kāi)證的依據(jù)。 經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門應(yīng)對(duì) 開(kāi)證申請(qǐng)書(shū) 的表 面一致性和內(nèi)容進(jìn)行審核。開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)表面一致性的審核內(nèi)容同第十條（四）款。 經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門應(yīng)主要審核開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的以下內(nèi)容：（一）信用證的開(kāi)立方式。 信用證的開(kāi)立方式有電開(kāi)、 簡(jiǎn)電開(kāi)和信開(kāi) 證三種。電開(kāi)證以 SWIFT 開(kāi)證為主。如遇特殊情況，需

9、以非 SWIFT 方 式開(kāi)證的，應(yīng)按規(guī)定由一級(jí)分行傳真報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部備案。（二）信用證的種類。根據(jù) UCP600 第三條規(guī)定，所有的信用證均 為不可撤銷的信用證。開(kāi)立保兌信用證、 假遠(yuǎn)期信用證和可轉(zhuǎn)讓信用證， 除按一般開(kāi)證要求 進(jìn)行審核審批外，還應(yīng)注意以下內(nèi)容：1、如為保兌信用證，或信用證允許交單行向償付行或開(kāi)證行電索或信索，除根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的資信狀況要求其落實(shí)付款保證， 應(yīng)要求其書(shū)面 承諾承擔(dān)由此可能產(chǎn)生的利息、 費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。如開(kāi)證申請(qǐng)人未指定保兌行， 應(yīng)根據(jù)我行代理行分類指導(dǎo)原則，指定我行代理行為保兌行。2、如為假遠(yuǎn)期信用證，經(jīng)辦行客戶部門應(yīng)按進(jìn)口信用證項(xiàng)下融資的 有關(guān)規(guī)定對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)人資

10、信狀況等進(jìn)行審查， 國(guó)際業(yè)務(wù)部門審核相關(guān)的信 用證條款。3、如為可轉(zhuǎn)讓信用證，應(yīng)指定轉(zhuǎn)讓行，并要求其在轉(zhuǎn)讓后將轉(zhuǎn)讓細(xì) 節(jié)通知我行。開(kāi)立循環(huán)信用證、 背對(duì)背信用證、 對(duì)開(kāi)信用證和預(yù)支信用證按本規(guī)程 第七章“特殊種類信用證的開(kāi)立”中的有關(guān)要求進(jìn)行審核。（三）信用證付款方式。根據(jù) UCP600 ，信用證的付款方式有四種： 即期付款、延期付款、承兌和議付。即期付款、延期付款和承兌統(tǒng)稱為承付。在開(kāi)立即期付款、 延期付款、承兌信用證時(shí)， 應(yīng)明確我行為信用證的 付款和承兌銀行， 一般不指定他行作為付款銀行或承兌銀行。 不得開(kāi)立由 任何銀行付款、延期付款或承兌的信用證。在審核中，應(yīng)注意信用證的種類與付款方式是

11、否一致。（四）開(kāi)證申請(qǐng)人。 應(yīng)填寫(xiě)開(kāi)證申請(qǐng)人的全稱， 開(kāi)證申請(qǐng)人必須與合 同的進(jìn)口方一致，與開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上印章名稱一致。（五）信用證的受益人。 應(yīng)填寫(xiě)受益人的全稱和詳細(xì)地址， 最好能夠 寫(xiě)明電話或傳真號(hào)碼， 以便通知行盡快通知受益人。 一般情況下， 信用證 的受益人應(yīng)與合同的出口方一致。 如受益人與合同的出口方不一致， 應(yīng)在 合同中指明。受益人所在國(guó)家是否為受美國(guó)制裁國(guó)家。 如為受制裁國(guó)家， 應(yīng)審核開(kāi) 證幣種，盡可能使用非美元幣種。（六）信用證的有效期和有效交單地（ EXPIRY DATE AND PLACE FOR PRESENTATION ）。信用證的有效期不應(yīng)早于開(kāi)證日期。 根據(jù)UCP60

12、0第六條di款規(guī)定, 信用證必須規(guī)定有效期。 有效期是信用證規(guī)定的交單截止日期。 信用證規(guī) 定的承付或議付的有效期視為交單截止日期。根據(jù)UCP600第六條dH款，如果信用證規(guī)定在指定銀行兌用，該指 定銀行所在地即為有效交單地。 如果信用證規(guī)定在任一銀行兌用， 任一銀 行所在地則視為有效交單地。 除規(guī)定的交單地外， 開(kāi)證行所在地也是有效 交單地。開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)中一般應(yīng)要求客戶明確有效交單地。(七) 信用證的幣種和金額( CURRENCY AND AMOUNT )。應(yīng)注 意審核以下內(nèi)容：1、申請(qǐng)書(shū)上的幣種應(yīng)為自由兌換貨幣或受益人可接受的其他貨幣， 信用證金額大小寫(xiě)必須相符。2、如果信用證的金額非發(fā)票金

13、額或合同金額，應(yīng)注明付款金額或付 款金額與發(fā)票金額的比例( FOR xx% OF INVOICE VALUE 或 FOR AMOUNT OF USDxxx )。3、如使用“約(ABOUT )、“大約APPROXIMATELY) ”等類似詞語(yǔ)描 述信用證金額、貨物數(shù)量或單價(jià)，有關(guān)金額、數(shù)量或單價(jià)可以有不超過(guò) 10%的增減幅度。 在開(kāi)證審批時(shí)， 應(yīng)按信用證金額的增幅上限收取保證金 及/或扣減開(kāi)證申請(qǐng)人授信額度。4、 如果申請(qǐng)書(shū)上注明允許信用證金額有一定幅度的增減(xx% MORE OR LESS IN CREDIT AMOUNT IS ALLOWED. )，在開(kāi)證審批時(shí)， 應(yīng)按增幅上限收取保證金及

14、 /或扣減開(kāi)證申請(qǐng)人授信額度。(八) 付款期限和付款人。 付款期限不得超過(guò)經(jīng)辦行權(quán)限。 如超經(jīng)辦 行權(quán)限，需按規(guī)定程序報(bào)上級(jí)有權(quán)行審批。根據(jù) UCP600 第六條 c 款規(guī)定，匯票的付款人應(yīng)為銀行 ,不能是開(kāi)證申請(qǐng)人（九）最遲裝運(yùn)日期（ THE LATEST SHIPMENT DATE ）和最遲交 單日期（ LAST DAY FOR PRESENTATION ）。如信用證未規(guī)定最遲裝運(yùn) 日期，最遲裝運(yùn)日期不得遲于信用證的有效期。根據(jù) UCP600 第十四條 c 款規(guī)定，如單據(jù)中包括一份或多份依據(jù) UCP600 第十九（涵蓋至少兩種不同運(yùn)輸方式的運(yùn)輸單據(jù)） 、二十（提單）、 二十一（不可轉(zhuǎn)讓的海

15、運(yùn)單） 、二十二（租船合同提單） 、二十三（空運(yùn)單 據(jù)）、二十四（公路、鐵路或內(nèi)陸水運(yùn)單據(jù)）或二十五條（快遞收據(jù)、郵 政收據(jù)或投郵證明） 制作的正本運(yùn)輸單據(jù)， 則交單日期不得遲于裝運(yùn)日后 21 天，同時(shí)應(yīng)在信用證有效期內(nèi)。（十）部分裝運(yùn)（PARTIAL SHIPMENTS ）、轉(zhuǎn)運(yùn)（TRANSHIPMENT ） 和分期裝運(yùn)（ INSTALMENT SHIPMENTS ）。申請(qǐng)人應(yīng)在開(kāi)證申請(qǐng)書(shū) 上注明是否允許部分裝運(yùn)、 是否允許轉(zhuǎn)運(yùn)。 如規(guī)定分期裝運(yùn)， 應(yīng)有具體的 分期裝運(yùn)描述。（十一）裝運(yùn)地和目的地。 開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)根據(jù)不同的運(yùn)輸方式進(jìn)行填 寫(xiě)。PLACE OF TAKING IN CHARGE

16、/DISPATCH FROM /PLACE OF RECEIPT 填寫(xiě)貨物的接管地 /發(fā)運(yùn)地 /收貨地，適用于要求提交涵蓋至 少兩種不同運(yùn)輸方式的運(yùn)輸單據(jù)， 公路、鐵路或內(nèi)陸水運(yùn)單據(jù)和快遞收據(jù)、 郵政收據(jù)或投郵證明的情況。PORT OF LOADING/AIRPORT OF DEPARTURE 填寫(xiě)裝貨港 /始發(fā) 機(jī)場(chǎng)，適用于要求提交涵蓋至少兩種不同運(yùn)輸方式的運(yùn)輸單據(jù)、 提單、 不 可轉(zhuǎn)讓海運(yùn)單、租船合同提單和空運(yùn)單據(jù)的情況。PORT OF DISCHARGE/AIRPORT OF DESTINATION 填寫(xiě)卸貨港 / 目的機(jī)場(chǎng)，適用于要求提交涵蓋至少兩種不同運(yùn)輸方式的運(yùn)輸單據(jù)、 提單、 不

17、可轉(zhuǎn)讓海運(yùn)單、租船合同提單和空運(yùn)單據(jù)的情況。PLACE OF FINAL DESTINATION/FOR TRANSPORTATIONTO/PLACE OF DELIVERY 填寫(xiě)最終目的地/運(yùn)輸目的地/交貨地。適 用于要求提交涵蓋至少兩種不同運(yùn)輸方式的運(yùn)輸單據(jù)、 公路、鐵路或內(nèi)陸 水運(yùn)單據(jù)以及快遞收據(jù)、郵政收據(jù)或投郵證明的情況。(十二)貿(mào)易條件(PRICE TERM )。原則上應(yīng)為最新版INCOTERMS 中規(guī)定的貿(mào)易條件。(十三)信用證貨物 /服務(wù)/履約行為描述。貨物 /服務(wù)/履約行為的描 述應(yīng)盡量簡(jiǎn)潔和明確，如果開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)帶有附件，附件上的條款應(yīng)清 楚、合理，同時(shí)應(yīng)要求申請(qǐng)人在附件上加蓋

18、與開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上相同的印 章及騎縫章。(十四)單據(jù)條款1、商業(yè)發(fā)票。應(yīng)注明提交正 /副本單據(jù)的份數(shù)、簽發(fā)人以及要求所載 的內(nèi)容等。2、運(yùn)輸單據(jù)。應(yīng)仔細(xì)審核運(yùn)輸單據(jù)條款，對(duì)于遠(yuǎn)洋運(yùn)輸，通常應(yīng)要 求提交海運(yùn)提單、 航空運(yùn)單， 或其他運(yùn)輸單據(jù)。 應(yīng)結(jié)合開(kāi)證申請(qǐng)人是否提 出融資需求進(jìn)行審核。如果要求 1/3 正本提單寄申請(qǐng)人， 作為單據(jù)化條款， 應(yīng)要求受益人出 具 1/3 提單已直寄申請(qǐng)人的證明，或要求提供郵寄收據(jù)等。3、保險(xiǎn)單據(jù)。使用 CIF 或 CIP 等價(jià)格條款，應(yīng)要求提供保險(xiǎn)單據(jù)， 并注明需要出具保險(xiǎn)單據(jù)的種類、 保險(xiǎn)險(xiǎn)別、 幣種、投保金額或比例以及 投保的運(yùn)輸范圍等。4、其它單據(jù)( OTHER

19、 DOCUMENTS )。如果申請(qǐng)人要求商業(yè)發(fā)票、 運(yùn)輸單據(jù)、 保險(xiǎn)單據(jù)以外的其它單據(jù)， 應(yīng)明確簽發(fā)人及其單據(jù)內(nèi)容。 如果 沒(méi)有規(guī)定，銀行將接受單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)功能且其他方面符合 UCP600 第十四條 d 款的單據(jù)。貨物收據(jù)( CARGO RECEIPT )是非物權(quán)憑證，銀行無(wú)法控制物權(quán) 如申請(qǐng)人要求提交貨物收據(jù)， 除客戶部門應(yīng)具體了解到貨情況外， 可在信 用證上加注控制條款。（十五）銀行費(fèi)用（ BANKING CHARGES ）。開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)在開(kāi) 證申請(qǐng)書(shū)中明確我行及國(guó)外銀行費(fèi)用由誰(shuí)承擔(dān)。（十六）特殊條款（ SPECIAL CONDITIONS ）。如果申請(qǐng)人只是提 出一些條件而

20、未規(guī)定提交的單據(jù)時(shí)， 我行應(yīng)盡量要求客戶將其以單據(jù)的形 式表示，否則銀行對(duì)這些條款可不予理會(huì)。開(kāi)證申請(qǐng)書(shū) 中應(yīng)注明信用證所適用的國(guó)際慣例。 如果未注明， 應(yīng) 適用國(guó)際商會(huì)最新版跟單信用證統(tǒng)一慣例。（十七）通知行的選擇 1、申請(qǐng)人指定通知行。如果申請(qǐng)人指定的通知行為我行代理行，應(yīng) 選擇申請(qǐng)人指定的銀行作為通知行； 如果申請(qǐng)人指定的通知行非我行代理 行，應(yīng)通知客戶部門洽申請(qǐng)人更改通知行， 如申請(qǐng)人堅(jiān)持使用指定的通知 行，可選擇我行代理行進(jìn)行轉(zhuǎn)通知，申請(qǐng)人指定銀行作為第二通知行。2、申請(qǐng)人未指定通知行。應(yīng)優(yōu)先選擇受益人所在地我行境外分行作 為通知行； 如受益人所在地我行未設(shè)分行的， 應(yīng)根據(jù)我行代理行

21、分類指導(dǎo) 原則，優(yōu)先選擇我行重點(diǎn)合作銀行作為信用證的通知行。第十五條 經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門審核后，繕制 SWIFT MT700 報(bào)文， 同時(shí)將進(jìn)口開(kāi)證呈批表和開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)等材料通過(guò)傳真或以其他快 捷方式傳送至單證處理中心。 除進(jìn)口開(kāi)證呈批表 和開(kāi)證申請(qǐng)書(shū) 外， 各一級(jí)分行可根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)實(shí)際情況， 確定經(jīng)辦行需上傳的材料以及是否 需經(jīng)管理行確認(rèn)。第十六條 接到經(jīng)辦行的開(kāi)證申請(qǐng)后，單證處理中心應(yīng)重點(diǎn)審核開(kāi)證 手續(xù)是否齊全、合規(guī)，主要審核以下內(nèi)容：（一）開(kāi)證權(quán)限：開(kāi)證金額和期限是否在經(jīng)辦行和一級(jí)分行權(quán)限內(nèi)， 超權(quán)限的，是否經(jīng)上級(jí)有權(quán)行審批。（二）進(jìn)口開(kāi)證呈批表： 內(nèi)容是否填寫(xiě)完整， 開(kāi)證金額是否在授信額

22、 度內(nèi)，各相關(guān)部門和有權(quán)審批人是否簽署意見(jiàn)。（三）通知行的選擇是否符合總行代理行分類指導(dǎo)原則。 除開(kāi)證權(quán)限、進(jìn)口開(kāi)證呈批表和通知行的審核外，各一級(jí)分行可 根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)實(shí)際情況，確定具體的審核內(nèi)容。第三章 信用證開(kāi)立第一節(jié) 開(kāi)證第十七條 編制信用證號(hào)并登記（一）編制信用證號(hào)。我行進(jìn)口信用證號(hào)實(shí)行統(tǒng)一編制原則， 共 14 位，編制規(guī)則如下： 1-3 位為數(shù)字，為一級(jí)分行 SWIFT 代碼的后 3 位； 4-5 位為字符，為業(yè)務(wù)種 類代碼 LC；6-7 位為數(shù)字，為業(yè)務(wù)發(fā)生年份的后 2位數(shù)字； 8-10 位為數(shù) 字，用于標(biāo)識(shí)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)； 11-14 位為數(shù)字，為業(yè)務(wù)流水號(hào)。經(jīng)辦行業(yè)務(wù)人員將 開(kāi)證申

23、請(qǐng)書(shū) 的內(nèi)容錄入業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)， 系統(tǒng)將 自動(dòng)產(chǎn)生信用證號(hào)。信用證號(hào)應(yīng)標(biāo)注在開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上，在與該筆信用 證業(yè)務(wù)有關(guān)的函電往來(lái)中，均應(yīng)引用此信用證號(hào)。（二）登記。經(jīng)辦行業(yè)務(wù)人員應(yīng)在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)登 記簿進(jìn)行登記。登記的主要內(nèi)容有：經(jīng)辦行、開(kāi)證日期、信用證號(hào)、信用 證種類、開(kāi)證申請(qǐng)人、通知行、開(kāi)證幣種和金額、信用證付款期限等。第十八條 繕制信用證開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)是銀行開(kāi)證的依據(jù)， 所開(kāi)信用證必須與開(kāi)證申請(qǐng)書(shū) 內(nèi)容一致。電開(kāi)信用證必須使用 SWIFT MT700 報(bào)文格式，信開(kāi)證必須使 用有農(nóng)業(yè)銀行抬頭的紙張，并經(jīng)對(duì)外有權(quán)簽字人簽字。經(jīng)辦行業(yè)務(wù)人員在繕制信用證時(shí)，應(yīng)注意以下條款：（一）開(kāi)證行償

24、付承諾條款1、無(wú)論交單銀行是否承付或議付了我行信用證項(xiàng)下單據(jù)，一般情況下，我行均應(yīng)在收到單據(jù)審核無(wú)誤后，再承付信用證?？杀硎鰹椋篧E WILLHONOUR UPON RECEIPT OF THE STIPULATED DOCUMENTS WHICH CONSTITUTE A COMPLYING PRESENTATION. ”。2、如果信用證指定索償行向另一方（償付行）索償時(shí)，必須在開(kāi)證 時(shí)注明該償付是否遵循有效的 ICC 銀行間償付規(guī)則。一般應(yīng)以 URR525 作為償付規(guī)則，在 SWIFT MT700報(bào)文40E域選擇UCPURR LATEST VERSION ”。信用證的償付條款可表述為： “

25、PLEASE CLAIM REIMBURSEMENTDIRECTLY FROM XXX （償付行 ）”，指定的償付行應(yīng)為總行相應(yīng)幣種的賬 戶行。根據(jù)UCP600第十三條b I款規(guī)定，如果信用證指定索償行向另一方 （償付行）索償，在信用證中沒(méi)有規(guī)定遵循有效的 ICC 銀行間償付規(guī)則 進(jìn)行償付， 開(kāi)證行必須給予償付行有關(guān)的償付授權(quán)。 償付授權(quán)應(yīng)符合信用 證的兌用方式，且不應(yīng)設(shè)置截止日。如在開(kāi)證時(shí)未注明償付所遵循的有效的銀行間償付規(guī)則，應(yīng)使用SWIFT MT740 報(bào)文格式進(jìn)行償付授權(quán)，在 SWIFT MT740 40F 域須注明 信用證償付授權(quán)所適用的規(guī)則代碼，如果不注明代碼“ URR LATES

26、T VERSION ”， MT740 不能自動(dòng)適用 URR525。（二）適用慣例SWIFT MT700 報(bào)文格式有六個(gè)適用規(guī)則代碼： “UCP LATEST VERSION ”、EUCP LATEST VERSION 、”UCPURR LATEST VERSION ”、 “EUCPURR LATEST VERSION 、”ISP LATEST VERSION 、”O(jiān)THR ”，經(jīng)辦 行在繕制信用證時(shí)應(yīng)選擇正確的適用規(guī)則。1、我行開(kāi)立的信用證，一般情況下應(yīng)在 SWIFT MT700 報(bào)文 40E 域 選擇 “UCP LATEST VERSION ”,如同時(shí)適用 URR，選擇“UCPURRLATE

27、ST VERSION2、如果所開(kāi)信用證非適用最新國(guó)際慣例，應(yīng)在 SWIFT MT700 報(bào)文 40E域選擇OTHR ,并在47a ”域?qū)π庞米C的適用規(guī)則做進(jìn)一步的說(shuō)明。（三）不符點(diǎn)單據(jù)處理根據(jù) UCP600 第十六條對(duì)不符點(diǎn)單據(jù)的四種處理方式，開(kāi)證時(shí)，可 在信用證中加注不符點(diǎn)單據(jù)處理?xiàng)l款。一般可表述為： DOCUMENTS PRESENTED WITH DISCREPANCIES WILL BE REJECTED. WE WILL HOLD THE DOCUMENTS UNTIL WE RECEIVE A WAIVER FROM THE APPLICANT AND AGREE TO ACCEP

28、T IT OR RECEIVE YOUR FURTHER INSTRUCTIONS PRIOR TO AGREEING TO ACCEPT A WAIVER.如開(kāi)證時(shí)未加注此條款，應(yīng)在拒付時(shí)根據(jù)情況進(jìn)行選擇。（四）信用證應(yīng)明確收單行詳細(xì)地址和收單部門。 一級(jí)分行可根據(jù)轄 內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的審單水平來(lái)確定收單行的地址， 將單據(jù)直接寄單證處理中心 或經(jīng)辦行的收單部門。第十九條 復(fù)核和簽發(fā)。 根據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)， 經(jīng)辦行在經(jīng)過(guò)復(fù)核或授權(quán)后， 將信用證開(kāi)至單證處理中心。 各一級(jí)分行可根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)實(shí)際情況， 確定 經(jīng)辦行是否需經(jīng)管理行確認(rèn)后再發(fā)送至單證處理中心。第二十條 單證處理中心收到上傳的相關(guān)開(kāi)證材料和信用證，

29、經(jīng)審核 無(wú)誤，根據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)進(jìn)行相應(yīng)處理，最遲應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)對(duì)外開(kāi)出。第二十一條 信用證開(kāi)出后，單證處理中心應(yīng)在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或信用 證登記簿上進(jìn)行登記。登記內(nèi)容包括：經(jīng)辦行、信用證號(hào)、開(kāi)證日期、幣 種、金額、期限、通知行等內(nèi)容。經(jīng)辦行和單證處理中心應(yīng)按照一證一檔的原則建立信用證檔案。 經(jīng)辦 行應(yīng)保留完整的信用證檔案， 單證處理中心應(yīng)將經(jīng)辦行上傳的材料和所有 經(jīng)手的報(bào)文和表單存檔。第二節(jié) 信用證修改第二十二條 信用證的修改應(yīng)由開(kāi)證申請(qǐng)人提出。信用證開(kāi)出后，如 開(kāi)證申請(qǐng)人要求修改信用證， 須向經(jīng)辦行客戶部門提交 信用證修改申請(qǐng) 書(shū)/信用證修改申請(qǐng)人承諾書(shū) （以下簡(jiǎn)稱修改申請(qǐng)書(shū) ）。第二十三條 經(jīng)辦

30、行客戶部門對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)人提交的材料進(jìn)行審核，了 解客戶修改信用證的原因以及修改可能對(duì)進(jìn)口貿(mào)易產(chǎn)生的影響。 根據(jù)修改 內(nèi)容做如下處理：（一）如修改內(nèi)容涉及信用證金額的增加、 信用證付款期限的延長(zhǎng) （如 即期信用證修改為遠(yuǎn)期信用證） 、信用證有效期延長(zhǎng)至一年以上、進(jìn)口商 品的改變、運(yùn)輸單據(jù)由物權(quán)單據(jù)修改為非物權(quán)單據(jù)等國(guó)際業(yè)務(wù)部門認(rèn)定可 能增加開(kāi)證行責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的， 應(yīng)按照進(jìn)口開(kāi)證的審批程序進(jìn)行審批； 修改 增額的，增加的金額按規(guī)定比例增收保證金及 /或扣減客戶授信額度。部分金額已執(zhí)行完畢的信用證修改增額， 在原信用證有效期內(nèi)， 可按 原信用證余額和修改增額相加之和，根據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)確定審批程序。（二）如修

31、改內(nèi)容不涉及上述（一）款中所提及的內(nèi)容，可由經(jīng)辦行 客戶部門或開(kāi)證申請(qǐng)人直接將有關(guān)修改材料提交經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門辦 理，經(jīng)辦行客戶部門應(yīng)備案。（三）如信用證修改涉及信用證金額的減少，在開(kāi)證時(shí)已收取 100% 保證金的，修改減額部分的保證金可于信用證執(zhí)行完畢或在收到通知行發(fā) 來(lái)的受益人接受修改的通知后退還開(kāi)證申請(qǐng)人 ;如開(kāi)證時(shí)按規(guī)定比例收取 保證金，可于信用證執(zhí)行完畢或在收到受益人接受修改的書(shū)面確認(rèn)后根據(jù) 修改減少的金額按比例退還保證金。第二十四條 對(duì)于需按進(jìn)口開(kāi)證審批程序進(jìn)行審批的信用證修改，客 戶部門填寫(xiě)信用證修改呈批表 ，與修改申請(qǐng)書(shū)和修改后的進(jìn)口貿(mào) 易合同（如需） 一并提交經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)

32、部門審核。 經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門應(yīng)注意審核以下內(nèi)容：（一）修改手續(xù)是否齊全，是否符合外匯管理政策；（二）修改內(nèi)容是否對(duì)我行形成潛在風(fēng)險(xiǎn)；（三）修改內(nèi)容是否清楚、合理、與原證條款有無(wú)沖突。 第二十五條 按規(guī)定完成審批流程后，客戶部門應(yīng)將經(jīng)有關(guān)部門簽署 意見(jiàn)后的信用證修改呈批表 提交經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門辦理信用證修改 手續(xù)。經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)修改申請(qǐng)書(shū)繕制 SWIFT MT707 報(bào)文。信用證修改的操作程序與開(kāi)證的程序基本相同， 但在繕制信用證修 改書(shū)時(shí)，應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：（一）修改書(shū)的通知行必須是原信用證的通知行；（二）修改書(shū)要注明本次修改的次數(shù)；（三）嚴(yán)格按照信用證修改申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容修改信用證。

33、第二十六條 經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部將 信用證修改呈批表（如需）和修 改申請(qǐng)書(shū) 等材料通過(guò)傳真或以其他快捷方式送至單證處理中心。 除信 用證修改呈批表和修改申請(qǐng)書(shū)外，各一級(jí)分行可根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)實(shí)際 情況，確定經(jīng)辦行需上傳的材料以及是否需經(jīng)管理行確認(rèn)。第二十七條 接到經(jīng)辦行上傳的修改材料后，單證處理中心應(yīng)重點(diǎn)審 核修改手續(xù)是否齊全、合規(guī)，主要審核以下內(nèi)容：（一）信用證修改呈批表 ：內(nèi)容是否填寫(xiě)完整、 修改后的信用證金 額是否在授信額度內(nèi)、 修改后的信用證金額和期限是否在經(jīng)辦行和一級(jí)分 行權(quán)限內(nèi)、 超權(quán)限的是否經(jīng)上級(jí)有權(quán)行審批、 各相關(guān)部門和有權(quán)審批人是 否簽署意見(jiàn)。（二）修改內(nèi)容是否清楚、合理、與原證條款

34、有無(wú)沖突。 各一級(jí)分行可根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)實(shí)際情況，確定具體的審核內(nèi)容。 第二十八條 信用證修改的有效性。根據(jù) UCP600 第十條規(guī)定，未經(jīng) 開(kāi)證行、保兌行（如有）及受益人同意，信用證既不得修改， 也不得撤銷。 受益人應(yīng)提供接受或拒絕接受修改的通知。 如果受益人未能給予通知， 當(dāng) 交單與信用證以及尚未表示接受的修改的要求一致時(shí)， 即視為受益人已做 出接受修改的通知。修改中不應(yīng)加列諸如“除非受益人在某一時(shí)間內(nèi)拒絕修改否則修改生 效的規(guī)定”。如果收到通知行發(fā)來(lái)的受益人拒絕接受修改或接受修改的通知， 應(yīng)及 時(shí)通知申請(qǐng)人。第二十九條 信用證項(xiàng)下發(fā)生修改后，單證處理中心和經(jīng)辦行應(yīng)分別 在相應(yīng)業(yè)務(wù)登記簿或業(yè)務(wù)

35、處理系統(tǒng)中對(duì)修改情況進(jìn)行登記。 登記的主要內(nèi) 容有：經(jīng)辦行、信用證號(hào)、修改日期、修改次數(shù)、修改主要內(nèi)容等，并調(diào) 出原進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)卷宗，在原信用證上批注修改內(nèi)容，將修改書(shū)副本、 修改申請(qǐng)書(shū)、信用證修改呈批表 及各自所涉及的修改材料存入相關(guān) 信用證檔案。第三節(jié) 信用證的注銷和撤銷第三十條 除已承兌或已承諾延期付款而尚未支付的信用證以外，信 用證項(xiàng)下無(wú)論是否發(fā)生過(guò)對(duì)外支付， 可在逾期 1 個(gè)月后注銷， 恢復(fù)相應(yīng)的 額度及 /或退還客戶交存的保證金。如信用證有效交單地在開(kāi)證行，我行 在信用證效期過(guò)后即可恢復(fù)相應(yīng)的額度及 /或退還保證金。第三十一條 如果信用證仍在有效期內(nèi)， 開(kāi)證申請(qǐng)人申請(qǐng)撤銷信用證，

36、 必須經(jīng)信用證各有關(guān)當(dāng)事人同意后方可撤銷此信用證。 我行應(yīng)要求信用證 的通知行以 SWIFT 加押電文確認(rèn)受益人已同意撤銷信用證并已收回正本 信用證，在得到通知行確認(rèn)后，方可恢復(fù)相應(yīng)的額度及 /或退還保證金。第四章 到單處理第一節(jié) 電提第三十二條 交單行在向我行寄單前電提不符點(diǎn)，單證處理中心收到 電文后，應(yīng)立即將電文轉(zhuǎn)經(jīng)辦行， 由經(jīng)辦行向開(kāi)證申請(qǐng)人提示并要求其出 具經(jīng)簽章確認(rèn)的書(shū)面意見(jiàn)。 開(kāi)證申請(qǐng)人書(shū)面確認(rèn)后， 經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門 應(yīng)根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的具體意見(jiàn)， 繕制接受電提不符點(diǎn)或拒絕接受電提不符 點(diǎn)報(bào)文。第三十三條 各一級(jí)分行可根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)實(shí)際情況，確定接受電提不 符點(diǎn)或拒絕接受電提不符點(diǎn)報(bào)

37、文是否需經(jīng)管理行確認(rèn)后再傳送至單證處 理中心。第三十四條 在電提不符點(diǎn)被接受后，如果開(kāi)證行在審核交單行提交 的單據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)了新的不符點(diǎn)， 開(kāi)證行仍可以在收到單據(jù)后的 5 個(gè)工作日內(nèi) 對(duì)外拒付。第二節(jié) 審單第三十五條 審單是進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)重要的處理環(huán)節(jié)之一，審單結(jié)果 是確定開(kāi)證行是否履行付款責(zé)任的主要依據(jù)。根據(jù) UCP600 第十四條 b 款的規(guī)定，開(kāi)證行處理單據(jù)的時(shí)間最遲不 應(yīng)超過(guò)收到單據(jù)后的 5 個(gè)銀行工作日。經(jīng)辦行和單證處理中心應(yīng)特別注意 來(lái)單日期和單據(jù)的交接手續(xù)，收到單據(jù)后應(yīng)及時(shí)送達(dá)有關(guān)業(yè)務(wù)人員處理。第三十六條 單據(jù)處理方式（一）如果信用證要求將全套單據(jù)直接寄經(jīng)辦行， 經(jīng)辦行應(yīng)認(rèn)真審核 單

38、據(jù)，并在收到單據(jù)后的 2 個(gè)工作日內(nèi)將付款 /承兌/承諾延期付款 /拒付的 處理意見(jiàn)和收單日期通知單證處理中心， 以便單證處理中心準(zhǔn)確地掌握處 理單據(jù)的時(shí)間。（二）如果信用證中要求將全套單據(jù)直接寄單證處理中心， 原則上由 單證處理中心負(fù)責(zé)審單。 單證處理中心應(yīng)在 2 個(gè)工作日內(nèi)審核完單據(jù)， 并 將審單結(jié)果以最快捷的方式通知經(jīng)辦行， 由經(jīng)辦行通知開(kāi)證申請(qǐng)人，同時(shí) 以最安全、快捷的方式將除匯票以外的單據(jù)寄經(jīng)辦行。（三）如果收到的單據(jù)為農(nóng)行系統(tǒng)其它分行開(kāi)出的信用證項(xiàng)下單據(jù)，收單行應(yīng)繕制一式兩份單據(jù)轉(zhuǎn)寄面函，一份留底備查，一份連同單據(jù)寄往 開(kāi)證行，并電告交單行我行已將其錯(cuò)寄單據(jù)寄往開(kāi)證行， 請(qǐng)其直接與

39、開(kāi)證 行聯(lián)系。如果收到的單據(jù)非農(nóng)行系統(tǒng)分行開(kāi)出的信用證項(xiàng)下單據(jù)，應(yīng)立即電告交單行，并根據(jù)交單行的明確指示將單據(jù)寄回交單行或轉(zhuǎn)寄，同時(shí)應(yīng)向交單行收取相關(guān)的費(fèi)用。（四）如果受益人直接向開(kāi)證行交單，應(yīng)按出口信用證項(xiàng)下交單的有 關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核和操作，要求其提交正本信用證和信用證項(xiàng)下相關(guān)修改（如有）正本并在信用證上進(jìn)行批注。第三十七條 來(lái)單登記。經(jīng)辦行或單證處理中心收到交單行寄來(lái)的單 據(jù)后，應(yīng)在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或業(yè)務(wù)登記簿上進(jìn)行登記， 登記內(nèi)容包括：來(lái)單 日期、交單行及其參考號(hào)、我行信用證號(hào)、申請(qǐng)人名稱、索匯金額等。第三十八條交單面函的審核經(jīng)辦行或單證處理中心收到國(guó)外銀行寄來(lái)的全套信用證項(xiàng)下單據(jù)后， 必須認(rèn)

40、真審單，首先應(yīng)審核交單行交單面函的有關(guān)內(nèi)容并注意以下幾點(diǎn)：（一）交單日期是否與信用證要求相符；（二）單據(jù)種類與份數(shù)是否與所附單據(jù)相符；（三）單據(jù)種類、名稱與份數(shù)是否與信用證要求相符；（四）交單行在寄單前是否電提不符點(diǎn)及我行處理意見(jiàn)；（五）交單行在交單面函上是否表提不符點(diǎn)及其處理意見(jiàn)；（六）交單行的付款指示、索匯路線是否明確；如為美國(guó)制裁國(guó)家， 應(yīng)按總行外匯資金清算的要求確定付款路線。 如有疑義，應(yīng)向交單行確認(rèn)；（七）是否一次寄單；（八）寄單行的特殊指示。第三十九條 審單原則“單單一致、單證一致、單內(nèi)一致”是審核信用證項(xiàng)下單據(jù)的基本原則， 信用證項(xiàng)下單據(jù)與信用證條款表面相符是審核單據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)，信用

41、證條款、 跟單信用證統(tǒng)一慣例及相關(guān)國(guó)際慣例是審核信用證項(xiàng)下單據(jù)的主要依據(jù)。 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)調(diào)出信用證業(yè)務(wù)檔案， 根據(jù)信用證條款以及信用證所適用 的國(guó)際慣例對(duì)單據(jù)進(jìn)行逐項(xiàng)審核。如信用證條款與慣例規(guī)定不一致，應(yīng)按信用證條款進(jìn)行審核。如信用證指定銀行承付 /議付，單據(jù)應(yīng)由指定銀行提交。 如信用證指定銀行承付 /議付，對(duì)于非指定銀行交來(lái)的單據(jù)，一般情 況下，收單行應(yīng)要求指定銀行確認(rèn)，以確保該信用證不會(huì)被重復(fù)使用。第四十條 提示單據(jù)（一）如果單據(jù)直接寄經(jīng)辦行，經(jīng)辦行在審核完單據(jù)后，繕制對(duì)外 付款 /承兌通知書(shū)，注明審單結(jié)果，將對(duì)外付款 /承兌通知書(shū)及影印單 據(jù)以快捷方式向開(kāi)證申請(qǐng)人提示。如單據(jù)無(wú)不符點(diǎn)，

42、則應(yīng)通知其付款/承兌/承諾延期付款；如單據(jù)存在不符點(diǎn)，經(jīng)辦行應(yīng)在對(duì)外付款 /承兌通知 書(shū)上列明不符點(diǎn)，要求開(kāi)證申請(qǐng)人在對(duì)外付款 /承兌通知書(shū)上簽收 并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)做出接受或拒絕接受不符點(diǎn)的意見(jiàn)。（二）如果單據(jù)直接寄單證處理中心，單證處理中心審核完單據(jù)后， 將審單結(jié)果填寫(xiě)在對(duì)外付款 /承兌通知書(shū)上，影印一套副本單據(jù)留存， 以最快捷、安全的方式將對(duì)外付款 /承兌通知書(shū)及全套正本單據(jù)寄經(jīng) 辦行。經(jīng)辦行在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中錄入審單內(nèi)容，繕制對(duì)外付款/承兌通知書(shū)，根據(jù)審單結(jié)果提示開(kāi)證申請(qǐng)人付款 /承兌 /承諾延期付款或在規(guī)定時(shí)間 內(nèi)表明對(duì)不符單據(jù)的態(tài)度。（三）若開(kāi)證申請(qǐng)人要求經(jīng)辦行提示全套正本單據(jù)， 經(jīng)辦行

43、應(yīng)留存全 套單據(jù)副本。 在開(kāi)證申請(qǐng)人符合以下條件的情況下， 經(jīng)辦行可酌情向開(kāi)證申請(qǐng)人提示正本單據(jù)：1、在我行的信用等級(jí)在 AA 級(jí)以上或交存了 100% 保證金；2、與我行有長(zhǎng)期的結(jié)算業(yè)務(wù)往來(lái)，在我行的信用、結(jié)算記錄良好；3、進(jìn)口貨物已到港；4、向我行提交 收妥進(jìn)口信用證項(xiàng)下全套正本單據(jù)承諾函 ，保證在 單據(jù)存在不符點(diǎn)且不接受單據(jù)的情況下將全套單據(jù)完整退回我行。 否則應(yīng) 視同開(kāi)證申請(qǐng)人接受單據(jù)，經(jīng)辦行應(yīng)直接扣減開(kāi)證申請(qǐng)人賬戶對(duì)外付款 / 承兌/承諾延期付款。根據(jù)不同客戶需求，亦可采用客戶向我行提交總承 諾函的方式。各一級(jí)分行應(yīng)根據(jù)轄內(nèi)實(shí)際情況對(duì)要求提示全套正本單據(jù)的客戶名 單進(jìn)行嚴(yán)格審查。第四

44、十一條 開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，在對(duì)外付款 /承兌通知 書(shū)上明確表明其意見(jiàn)，并簽章確認(rèn)后退經(jīng)辦行辦理付款 /承兌 /承諾延期 付款/拒付手續(xù)。第四十二條 如果開(kāi)證申請(qǐng)人未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)通知經(jīng)辦行單據(jù)的處 理意見(jiàn)，單證處理中心應(yīng)根據(jù)審單結(jié)果， 在收到單據(jù)后的 5 個(gè)工作日內(nèi)對(duì) 外付款 /承兌/承諾延期付款 /拒付。第四十三條 單證處理中心有權(quán)最終決定是否對(duì)外付款 /承兌 /承諾延 期付款 /拒付。無(wú)論采取何種處理方式，單證處理中心應(yīng)及時(shí)跟蹤單據(jù)處 理情況，以確保對(duì)外付款 /承兌 /承諾延期付款 /拒付的時(shí)間不超過(guò)收到信用 證項(xiàng)下全套單據(jù)后的 5 個(gè)工作日。第三節(jié) 拒付第四十四條 不論單證處理

45、中心負(fù)責(zé)審單還是經(jīng)辦行負(fù)責(zé)審單，發(fā)現(xiàn) 單據(jù)存在不符點(diǎn)， 均可先對(duì)外拒付同時(shí)洽開(kāi)證申請(qǐng)人。 如未拒付而先洽開(kāi) 證申請(qǐng)人，經(jīng)辦行收單的，經(jīng)辦行應(yīng)在收到單據(jù)后的 2 個(gè)工作日內(nèi)將開(kāi)證 申請(qǐng)人意見(jiàn)通知單證處理中心， 否則單證處理中心可根據(jù)掌握的到單情況 在收到單據(jù)后的 5 個(gè)工作日內(nèi)對(duì)外拒付，并以 SWIFT MT734 或 MT799 向交單行發(fā)送拒付通知。根據(jù) UCP600 第十六條 C 款，拒付通知必須注明：（一）我行拒絕付款 /拒絕承兌 /拒絕承諾延期付款；（二）一次列明拒絕付款 /拒絕承兌 /拒絕承諾延期付款所依據(jù)的每一 個(gè)不符點(diǎn)；（三）根據(jù) UCP600 第十六條對(duì)不符點(diǎn)單據(jù)的四種處理方式

46、，各行 應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況進(jìn)行選擇：1、開(kāi)證行留存單據(jù)直到其從申請(qǐng)人處接到放棄不符點(diǎn)的通知并同意 接受該放棄，或者其同意接受對(duì)不符點(diǎn)的放棄之前從交單人處收到其進(jìn)一 步指示。在開(kāi)證申請(qǐng)人付款 /承兌 /承諾延期付款前，開(kāi)證行應(yīng)妥善保管單 據(jù)，不得將正本單據(jù)交開(kāi)證申請(qǐng)人； 或2、將單據(jù)直接退回交單人； 或3、按之前從交單人處獲得的指示處理。 一般情況下，不選擇“銀行留存單據(jù)聽(tīng)候交單行進(jìn)一步指示”的處理方 式。如為受益人直接交單， 單證處理中心應(yīng)以最快捷的方式在收到單據(jù)后 的 5 個(gè)工作日內(nèi)對(duì)外拒付。如為單證處理中心或經(jīng)辦行審單后直接拒付， 應(yīng)選擇上述第 1 款處理 方式；如交單行在之前的指示與上述

47、第 1 款內(nèi)容相同， 亦可選擇上述第 3 款處理方式。第四十五條 如為授權(quán)償付的信用證或可向開(kāi)證行電索的信用證，交 單行已索匯的情況下， 我行有權(quán)要求交單行返還已償付的款項(xiàng)以及所產(chǎn)生 的利息。第四十六條 拒付電文的參考格式為： WE REFUSE TO HONOR ACCORDING TO UCP600 ARTICLE 16 DUE TO THE FOLLOWING DISCREPANCIES :（ 一 ） WE ARE HOLDING THE DOCUMENTS UNTIL WERECEIVE A WAIVER FROM THE APPLICANT AND AGREE TO ACCEPT I

48、T,OR RECEIVE YOUR FURTHER INSTRUCTIONS PRIOR TO AGREEING TO ACCEPT A WAIVER. ；或（二）WE ARE RETURNING THE DOCUMENTS. ; 或（ 三 ） WE ARE ACTING IN ACCORDANCE WITH INSTRUCTIONS PREVIOUSLY RECEIVED FROM THE PRESENTER.第四十七條 在提不符點(diǎn)的對(duì)外交涉中， 要做到有電必復(fù)， 引經(jīng)據(jù)典。 對(duì)于開(kāi)證申請(qǐng)人提出的不符點(diǎn)必須經(jīng)單證處理中心認(rèn)定確實(shí)成立的方可 對(duì)外提出， 不得無(wú)理挑剔。 對(duì)于經(jīng)常挑剔單據(jù)不符點(diǎn)的

49、客戶， 應(yīng)提請(qǐng)經(jīng)辦 行客戶部門在辦理新的開(kāi)證業(yè)務(wù)時(shí)進(jìn)行嚴(yán)格審查。第四十八條 對(duì)外拒付后，我行應(yīng)區(qū)分不同情況進(jìn)行如下處理:（一）如開(kāi)證申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)并同意接受單據(jù)的， 經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)通 知單證處理中心，并辦理對(duì)外付款 /承兌 /承諾延期付款手續(xù)。對(duì)于有可能 影響開(kāi)證申請(qǐng)人履行信用證項(xiàng)下付款責(zé)任的不符點(diǎn)， 經(jīng)辦行客戶部門要及 時(shí)核實(shí)貿(mào)易情況， 對(duì)于有較大疑義的， 應(yīng)要求開(kāi)證申請(qǐng)人補(bǔ)足保證金， 否 則應(yīng)堅(jiān)持對(duì)外拒付。（二）如開(kāi)證申請(qǐng)人拒絕接受不符點(diǎn)， 經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)將全套正本單據(jù) 退還交單行， 由進(jìn)出口雙方自行解決。 二次寄單的情況下， 在收到第二套 單據(jù)時(shí)應(yīng)確認(rèn)是否收到第一套單據(jù)，然后將兩套單據(jù)全部

50、退回。（三）如果因單據(jù)存在不符點(diǎn)， 開(kāi)證申請(qǐng)人要求貨到后根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果 付款，經(jīng)辦行和單證處理中心應(yīng)注意以下幾點(diǎn):1、先征得交單行的同意，在其授權(quán)后方可放單；2、經(jīng)辦行應(yīng)設(shè)立專卷， 隨時(shí)同開(kāi)證申請(qǐng)人保持聯(lián)系， 了解到貨情況；3、如進(jìn)口商驗(yàn)貨后同意付款，經(jīng)辦行應(yīng)再次與交單行聯(lián)系確認(rèn)后， 再行付款。第五章 付款 /承兌/承諾延期付款第四十九條 審單無(wú)不符點(diǎn)的情況下，如單據(jù)直接寄經(jīng)辦行，經(jīng)辦行 應(yīng)在收到單據(jù)后的 2 個(gè)工作日內(nèi)通知單證處理中心付款 /承兌 /承諾延期付 款；如單據(jù)直接寄單證處理中心， 無(wú)論單證處理中心是否收到經(jīng)辦行單證 處理通知，均應(yīng)在收到單據(jù)后的 5 個(gè)工作日內(nèi)辦理付款 /承兌 /承

51、諾延期付 款手續(xù)。第五十條 如為遠(yuǎn)期信用證，經(jīng)辦行應(yīng)按以下方式進(jìn)行承兌：（一）如果交單行要求我行在匯票上承兌并寄回， 經(jīng)辦行應(yīng)在跟單匯 票的有效部位承兌。承兌內(nèi)容包括：承兌字樣、承兌日期、有權(quán)簽字人簽 字、承兌到期日等。 在匯票上承兌只能承兌一張匯票， 以免兩張匯票流通 到不同的正當(dāng)持票人手中， 我行對(duì)外承擔(dān)雙重債務(wù)。 我行將匯票寄回， 在 寄送匯票的面函上注明： “WE HEREWITH SEND THE ACCEPTED DRAFT WHICH PLEASE PRESENT TO US FOR PAYMENT ON MATURITY. ”。到期時(shí)，我行憑交單行或善意持票人提示的已承兌匯票對(duì)

52、 外付款。如在寄出承兌匯票前已發(fā)承兌電文， 應(yīng)先確認(rèn)取消承兌電文， 避免重 復(fù)承兌。（二）如果交單行不要求寄回匯票，我行應(yīng)使用 SWIFT MT754 或其 它加押 SWIFT 電文對(duì)外承兌，并于承兌到期日對(duì)交單行付款。第五十一條 如為延期付款信用證，經(jīng)辦行可根據(jù)交單行的要求確定是否發(fā)送承諾延期付款報(bào)文。 一般情況下， 經(jīng)辦行應(yīng)向交單行發(fā)送承諾延 期付款報(bào)文。第五十二條 如果承兌/承諾延期付款后， 開(kāi)證申請(qǐng)人申請(qǐng)延長(zhǎng)付款期 限，經(jīng)辦行應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真地審查并按開(kāi)證審批流程和權(quán)限報(bào)有權(quán)行審批。 付 款期限的延長(zhǎng)必須得到信用證各有關(guān)當(dāng)事人同意后方可生效， 否則，開(kāi)證 行必須在付款到期日對(duì)外付款。第五十三

53、條 如對(duì)外拒付后再確認(rèn)承兌，以見(jiàn)票日或見(jiàn)單日計(jì)算付款 日期的，應(yīng)自我行接受單據(jù)之日起計(jì)算付款日期。第五十四條 信用證項(xiàng)下的償付方式有單到開(kāi)證行付款和向開(kāi)證行或 償付行電索匯或信索匯付款。（一）單到開(kāi)證行付款。 非全額保證金開(kāi)證的， 經(jīng)辦行應(yīng)在收到相符 單據(jù)后及時(shí)通知客戶部門落實(shí)備付款項(xiàng)。（二）向償付行或開(kāi)證行電索或信索 1、如為向償付行電索匯或信索匯，經(jīng)辦行應(yīng)注意交單行交單面函上 的措辭，避免重復(fù)付匯。2、如為向開(kāi)證行電索匯或信索匯，經(jīng)辦行應(yīng)確認(rèn)是否已支付該筆交 單項(xiàng)下款項(xiàng)， 避免重復(fù)付匯。 如索匯金額超出交單金額或有其它不合理的 索匯，經(jīng)辦行應(yīng)通過(guò)單證處理中心要求交單行退還不合理的索匯金額。

54、（三）如果已承兌匯票的權(quán)利已被讓渡， 應(yīng)要求其前手以加押 SWIFT 報(bào)文向我行確認(rèn)權(quán)利讓渡后， 我行方可在到期日對(duì)索匯方付款。 否則按原 出口交單面函上的付款路線付款。第五十五條 不論是哪一種付款方式，經(jīng)辦行均應(yīng)在交單行索匯時(shí)借 記開(kāi)證申請(qǐng)人保證金賬戶或其它資金賬戶。 如保證金賬戶或其它資金賬戶 資金非信用證項(xiàng)下付匯幣種， 應(yīng)按外匯局和總行相關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)的售匯 或套匯手續(xù)。信用證項(xiàng)下部分付款的， 如客戶未使用保證金賬戶支付， 根據(jù)客戶要 求，可酌情按比例退還保證金。第五十六條 經(jīng)辦行繕制 SWIFT MT202 付款報(bào)文，經(jīng)單證處理中心 指示總行清算中心對(duì)外付款。境內(nèi)支付的，亦可采用其他付

55、款方式。如交單行在出口交單面函上要求我行發(fā)送付款通知（ PAYMENT ADVICE ），經(jīng)辦行應(yīng)同時(shí)繕制 SWIFT MT756 或 MT799 等報(bào)文通知付款 情況。第五十七條 信用證金額全部付清后，經(jīng)辦行和單證處理中心應(yīng)分別 在各自留存的信用證檔案上加蓋“已結(jié)”字樣，與未結(jié)卷分開(kāi)保管。第六章 檔案管理第五十八條 建立檔案。信用證開(kāi)出后，單證處理中心將開(kāi)證申請(qǐng) 書(shū)、進(jìn)口開(kāi)證呈批表、信用證副本及經(jīng)辦行上傳的其它開(kāi)證相關(guān)資料 留存?zhèn)洳椤＝?jīng)辦行應(yīng)在開(kāi)出信用證后將所有開(kāi)證有關(guān)資料留底存檔。第五十九條 信用證業(yè)務(wù)的檔案資料應(yīng)主要包括以下內(nèi)容：（一）開(kāi)證前所需的各種批件，合同、代理協(xié)議（如需） 、進(jìn)口

56、開(kāi)證 呈批表、上級(jí)有權(quán)行同意開(kāi)證的批復(fù)等；（二）開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)、信用證副本，如有修改，還應(yīng)包括有關(guān)修改的批 件、修改申請(qǐng)書(shū)和修改副本等；（三）與信用證業(yè)務(wù)有關(guān)的各類業(yè)務(wù)往來(lái)函電、 交單面函和主要單據(jù) 的復(fù)印件等。第六十條 檔案的保存（一）經(jīng)辦行必須保存一套完整的信用證業(yè)務(wù)檔案材料， 包括開(kāi)證 申請(qǐng)書(shū)、進(jìn)口開(kāi)證 /信用證修改呈批表（復(fù)印件） 、信用證 /修改副本、往 來(lái)電文和信用證項(xiàng)下主要單據(jù)的復(fù)印件等， 如超經(jīng)辦行權(quán)限， 還應(yīng)包括上 級(jí)有權(quán)行的相關(guān)審批材料以及上報(bào)材料。二）管理行應(yīng)保存超經(jīng)辦行權(quán)限報(bào)上級(jí)有權(quán)行審批同意的相關(guān)材 料，單證處理中心應(yīng)保存在進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)處理的各個(gè)環(huán)節(jié)中經(jīng)手的相關(guān) 材料和

57、往來(lái)報(bào)文。管理行可根據(jù)實(shí)際情況明確檔案管理的細(xì)節(jié)。第六十一條 歸檔時(shí)應(yīng)在信用證檔案夾上做好登記。對(duì)于發(fā)生過(guò)糾紛 和墊付的信用證業(yè)務(wù)， 應(yīng)在有關(guān)欄內(nèi)做相應(yīng)的批注， 并進(jìn)行單獨(dú)保管。 業(yè) 務(wù)檔案和往來(lái)函電應(yīng)按業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間順序進(jìn)行裝訂， 并與檔案面函所列 順序一致。第六十二條 卷宗的管理。各行可根據(jù)不同情況，對(duì)信用證卷宗按以 下方式管理：（一）按信用證流水號(hào)管理： 每次付匯結(jié)束后， 按開(kāi)證流水號(hào)順序歸 檔。（二）按開(kāi)證申請(qǐng)人管理： 對(duì)于信用證業(yè)務(wù)較集中的客戶， 也可按申 請(qǐng)人名錄進(jìn)行保管。 單證處理中心可先區(qū)別不同經(jīng)辦行， 再選擇上述方式 進(jìn)行檔案歸類。第六十三條 正常付匯的信用證業(yè)務(wù)檔案保存 5 年之后可予銷毀。對(duì) 于發(fā)生墊款、糾紛的信用證業(yè)務(wù)檔案須在墊款收回、糾紛解決后保存 5 年。第七章 特殊種類信用證的開(kāi)立第一節(jié) 循環(huán)信用證第六十四條 循環(huán)信用證開(kāi)證前的審核以及其他操作要求與一般信用 證相同。 循環(huán)信用證是允許受益人在一定時(shí)期或一定金額內(nèi)， 根據(jù)一定條 件，自動(dòng)、半自動(dòng)地更新或還原其金額， 直到規(guī)定的次數(shù)或累計(jì)的總金額 用完的信用證。一般適用于定期分批均衡供貨、 分批支取的長(zhǎng)期供貨合同。 循環(huán)信用證分為按時(shí)間循環(huán)與按金額循環(huán)兩種。 與一般