商業(yè)銀行經(jīng)營學之負債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理

1、商業(yè)銀行經(jīng)營學之負債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理銀行負債管理的根本目標：是在一定的風險水平下，以最低的本錢獲取所需的資金。第一節(jié)：銀行負債的作用和構(gòu)成一、銀行負債的作用略銀行負債是銀行吸收資金的主要渠道，是銀行經(jīng)營的先決條件銀行負債是保持銀行流動性的手段銀行負債是社會經(jīng)濟開展的強大推動力銀行負債構(gòu)成社會流通中貨幣量銀行負債是銀行和社會各界聯(lián)系的主要渠道。負債存款負債活期存款儲蓄存款向中央銀行借款銀行同業(yè)借款歐洲貨幣市場借款發(fā)行債券借入負債定期存款二、銀行負債的構(gòu)成2021年主要商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)項目工行中行建行交行招商負債總額9150556178708792051814920客戶存款8223444250637

2、591640612506同業(yè)64638478490533061536發(fā)行債券350662538437403其它負債245827881677369475一 存款的種類略交易類存款 非交易類存款 交易類存款-私人或企業(yè)為了交易目的而開立的支票賬戶。活期存款可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶NOW帳戶貨幣市場存款帳戶自動轉(zhuǎn)賬制度協(xié)定帳戶1、活期存款是指客戶不需預先通知即可隨時提取或支付的存款，也稱為支票存款，是銀行資金來源最具波動性和最不可測的局部。對銀行作用能形成穩(wěn)定余額，可供銀行長期投資使用有利于密切銀行與企業(yè)的關(guān)系具有很強派生性，可為商業(yè)銀行創(chuàng)造資金來源這類存款銀行不得向客戶支付利息。2、可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶N

3、OW帳戶是一種可使用類似于支票的支付命令進行支付和提現(xiàn)的儲蓄存款帳戶。不使用支票，使用支付命令書的支票賬戶。具有儲蓄的性質(zhì)，即支付較高的利息。3、貨幣市場存款帳戶利率高，沒有利率上限；存款10萬美元可得到存款保險；向第三者支付時，可使用支票或 通知轉(zhuǎn)帳，但每月不能超過6次；帳戶要求保存2500美元的最低余額；提款時必須提前至少7天通知銀行；客戶會定期收到一份結(jié)算清單。非交易類存款：以生息為主要目的的存款，可為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金儲蓄存款定期存款大額可轉(zhuǎn)讓定期存單CD存單零續(xù)定期存款與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證大額可轉(zhuǎn)讓定期存單CD存單存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行并獲得的可在市場上

4、轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式憑證。不記名的，可以自由轉(zhuǎn)讓存單面額大，金額固定期限固定利率較高其流通市場非?；顫?。零續(xù)定期存款 是一種可以屢次續(xù)存，期限在半年以上五年以內(nèi)的儲蓄存款帳戶。與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證 這是在通貨膨脹下為保證客戶的定期儲蓄存款不貶值而推出的存款賬戶，在確保實際利率不變的前提下，名義利率隨物價的變化而調(diào)整。美國商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)支票存款 31.6%NOW帳戶 4.3%存折或通知儲蓄存款 16.1%定期存款(10萬美元以下) 5.4%定期存款(10萬美元以上) 21.7%貨幣市場存單 17.4%浮動利率存單 3.4%個人退休金存款 0.6%我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存款種類儲蓄存款活期儲蓄

5、存款定期儲蓄存款 定活兩便 整存整取 零存整取經(jīng)濟組 活期存款、通知存款、織存款 協(xié)定存款、定期存款 通知存款概念：是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款。品種：按存款人提前通知的期限長短劃分： 1一天通知存款 2七天通知存款利率：高于活期存款利率。 現(xiàn)行通知存款利率為：一天通知存款年利率0.95%、 七天通知存款年利率1.49%2021年4月9日起執(zhí)行例如：股民張某在股市低迷期間，將100萬炒股資金存入七天通知存款，2個月后，張某即可獲取比活期存款多100萬60天1.62%-0.72%/360天=1500元的利息，即保證了用款需要，又可享受活期利息2.25倍

6、的收益起存金額：人民幣通知存款最低起存金額5萬元、單位最低起存金額50萬元，個人最低支取金額5萬元、單位最低支取金額10萬元。外幣最低起存金額為1000美元等值外幣。銀行推出目的：穩(wěn)定存款、吸引客戶的一種營銷方式。銀行的一項“自助轉(zhuǎn)存通知存款的新業(yè)務(wù)，并且有“活期轉(zhuǎn)存通知存款、有“設(shè)立提款通知、“取消提款通知、“轉(zhuǎn)出通知存款等功能。7天通知存款的利率和3個月定期差不多,但取款的靈活性又近似活期儲蓄，比較適合打理那些使用時間不固定的大額生意資金。 協(xié)定存款：概念：是對公客戶與銀行簽訂協(xié)定存款合同，雙方商定對公客戶保存一定金額的存款以應(yīng)付日常結(jié)算，此局部按普通活期利率計付利息，超過定額金額的那局部

7、存款按協(xié)定存款利率計付利息。 收益：高出活期存款近2倍。適用群體：銀行只會跟有大額存款的客戶做協(xié)定存款。個人存款不適用。 協(xié)定存款期限：合同期限最長為一年含一年，到期任何一方如未提出終止或修改，那么自動延期 零存整?。焊拍睿菏侵竷粼谶M行銀行存款時約定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一種儲蓄方式。零存整取一般每月五十元起存，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補齊，存期：一般分一年、三年和五年；利率：零存整取計息按實存金額和實際存期計算，利率一般為同期定期存款利率的60%。高于活期儲蓄 適用群體：該儲蓄方式具有方案性、約束性、積累性的功能，適用于低收入者生活節(jié)余積累成整的需要 定活兩便概

8、念：定活兩便是一種事先不約定存期，一次性存入，一次性支取的儲蓄存款。利率：存期三個月以內(nèi)的按活期計算， 三個月以上的，按同檔次整存整取定期存款利率的 六折計算； 存期在一年以上含一年，無論存期多長，整個 存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打 六折計息。 公式：利息=本金存期利率60%適用群體：適合在3個月內(nèi)沒有大筆資金支出，同時也不準備用于較長期投資的儲戶。 1.短期借款向中央銀行借款同業(yè)拆借轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購協(xié)議歐洲貨幣市場借款2.長期借款發(fā)行金融債券二 非存款的種類第二節(jié) 銀行存款負債的管理一、 積極經(jīng)營與提高存款穩(wěn)定性的策略一銀行主動負債的積極經(jīng)營策略變被動負債為主動負債二提高存款穩(wěn)定性

9、的策略提高銀行存款穩(wěn)定性主要表達在提高活期存款的穩(wěn)定率和延長存款的平均占用天數(shù)。影響存款變動的因素分析內(nèi)部因素 1、存款利率 2、銀行效勞 3、銀行的實力和信譽 4、銀行對客戶的貸款支持 5、存款種類 6、銀行與社會各界的關(guān)系外部因素 1、經(jīng)濟開展水平和經(jīng)濟周期 2、金融法規(guī) 3、中央銀行的貨幣政策 4、人們的消費習慣和偏好 二、 存款本錢的管理包括構(gòu)成、控制、定價一存款本錢的相關(guān)概念P74-75)1.利息本錢是銀行按約定的存款利率，以貨幣形式支付給存款人的報酬。2.營業(yè)本錢除利息之外，銀行其他的所有開支，包括工資、折舊、辦公費用、廣告宣傳費用等。3、資金本錢利息本錢+營業(yè)本錢效勞客戶存款支付

10、的一切費用，包括利息本錢和營業(yè)本錢之和。4、可用資金本錢銀行可用資金負擔的全部本錢。5、相關(guān)本錢與存款增加有關(guān)，但未包含在以上四種本錢之中的支出。1風險本錢1利率風險銀行由于資金的來源與資金的使用利率變化不一致而面臨較大的利率風險如：某銀行使用每6個月調(diào)整一次利率的存款證款項來購置期限為10年的國庫券2資本風險存款增加過快導致銀行負債比例提高，從而使資本金存在缺乏的可能性，資本風險增加。2連鎖反響本錢銀行因?qū)π挛沾婵钤黾拥男诤屠⒅С?，而引起對原有存款增加的開支。例：加息時，不單新存款利息提高，而是已有全部存款利息提高。6、加權(quán)平均本錢 指所有存款資金的每單位平均本錢。 加權(quán)平均本錢每種存

11、款平均余額該種存款的本錢各種存款平均余額之和=100%7、邊際存款本錢 指銀行在吸收的存款到達一定規(guī)模后，再新增一個單位的存款所要增加的本錢。邊際存款成本=新增存款數(shù)量新增利息+新增營業(yè)成本+新增經(jīng)營成本新增可用資金邊際成本=新增利息成本新增存款資金1-非盈利使用的比例 假設(shè)某銀行開辦了某種新的存款種類，由此使存款平均余額增加了9000萬元，這些資金的利息本錢為270萬元，其它本錢為135萬元，新增資金的20%用于非盈利資產(chǎn)，那么該銀行的邊際本錢計算如下： 資金邊際本錢=270+135/9000=4.5%新增可用資金邊際本錢= 270+135/9000 1-20% =5.625%例11、存款結(jié)

12、構(gòu)與本錢選擇活期存款、定期存款、儲蓄存款2、存款總量與本錢控制逆向組合模式：存款總量增加，本錢下降同向組合模式：存款總量增加，本錢增加總量單向變化模式：存款總量增加，本錢不變本錢單向變化模式：存款總量不變，本錢增加銀行應(yīng)盡量實現(xiàn)1和3這兩種模式這不僅需要考慮存款的總量，還要考慮存款的結(jié)構(gòu)、利息本錢與營業(yè)本錢的占總本錢的比重等問題。二 存款本錢的控制三 存款本錢的定價1.定價目的：根據(jù)存款本錢來確定盈利性資產(chǎn)的最低收益率，或根據(jù)一項投資的收益率來獲取合理的資金來源。銀行存款定價與經(jīng)營目標的關(guān)系 結(jié)論：存款定價要保護銀行的盈利能力，不能以不理合理的定價吸引存款而降低銀行盈利能力。 2.定價方法：1

13、加權(quán)平均資金本錢法加權(quán)平均成本每種存款數(shù)量該種存款的成本各種存款數(shù)量之和=（）2利用邊際本錢確定存款利率某商業(yè)銀行共籌集5億元資金，其中以8%的資金本錢率可以籌集支票存款1億元，以12%的資金本錢率可以籌集定期存款、儲蓄存款等3億元，資本性債券1億元，其本錢率為16%。如果存款運用于非盈利資產(chǎn)比重分別為：支票存款為15%，定期和儲蓄存款5%。資本性債券全部用于盈利性資產(chǎn)上。 該行的加權(quán)平均本錢率為：例2 1974年紐約富蘭克林國民銀行的破產(chǎn)案。局部原因就是管理層采取了將新的貸款需求的預期收益與銀行平均資金本錢相比的戰(zhàn)略。當時新貸款的收益看起來超過了富蘭克林平均本錢一個百分點以上，但不幸的是，新

14、的存款利率邊際本錢大大上升，超過了平均本錢0.5%。巨額貸款和投資產(chǎn)生的收益大大低于它們目前的資金本錢。這些損失最終侵蝕了富蘭克林的資本根底。銀行業(yè)歷史上最著名的破產(chǎn)案案例3假定一家銀行預計以7%的存款利率籌集2500萬美元的新存款，如果銀行提供7.5%的利率，它可以籌到5000萬美元的新存款,提供8%的利率可以籌到7500萬美元，而8.5%的利率預計會帶來1億美元.最后,如果銀行承諾的利率為9%,管理層預計會有1.25億美元的新資金流入,其中包括新存款和客戶放在銀行的為了獲得高利率的現(xiàn)有存款。例假定管理層相信他能以10%的收益率投資新存款資金。這個新的貸款收益代表了邊際收益銀行通過利用新存款

15、發(fā)放新貸款而產(chǎn)生的增加的經(jīng)營收入。根據(jù)上述事實，銀行應(yīng)該向客戶提供怎樣的存款利率而使銀行收益最大？=總成本的變化新增存款數(shù)量 邊 際成本率100%1.利率從7%7.5%：總本錢的變化=5000萬7.5%-2500萬7% =375萬-175萬=200萬邊際本錢率=200萬/2500萬100%=8%2.利率從7.5%-8%:總本錢的變化：8%7500萬-7.5%5000萬 =600萬375萬=225萬邊際本錢率：225萬/2500萬=9%3. 利率從8%8.5%：總本錢的變化：8.5%10000萬-8%7500萬 =850-600=250萬邊際本錢率：250/2500=10%4. 利率從8.5%9%:總本錢的變化：9%12500萬-8.5%10000萬 =1125萬-850萬=275萬邊際本錢率275萬/250萬=11%總利潤:2500 10%25007%=75萬500010% 50007.5%=125萬750010%75008%=150萬1000010%100008.5%=150萬1250010%125009%=125萬第三節(jié) 商業(yè)銀行非存款負債的管理一、商業(yè)銀行短期借款的管理種類向中央銀行借款再貼現(xiàn)、再貸款同業(yè)借款同業(yè)拆借、同業(yè)抵押借款、轉(zhuǎn)帖現(xiàn)其他短期借款途徑回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款特點期限短與存款相比、銀行主動性強，具有時間和金額上比較集中，