ERP系統(tǒng)培訓(xùn)教材-固定資產(chǎn)子系統(tǒng)ppt課件

1、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)(AST)易飛管理軟件部門：講師：課程大綱前言系統(tǒng)架構(gòu)錄入根本信息及信息字段闡明日常買賣信息處置資產(chǎn)清點(diǎn)管理自動分錄管理批次作業(yè)資產(chǎn)請購管理報表管理檢驗及問卷 一、教育訓(xùn)練課程之目的二、系統(tǒng)功能及效益引見壹 . 前 言了解系統(tǒng)之效益及功能了解信息搜集及整理重點(diǎn)熟習(xí)系統(tǒng)之操作方式了解系統(tǒng)例行作業(yè)程序了解系統(tǒng)上線的步驟及導(dǎo)入程序(一)、教育訓(xùn)練課程之目的1.可以對資產(chǎn)之保管、保險、投資抵減、抵押提 供管理，以滿足總務(wù)部門或管理部門之需求。 2.可以直接作為年底稅務(wù)申報之用。3.可將獲得、改良、重估、報廢、出賣、調(diào)整、 折舊信息拋轉(zhuǎn)對應(yīng)之憑證分錄至?xí)嬁値ぷ酉到y(tǒng)。 4.提供固定資產(chǎn)之按

2、月自動攤提折舊作業(yè)。5.提供完好清點(diǎn)作業(yè)方式。 (一)、系統(tǒng)功能(二)、系統(tǒng)功能及效益.協(xié)助運(yùn)營者了解資產(chǎn)折舊的情況.提高折舊計算的正確性.方便資產(chǎn)的清點(diǎn)和管理.節(jié)約在固定資產(chǎn)管理上投入的時間和人力(二)、系統(tǒng)效益1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱一、系統(tǒng)主畫面二、系統(tǒng)功能圖三、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述四、固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關(guān)聯(lián)貳. 系統(tǒng)架構(gòu)(一) 、系統(tǒng)主畫面 (二)、系統(tǒng)功能圖根本信息管理設(shè)置參數(shù),資產(chǎn)類別,資產(chǎn)信息日常買賣改良,重估,報廢,出賣,調(diào)整,折舊,轉(zhuǎn)移

3、,外送,收回自動分錄管理報表/清單管理自動攤提折舊批次作業(yè)固定資產(chǎn)清點(diǎn)固定資產(chǎn)請購請購,詢價,采購,進(jìn)貨,賦予資產(chǎn)編號根本信息規(guī)劃錄入日常買賣憑證拋轉(zhuǎn)復(fù)原信息錄入與核對期初余額導(dǎo)入折舊攤提及憑證拋轉(zhuǎn)部門、供應(yīng)商、資產(chǎn)類別、單據(jù)資產(chǎn)未提攤折舊金額結(jié)算重估、改良、報廢、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)信息資產(chǎn)買賣明細(xì)表資產(chǎn)買賣統(tǒng)計表 (三)、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述固定資產(chǎn)子系統(tǒng)應(yīng)收管理子系統(tǒng)票據(jù)資金子系統(tǒng)會計總帳子系統(tǒng)根本信息子系統(tǒng)應(yīng)付管理子系統(tǒng) (四)、固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關(guān)連1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.

4、檢驗及問卷課程大綱1.前序作業(yè)信息2.錄入系統(tǒng)根本信息叁. 錄入根本信息及信息字段闡明1.錄入部門信息2.錄入人員信息3.錄入供應(yīng)廠商信息(一) 、前序作業(yè)信息1.設(shè)置固定資產(chǎn)參數(shù)2.錄入資產(chǎn)類別3.錄入資產(chǎn)信息4.錄入保險信息(二) 、錄入系統(tǒng)根本信息作業(yè)1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱1.錄入資產(chǎn)信息2.錄入資產(chǎn)改良3.錄入資產(chǎn)重估4.錄入資產(chǎn)報廢5.錄入資產(chǎn)出賣6.錄入資產(chǎn)調(diào)整7.錄入資產(chǎn)折舊8.錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移9.錄入資產(chǎn)外送10.錄入資產(chǎn)收回肆. 日常買賣

5、信息處置 (一)資產(chǎn)獲得錄入資產(chǎn)信息錄入應(yīng)付憑單來源為“資產(chǎn)獲得即可開窗取資產(chǎn)信息或維護(hù)當(dāng)用購入,自制,受贈或任何其它方式 獲得資產(chǎn)時錄入此買賣單據(jù)錄入資產(chǎn)改良錄入應(yīng)付憑單來源為“資產(chǎn)改良即可開窗取資產(chǎn)改良信息或維護(hù)(二)資產(chǎn)改良原有資產(chǎn)的價值發(fā)生異動,不論是資產(chǎn)的增添,改良或交換都將發(fā)生資產(chǎn)價值上的變動(通常是添加)，(三)資產(chǎn)重估當(dāng)資產(chǎn)價值與之前所購買金額差別很大時,由公認(rèn)單位認(rèn)定價值后,所作的資產(chǎn)增值或減值. 改良或重估：按凈殘值重計凈殘值資產(chǎn)凈值獲得本錢+改良本錢 - 累計折舊平均法凈殘值 (帳面價值+改良本錢)/10定率遞減法凈殘值=(賬面價值+重估差價)/10資產(chǎn)改良重估時凈殘值計

6、算(四)資產(chǎn)報廢當(dāng)資產(chǎn)發(fā)生報廢時,應(yīng)該在帳上將該資產(chǎn)的數(shù)量,獲得本錢,改良本錢與累積折舊余額對沖. 1.提供自動計算處份損益2.假設(shè)為自動銷帳那么單據(jù) 審核時會將單據(jù)日期回 寫至資產(chǎn)之銷帳日期1.可將資產(chǎn)出賣單據(jù)結(jié)帳 納入應(yīng)收帳款2.該結(jié)帳單據(jù)審核后此單 號會回寫至資產(chǎn)出賣單(五)資產(chǎn)出賣錄入資產(chǎn)出賣錄入應(yīng)付憑單(六)資產(chǎn)調(diào)整由于過去的分錄余額有誤而需求予以調(diào)整,或資產(chǎn)清點(diǎn)后,帳面數(shù)量或價值與實踐不符時,應(yīng)該在數(shù)量,獲得本錢,改良本錢,累積折舊,凈殘值,未用月數(shù)上填入調(diào)整數(shù) 資產(chǎn)： 1.凈殘值(帳面價值+改良本錢)/10 2.月折舊額(帳面價值-凈殘值)/未攤月數(shù)(七)資產(chǎn)折舊1.平均法攤提折

7、舊例：于8/20獲得資產(chǎn)機(jī)器其獲得本錢為10萬元， 耐用年限為 6 年。該資產(chǎn)每月折舊費(fèi)用從 8 月份開場攤提 100,000 凈殘值 10,000 10 100,000 - 10,000 月折舊額 1250 72 1.凈殘值=(帳面價值+重估差價)/10 3.月折舊額(獲得本錢+改良本錢 -累積折舊)*(折舊率/12) 2.折舊率=1-(耐用月數(shù)/12)0.1 2.定率遞減法攤提折舊(八)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不論是部門或人員保管的資產(chǎn)的添加,減少或部門間轉(zhuǎn)移都將發(fā)生部門保管數(shù)量的異動.因此,可利用錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移輸入該保管部門,保管人及保管數(shù)量. (九)資產(chǎn)外送當(dāng)資產(chǎn)有外借或免費(fèi)送修時,為了記錄資產(chǎn)當(dāng)前所在

8、位置,可于錄入資產(chǎn)外送輸入外送資產(chǎn)的保管部門,保管人,外送地點(diǎn),外送數(shù)量,估計收回日,系統(tǒng)提供資產(chǎn)外送收回情況表,可看外送收回情況 (十)資產(chǎn)收回當(dāng)資產(chǎn)有外借或免費(fèi)送修收回時,為了記錄資產(chǎn)外送收回情況,可于錄入資產(chǎn)收回輸入外送單別,單號,收回數(shù)量,審核時會回寫該張外送單別的收回數(shù)量,系統(tǒng)提供資產(chǎn)外送收回情況表,可看外送收回情況.1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱自動生成清點(diǎn)信息重計清點(diǎn)帳面量清點(diǎn)清單錄入清點(diǎn)信息資產(chǎn)調(diào)整實地清點(diǎn)清點(diǎn)差別分析表伍. 資產(chǎn)清點(diǎn)管理資產(chǎn)清

9、點(diǎn)重點(diǎn)闡明一.自動生成清點(diǎn)信息可以按資產(chǎn)類型為主件、附件或全部的資產(chǎn)來 清點(diǎn)，此資產(chǎn)類型在錄入固定資產(chǎn)信息時選定2. 可以按同一管理區(qū)分碼來清點(diǎn)資產(chǎn)，此管理區(qū) 分碼在錄入固定資產(chǎn)信息時選定3. 可以按資產(chǎn)的銷帳形狀來清點(diǎn)資產(chǎn)，銷帳形狀 在資產(chǎn)信息中可以看到 資產(chǎn)清點(diǎn)重點(diǎn)闡明二. 錄入清點(diǎn)信息按照以下順序列出清點(diǎn)的資產(chǎn)“部門編號+保管人+主件編號+資產(chǎn)編號1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱決議憑證拋轉(zhuǎn)生成方式設(shè)置分錄性質(zhì)錄入買賣單據(jù)生成固定資產(chǎn)底稿復(fù)原分錄底稿拋轉(zhuǎn)會

10、計憑證分錄底稿明細(xì)表來源單據(jù)記錄表單據(jù)生成分錄情況表或維護(hù)分錄底稿陸. 自動分錄管理1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱一、自動攤提折舊二、去除固定資產(chǎn)單據(jù)柒. 批次作業(yè) 系統(tǒng)將自動取各項需求折舊之資產(chǎn)按折舊方法及獲得本錢,改良本錢,累積折舊,凈殘值,未用月數(shù)及折畢續(xù)提等相關(guān)信息,逐一計算當(dāng)月折舊額,并將結(jié)果自動生成于錄入資產(chǎn)折舊中,同時將錄入資產(chǎn)信息中的累積折舊累加之(一)自動攤提折舊作業(yè)1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資

11、產(chǎn)清點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱捌. 資產(chǎn)請購管理一、資產(chǎn)請購作業(yè)流程二、資產(chǎn)請購管理字段闡明 錄入資產(chǎn)詢價單維護(hù)資產(chǎn)請購信息從資產(chǎn)請購自動生成采購錄入資產(chǎn)采購單錄入資產(chǎn)請購單錄入資產(chǎn)進(jìn)貨單合并/拆分資產(chǎn)信息賦予資產(chǎn)編號資產(chǎn)請購單憑證、明細(xì)表資產(chǎn)采購單憑證、明細(xì)表資產(chǎn)進(jìn)貨單憑證、明細(xì)表(一)資產(chǎn)請購作業(yè)流程 (二)、資產(chǎn)請購管理字段闡明(一)錄入資產(chǎn)請購單由請購單開場的固定資產(chǎn)請購流程皆無輸入品號,而是以作為請購工程.固定資產(chǎn)進(jìn)貨不作驗收管理和品管,資產(chǎn)進(jìn)貨后之驗收由人工自行在錄入進(jìn)貨單輸入驗收數(shù)量.(二)錄入資產(chǎn)進(jìn)貨單多筆資產(chǎn)進(jìn)貨信息同時設(shè)一個資產(chǎn)編號(四)進(jìn)貨資產(chǎn)信息拆分賦予資產(chǎn)編號一筆資產(chǎn)進(jìn)貨信息可依數(shù)量各給予資產(chǎn)編號(三)合并進(jìn)貨資產(chǎn)信息賦予資產(chǎn)編號1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱一、財富目錄清單二