經(jīng)濟(jì)法課件：第十一章 銀行業(yè)監(jiān)督管理法

1、第十一章 銀行業(yè)監(jiān)管法7/12/20221本講教學(xué)內(nèi)容一、銀行業(yè)監(jiān)管法概述二、銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu) 三、銀行業(yè)監(jiān)管職責(zé) 四、銀行業(yè)監(jiān)管措施7/12/20222一、銀行業(yè)監(jiān)管法概述1、銀行業(yè)監(jiān)管的概念銀行業(yè)監(jiān)管是指對(duì)銀行金融機(jī)構(gòu)等的設(shè)立、市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所進(jìn)行的監(jiān)督、管理行為。有廣、狹兩義。廣義的銀行業(yè)監(jiān)管包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的自我監(jiān)管和外部監(jiān)管。狹義的銀行業(yè)監(jiān)管是指外部監(jiān)管，即國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的組織及其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所進(jìn)行的監(jiān)督和管理，如銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管、審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)管、財(cái)政機(jī)關(guān)的監(jiān)管等。銀行業(yè)監(jiān)管是一國(guó)金融監(jiān)管體系的重要組成部分。7/12/202232、銀行業(yè)監(jiān)管法的概念與立法 銀行業(yè)監(jiān)管

2、法，即銀行業(yè)監(jiān)督管理法，是調(diào)整銀行業(yè)監(jiān)督管理關(guān)系的法律規(guī)范系統(tǒng)，屬于金融監(jiān)管法的重要組成部分。 銀行業(yè)監(jiān)督管理的主要法律依據(jù)：銀行業(yè)監(jiān)督管理法（2003年通過(guò)，2006年修正。）銀行業(yè)監(jiān)督管理法的立法宗旨是，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。 7/12/20224銀行業(yè)監(jiān)督管理法的適用范圍（1）適用于對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。（2）適用于對(duì)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、

3、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。（3）適用于對(duì)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)在境外設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)以及前兩項(xiàng)金融機(jī)構(gòu)在境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。 7/12/202253、銀行業(yè)監(jiān)管體制銀行業(yè)監(jiān)管體制，是指一國(guó)有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置，各自職責(zé)、權(quán)限的劃分及其協(xié)作配合的一種制度安排。目前，世界各國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管體制大致有三種類型：7/12/20226（1）雙線多頭監(jiān)管體制 世界上實(shí)行雙線多頭監(jiān)管體制的國(guó)家主要包括美國(guó)和加拿大，而以美國(guó)最為典型。美國(guó)聯(lián)邦和各州都有權(quán)對(duì)銀行發(fā)照注冊(cè)和進(jìn)行監(jiān)督管理，從而形成雙線管理體制。在聯(lián)邦這一線，有8個(gè)管理機(jī)構(gòu)，其中最主要

4、的是3個(gè)，即聯(lián)邦儲(chǔ)備體系、財(cái)政部通貨監(jiān)理局和聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。在州這一線，50個(gè)州都有自己的商業(yè)性銀行法規(guī)和自己的銀行監(jiān)督監(jiān)理官及管理機(jī)構(gòu) 加拿大是由10個(gè)省、2個(gè)地區(qū)組成的聯(lián)邦制國(guó)家，聯(lián)邦和省的立法機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的管理分別立法，雙線管理。具體來(lái)說(shuō)，聯(lián)邦財(cái)政部銀行檢查總監(jiān)監(jiān)督檢查特許銀行（商業(yè)銀行和外國(guó)銀行機(jī)構(gòu)）；聯(lián)邦和各省的保險(xiǎn)總監(jiān)監(jiān)督信托公司；聯(lián)邦保險(xiǎn)部、加拿大保險(xiǎn)局及省的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)業(yè)；各省政府及省證券委員會(huì)監(jiān)督管理證券公司。 7/12/202272一線多頭監(jiān)管體制 所謂一線是相對(duì)美國(guó)等國(guó)的雙線而言，多頭是指管理權(quán)力集中于中央，但在中央一級(jí)又分別由兩個(gè)或兩個(gè)以上的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)銀行體系的監(jiān)督管

5、理。通常，這種多頭管理體制是以財(cái)政部和中央銀行為主體開(kāi)展工作的。 在法國(guó)，經(jīng)濟(jì)財(cái)政部、法蘭西銀行、國(guó)家信貸委員會(huì)和銀行管理委員會(huì)共同負(fù)責(zé)銀行體系的管理。意大利銀行負(fù)責(zé)管理國(guó)內(nèi)銀行體系，但服從于部際信貸儲(chǔ)蓄委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)和命令。日本的銀行管理體制也是一線多頭的，大藏省和日本中央銀行日本銀行共同負(fù)責(zé)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。大藏省的銀行局和國(guó)際金融局是主要的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，日本銀行與這些機(jī)構(gòu)緊密協(xié)作，共同完成任務(wù)。7/12/20228（3）統(tǒng)一金融監(jiān)管體制 統(tǒng)一金融監(jiān)管體制是指由統(tǒng)一的監(jiān)管主體對(duì)從事銀行、保險(xiǎn)、證券不同類型業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管的一種制度。實(shí)行統(tǒng)一監(jiān)管體制有多方面的因素：一是金融機(jī)構(gòu)的多元

6、化發(fā)展程度；二是金融監(jiān)管水平的高低；三是金融自由化和金融創(chuàng)新的發(fā)展程度。20世紀(jì)80年代以來(lái)，隨著信息技術(shù)的發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)的加劇，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)不斷受到侵蝕，銀行開(kāi)始突破貨幣市場(chǎng)的限制向證券市場(chǎng)和保險(xiǎn)業(yè)滲透，一些實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)的國(guó)家紛紛轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)體制。如英國(guó)、日本分別于1986年和1996年通過(guò)相關(guān)法律，打破分業(yè)經(jīng)營(yíng)界限，實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)。美國(guó)在1999年通過(guò)了金融服務(wù)現(xiàn)代化法，也開(kāi)始了混業(yè)經(jīng)營(yíng)。 1997年，英國(guó)把銀行監(jiān)管職能從英格蘭銀行分離出來(lái)，成立了綜合性的金融監(jiān)管服務(wù)局，統(tǒng)一負(fù)責(zé)對(duì)銀行、證券、保險(xiǎn)以及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。此后，澳大利亞、日本和韓國(guó)也實(shí)行了類似的改革。7/12/20229英國(guó)出臺(tái)

7、“全球最嚴(yán)”銀行監(jiān)管規(guī)定隨著金融業(yè)屢屢爆出從業(yè)人員違規(guī)的負(fù)面消息，全球各地金融監(jiān)管部門(mén)也在加大對(duì)金融從業(yè)者違規(guī)的追責(zé)力度。據(jù)新華社報(bào)道，英國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局23日公布一項(xiàng)針對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管規(guī)定，一旦發(fā)現(xiàn)銀行從業(yè)人員存在不當(dāng)金融行為，監(jiān)管部門(mén)可以視情況最多追繳其過(guò)去10年的累積獎(jiǎng)金。這項(xiàng)規(guī)定由英國(guó)中央銀行英格蘭銀行下設(shè)審慎監(jiān)督管理局和英國(guó)政府金融行為監(jiān)管局共同頒布，定于2016年1月施行，被業(yè)內(nèi)人士稱作“全球最嚴(yán)格”的銀行業(yè)監(jiān)管新規(guī)。根據(jù)規(guī)定，如果被發(fā)現(xiàn)從事不當(dāng)行為，金融機(jī)構(gòu)的首席執(zhí)行官和董事會(huì)主席最高將被追繳過(guò)去10年的累積獎(jiǎng)金，高級(jí)經(jīng)理最高將被追繳7年獎(jiǎng)金，中層和基層人員最高將被追繳5年獎(jiǎng)金。7/

8、12/202210二、銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu) 1、我國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管體制1984年起，我國(guó)形成了中央銀行、專業(yè)銀行的二元銀行體制。中國(guó)人民銀行專門(mén)行使中央銀行職權(quán)，履行對(duì)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)的綜合監(jiān)管職責(zé)。 目前，我國(guó)建立了中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)（2003年）、證監(jiān)會(huì)（1992年 ）和保監(jiān)會(huì)（1998年 ）分工明確、互相協(xié)調(diào)的金融分工監(jiān)管體制。7/12/202211監(jiān)管信息共享機(jī)制與合作機(jī)制 國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)和中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制。 可以和其他國(guó)家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理合作機(jī)制，實(shí)施跨境監(jiān)督管理。7/12/2022122、

9、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的機(jī)構(gòu)設(shè)置 目前，銀監(jiān)會(huì)設(shè)主席1人（尚福林），副主席5人（周慕冰、郭利根、王兆星、曹宇、楊家才）。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)主要職能部門(mén)：（1）銀行監(jiān)管一部（負(fù)責(zé)監(jiān)管國(guó)有商業(yè)銀行） （2）銀行監(jiān)管二部（負(fù)責(zé)監(jiān)管股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和城市合作信用社）（3）銀行監(jiān)管三部（負(fù)責(zé)監(jiān)管外資銀行） （4）銀行監(jiān)管四部（負(fù)責(zé)監(jiān)管資產(chǎn)管理公司、政策性銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行） （5）非銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部（負(fù)責(zé)監(jiān)管信托投資公司、財(cái)務(wù)公司和金融租賃公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)）（6）合作金融監(jiān)管部（負(fù)責(zé)監(jiān)管農(nóng)村信用社和農(nóng)村商業(yè)銀行） 7/12/2022133、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立派出機(jī)構(gòu)，

10、并對(duì)派出機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。 目前，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在全國(guó)31個(gè)省、自治區(qū)、直轄市和大連、青島、廈門(mén)、深圳、寧波5個(gè)計(jì)劃單列市設(shè)銀監(jiān)局。7/12/202214三、銀行業(yè)監(jiān)管職責(zé)1制定和發(fā)布相應(yīng)行政規(guī)章、命令2銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入管理 3銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)監(jiān)管 制定銀行審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則 4對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的宏觀管理 7/12/202215市場(chǎng)準(zhǔn)入管理市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的限制性管理。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。申請(qǐng)?jiān)O(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額達(dá)到規(guī)定比例以上的股東的，國(guó)

11、務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)股東的資金來(lái)源、財(cái)務(wù)狀況、資本補(bǔ)充能力和誠(chéng)信狀況進(jìn)行審查。（關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)股東資格的規(guī)定 ） 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)或者備案。 7/12/202216國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限，對(duì)下列申請(qǐng)事項(xiàng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由： （1）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，自收到申請(qǐng)文件之日起六個(gè)月內(nèi)； （2）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止，以及業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，自收到申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi)； （3）審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格，自收到申請(qǐng)文件之日起三十日內(nèi)。 7/

12、12/202217審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是經(jīng)營(yíng)特殊商品的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)。堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)的規(guī)則，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，是國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)金融監(jiān)管、控制金融風(fēng)險(xiǎn)、維持金融穩(wěn)定的一貫經(jīng)驗(yàn)做法。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的內(nèi)容，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。 7/12/202218風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理

13、體系應(yīng)當(dāng)包括以下四個(gè)基本要素：1董事會(huì)和高級(jí)管理層的有效監(jiān)控；2完善的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；3 有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制程序；4完善的內(nèi)部控制和獨(dú)立的外部審計(jì)。 7/12/202219內(nèi)部控制內(nèi)部控制是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列的制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。內(nèi)部控制通常包含以下五個(gè)要素：1內(nèi)部控制環(huán)境；2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；3內(nèi)部控制措施；4信息交流與反饋；5監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正。 7/12/202220資本充足率 資本充足率是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持有的、符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，用以衡量其資本充足程度。

14、資本作為一種風(fēng)險(xiǎn)緩沖劑，具有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、吸收損失、保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)抵御意外沖擊的作用，是保障銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全的最后一道防線。資本充足程度直接決定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最終清償能力和抵御各類風(fēng)險(xiǎn)的能力。 7/12/202221資產(chǎn)質(zhì)量 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，建立完善的資產(chǎn)分類政策和程序，對(duì)貸款和其他表內(nèi)外資產(chǎn)定期進(jìn)行查審，并進(jìn)行分類，以揭示資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)有問(wèn)題資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控，加大回收力度，減少資產(chǎn)損失。 7/12/202222損失準(zhǔn)備金 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎會(huì)計(jì)原則，合理估計(jì)資產(chǎn)損失，對(duì)可能發(fā)生的各項(xiàng)資產(chǎn)

15、損失及時(shí)計(jì)提足額的損失準(zhǔn)備，以提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，真實(shí)核算經(jīng)營(yíng)損益，保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展。 7/12/202223風(fēng)險(xiǎn)集中 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)若資產(chǎn)分散程度不足，可能會(huì)面臨較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，甚至產(chǎn)生巨額損失。因此，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)限制對(duì)單一交易對(duì)手或一組關(guān)聯(lián)交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)暴露，并控制對(duì)某一行業(yè)或地域的風(fēng)險(xiǎn)暴露。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)則應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理風(fēng)險(xiǎn)集中的情況進(jìn)行監(jiān)督管理，并制定審慎監(jiān)管限額，特別是對(duì)單一交易對(duì)手或一組關(guān)聯(lián)交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)暴露的審慎限額，促使其在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中適當(dāng)?shù)胤稚L(fēng)險(xiǎn)，防止因風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中而遭受損失。 7/12/202224關(guān)聯(lián)交易 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與其關(guān)

16、聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，包括授信、租賃、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供勞務(wù)、研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目技術(shù)和產(chǎn)品的轉(zhuǎn)移等。其中，關(guān)聯(lián)授信包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供的貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、信用證、保函、透支、同業(yè)拆借、擔(dān)保等。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，對(duì)關(guān)聯(lián)交易的進(jìn)行內(nèi)部授權(quán)管理，確保關(guān)聯(lián)交易按照商業(yè)原則、以不優(yōu)于對(duì)非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進(jìn)行，并將關(guān)聯(lián)交易限制在監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自身規(guī)定的審慎限額內(nèi)。 7/12/202225資產(chǎn)流動(dòng)性 流動(dòng)性是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為資產(chǎn)的增長(zhǎng)籌集資金和履行合同承諾、支付到期債務(wù)的能力。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持續(xù)、有效地管理資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)，具備多樣化的融資

17、渠道和充足的流動(dòng)性資產(chǎn)，以有效地監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持充足的流動(dòng)性。流動(dòng)性管理的關(guān)鍵因素是具備良好的管理信息系統(tǒng)、集中的流動(dòng)性控制、對(duì)不同情況下凈融資需求的分析、多樣性的融資渠道和應(yīng)急方案。 7/12/202226對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的宏觀管理（1）對(duì)中國(guó)人民銀行提出的檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的建議，應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復(fù)。（2）應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。（3）發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的突發(fā)事件的，應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告（國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理

18、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人認(rèn)為需要向國(guó)務(wù)院報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院報(bào)告，并告知中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)等有關(guān)部門(mén)）。7/12/202227（4）應(yīng)當(dāng)會(huì)同中國(guó)人民銀行、財(cái)政部等有關(guān)部門(mén)建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案。（5）負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。（6）對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。（7）開(kāi)展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國(guó)際交流、合作活動(dòng)。7/12/202228銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系 是指銀行業(yè)監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查和其他渠道獲得的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信息，對(duì)該機(jī)構(gòu)的資本充足水平、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)管理狀況、盈利能力、

19、流動(dòng)性及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性等方面進(jìn)行客觀定量分析及主觀定性判斷，在此基礎(chǔ)上對(duì)該機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估，確定該機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)的方法和過(guò)程。7/12/202229 目前，世界上主要國(guó)家的銀行評(píng)級(jí)制度基本上都來(lái)自于美國(guó)的“駱駝評(píng)級(jí)體系”。這一制度正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系”，俗稱為“駱駝評(píng)級(jí)體系”（CAMEL Rating System）。它實(shí)際上包括從五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查，這五個(gè)方面的檢查是：資本充足度(Capital Adequacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(Assets Quality)、管理水平(Management)、盈利狀況(Earning)以及資產(chǎn)流動(dòng)性(L

20、iquidity)。美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行按照駱駝評(píng)級(jí)制度五個(gè)指標(biāo)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)估和打分，然后對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)，一級(jí)為最高級(jí)，五級(jí)最低，經(jīng)過(guò)評(píng)級(jí)后，各家銀行經(jīng)營(yíng)管理好壞一目了然。然后有針對(duì)性地采取不同的監(jiān)管策略，對(duì)四級(jí)和五級(jí)屬于有問(wèn)題的銀行將加大監(jiān)管力度，把銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)置于監(jiān)管當(dāng)局的嚴(yán)密控制之下。7/12/202230風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查和其他渠道獲得的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信息以及宏觀經(jīng)濟(jì)、微觀經(jīng)濟(jì)、金融體系等方面的狀況和發(fā)展趨勢(shì)，通過(guò)一定的技術(shù)手段，采用時(shí)間序列分析、同級(jí)組水平比較分析、模型分析和專家判斷等方法對(duì)單個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及全部銀

21、行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和早期預(yù)警。金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制主要包括預(yù)警指標(biāo)（信號(hào)）生成系統(tǒng)、預(yù)警信號(hào)傳導(dǎo)系統(tǒng)、預(yù)警跟蹤與反饋系統(tǒng)，以及風(fēng)險(xiǎn)控制與糾正系統(tǒng)等。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的目的和作用是對(duì)單個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的整體運(yùn)行狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和跟蹤，早期預(yù)警其風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、特征、嚴(yán)重程度和發(fā)展趨勢(shì)，以便于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提前采取監(jiān)督管理措施，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。7/12/202231銀行業(yè)突發(fā)事件是指突然發(fā)生的，可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的事件。突發(fā)事件主要有敵意性事件和災(zāi)害性事件兩大類。前者如搶劫、盜竊、恐怖活動(dòng)等；后者如地震、洪水等自然災(zāi)害。7/12/2022

22、32某省銀行業(yè)監(jiān)督管理局依法對(duì)某城市商業(yè)銀行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)該行有巨額非法票據(jù)承兌，可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)立即向下列何人報(bào)告？ A該省人民政府主管金融工作的負(fù)責(zé)人 B國(guó)務(wù)院主管金融工作的負(fù)責(zé)人 C中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)人 D國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 7/12/202233D7/12/202234根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與下列哪些機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制？ A中國(guó)人民銀行 B國(guó)家工商行政管理總局 C國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) D國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) 7/12/202235ACD7/12/202236下列哪一選項(xiàng)不屬于國(guó)務(wù)院

23、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)職責(zé)范圍？ A.審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍 B.受理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立申請(qǐng)或者資本變更申請(qǐng)時(shí)，審查其股東的資金來(lái)源、財(cái)務(wù)狀況、誠(chéng)信狀況等 C.審查批準(zhǔn)或者備案銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種 D.接收商業(yè)銀行交存的存款準(zhǔn)備金和存款保險(xiǎn)金7/12/202237D國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)職責(zé)范圍：銀行業(yè)監(jiān)督管理法第16、17、18條。 中國(guó)人民銀行法第22條7/12/202238四、銀行業(yè)監(jiān)管措施（一）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管監(jiān)督管理措施可以分為兩類：一是一般監(jiān)管措施；二是接管、重組和撤消。 7/12/2022391、一般監(jiān)管措施（1）要求報(bào)送報(bào)表及相

24、關(guān)材料（2）現(xiàn)場(chǎng)檢查（3）監(jiān)督管理約談 （4）責(zé)令依法披露信息（5）對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處理處罰（6）非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管（7）并表監(jiān)督管理7/12/202240（1）要求報(bào)送報(bào)表及相關(guān)材料銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理資料以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告。 7/12/202241（2）現(xiàn)場(chǎng)檢查銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查： （1）進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查； （2）詢問(wèn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明； （3）查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、

25、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存； （4）檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。 進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?，F(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書(shū)；否則，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。 7/12/202242（3）監(jiān)督管理約談銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求其就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。 7/12/202243（4）責(zé)令依法披露信息銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定，如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理

26、狀況、董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。 7/12/202244（5）對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處理處罰銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列措施：（1）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)；（2）限制分配紅利和其他收入； （3）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓； （4）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利； 7/12/202245（5）責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利； （6）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)

27、。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交報(bào)告。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起3日內(nèi)解除對(duì)其采取的前述規(guī)定的有關(guān)措施。 7/12/202246（6）非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管，是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的各種統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表和報(bào)告運(yùn)用現(xiàn)代化手段進(jìn)行分析，評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管者應(yīng)具有在單一和并表的基礎(chǔ)上收集、檢查、分析審慎報(bào)告的手段。非現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容：主要包括審查和分析各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表。這類資料應(yīng)包括基本的財(cái)務(wù)報(bào)表和輔助資料，詳細(xì)說(shuō)明銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)

28、務(wù)狀況。銀行監(jiān)管者應(yīng)充分利用公開(kāi)發(fā)布的信息分析資料。 7/12/202247（7）并表監(jiān)督管理國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理。跨國(guó)銀行監(jiān)管的一個(gè)重要原則是綜合并表監(jiān)管。有效銀行監(jiān)管核心原則中規(guī)定，銀行監(jiān)管者必須實(shí)施全球性并表監(jiān)管，對(duì)銀行在世界各地的所有業(yè)務(wù)，特別是其外國(guó)分行、附屬機(jī)構(gòu)和合資機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，進(jìn)行充分的監(jiān)測(cè)，并要求其遵守審慎經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)原則。 7/12/2022482、接管、重組和撤消（1）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管，或者被指令與其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合并（重組），有兩要件：一是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)由于經(jīng)營(yíng)管理不善，已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響債權(quán)人利益的；二是銀行業(yè)金融

29、機(jī)構(gòu)由于管理不善，或者其他原因，可能發(fā)生信用危機(jī)，將會(huì)嚴(yán)重影響債權(quán)人利益的。 經(jīng)營(yíng)管理不善或其他原因，是指諸如管理混亂、決策失誤、風(fēng)險(xiǎn)集中，或者違法經(jīng)營(yíng)、出現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)刑事案件等，這些事由都可能引發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信用危機(jī)。 信用危機(jī)，意味著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)即存款人的存款，陷入經(jīng)濟(jì)困境。 7/12/202249（2）接管接管應(yīng)由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)決定，并組織實(shí)施。自接管開(kāi)始之日起，由接管組織行使被接管銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力，但被接管銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。接管期限屆滿，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。有下列情形之一的，接管中止：一是接管決定規(guī)定的期限屆滿或者中國(guó)銀監(jiān)

30、會(huì)決定的接管延期屆滿；二是接管期限屆滿前，該被接管銀行已經(jīng)恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力；三是接管期限屆滿前，該被接管銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。 7/12/202250資料：我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)接管制度接管是指金融監(jiān)督管理部門(mén)在法院的監(jiān)督與參與下，對(duì)那些經(jīng)營(yíng)管理嚴(yán)重失誤或有違法違規(guī)行為，已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)并具有挽救價(jià)值的金融機(jī)構(gòu)，組織實(shí)施的旨在恢復(fù)其經(jīng)營(yíng)能力及信用秩序的司法重整程序。 我國(guó)1995年商業(yè)銀行法對(duì)銀行接管作了具體的規(guī)定，并且當(dāng)年即發(fā)生了首例金融機(jī)構(gòu)被接管事件中國(guó)人民銀行接管中銀信托投資公司，此后一系列的金融法律法規(guī)如保險(xiǎn)法信托投資公司管理辦法金融租賃公司管理辦法和企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法也

31、規(guī)定了接管制度。 銀行業(yè)監(jiān)督管理法在第38條重申了該制度，并且拓寬了接管的適用對(duì)象，在法定條件下國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不但可以對(duì)商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施接管，而且可以對(duì)金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接管。 7/12/202251（3）撤銷銀行業(yè)監(jiān)督管理法還規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的撤銷是非常嚴(yán)厲的一種行政處罰措施，因此

32、必須依法進(jìn)行。2001年11月14日，國(guó)務(wù)院發(fā)布金融機(jī)構(gòu)撤銷條例，規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)撤銷的決定、清算、債務(wù)清償、注銷登記、法律責(zé)任等，是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)撤銷金融機(jī)構(gòu)的具體操作的法律依據(jù)。 7/12/202252銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查時(shí)，經(jīng)設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以對(duì)與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人采取下列哪些措施？（ ）A.詢問(wèn)有關(guān)單位或者個(gè)人，要求其對(duì)有關(guān)情況作出說(shuō)明 B.查閱、復(fù)制有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)產(chǎn)權(quán)登記等文件與資料 C.對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的賬戶予以凍結(jié)D.對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件與資料予以先行登記保存7/12/202253ABDC

33、（第41條 申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)凍結(jié)）7/12/202254（二）其他機(jī)構(gòu)的監(jiān)管 1中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管中國(guó)人民銀行有權(quán)下列行為進(jìn)行檢查監(jiān)督：（1）執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為；（2）與中國(guó)人民銀行特種貸款有關(guān)的行為；（3）執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；（4）執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定的行為；（5）執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；（6）執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；（7）代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的行為；（8）執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；（9）執(zhí)行有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定的行為。7/12/202255中國(guó)人民銀行承擔(dān)的主要金融監(jiān)管職責(zé)有：1）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)

34、。 2）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)。3）監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)。包括： 監(jiān)督管理黃金交易所市場(chǎng)。 監(jiān)督管理黃金進(jìn)出口業(yè)務(wù)。4）負(fù)責(zé)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作。5）管理信貸征信業(yè)。 7/12/202256銀監(jiān)會(huì)與中國(guó)人民銀行監(jiān)管權(quán)的區(qū)別前者側(cè)重于微觀監(jiān)管，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的合法穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)及自由公平的金融競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境；后者則關(guān)注宏觀調(diào)控權(quán)的行使，主要是通過(guò)制定和執(zhí)行貨幣政策來(lái)實(shí)現(xiàn)，目的是維護(hù)宏觀金融秩序的穩(wěn)定。鑒于兩者職責(zé)的界分和關(guān)聯(lián)，銀行業(yè)監(jiān)督管理法第6條規(guī)定：“國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)和中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制?！?7/12/202257 2國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)商業(yè)銀行

35、的監(jiān)管 （1）要求被審計(jì)單位按照規(guī)定報(bào)送預(yù)算或者財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財(cái)務(wù)報(bào)告，社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告，以及其他與財(cái)政收支或者財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料，被審計(jì)單位不得拒絕、拖延、謊報(bào)。 （2）審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，有權(quán)檢查被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他與財(cái)政收支或者財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料和資產(chǎn)，被審計(jì)單位不得拒絕。 （3）審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，有權(quán)就審計(jì)事項(xiàng)的有關(guān)問(wèn)題向有關(guān)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查，并取得有關(guān)證明材料。有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)支持、協(xié)助審計(jì)機(jī)關(guān)工作，如實(shí)向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)反映情況，提供有關(guān)證明材料。 7/12/202258 （4） 審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，被審計(jì)單位不得轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他與財(cái)政收支或者財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料，不得轉(zhuǎn)移、隱匿所持有的違反國(guó)家規(guī)定取得的資產(chǎn)。 審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)被審計(jì)單位正在進(jìn)行的違反國(guó)家規(guī)定的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支行為，