自考《金融理論與實務》ppt課件

1、金融實際與實務課程代碼：00150考試題型：一、單項選擇題本大題共20小題，每題1分，共20分二、多項選擇題本大題共5小題，每題2分，共10分三、名詞解釋題本大題共5小題，每題3分，共15分四、計算題本大題共2小題，每題6分，共12分五、簡答題本大題共5小題，每題6分，共30分六、論述題本大題13分.內容體系貨幣實際宏觀平衡實際金融中介實際金融市場實際金融機構、商業(yè)銀行、信托、保險金融工具、金融市場貨幣制度、信譽、利息與利率供求與平衡、通貨膨脹、貨幣政策圖1 金融實際與實務內容體系圖第一章 貨幣與貨幣制度本章學習目的和要求經過對本章的學習，考生應準確識記本章的根本概念、領會本章的根本實際。了解

2、貨幣的來源及相關實際；了解貨幣方式的演化歷程；了解貨幣制度的根本構成及國家貨幣制度的演化；了解國際貨幣體系的演化歷程。了解貨幣的職能。掌握我國人民幣制度的主要內容；掌握布雷頓森林體系和牙買加體系的主要內容。.第一節(jié) 貨幣的來源與貨幣方式的演化 一、貨幣的來源1.貨幣出現與商品交換嚴密相連商品交換兩個階段：物物直接交換 經過媒介的交換 沒出過題2.貨幣產生后，出現了很多關于貨幣來源的實際。其中馬克思的貨幣來源學說是其中的一個典型代表。以勞動價值論為根底。按照馬克思的貨幣來源學說，貨幣是伴隨著商品價值方式的不斷開展變化而最終產生的。商品價值方式閱歷了四個不同的開展變化階段：.1.簡單的或偶爾的價值

3、方式階段在這一階段上，一種商品的價值只是偶爾的被另一種物品表現出來即：1只綿羊=2把石斧 價值運用價值2.總和的或擴展的價值方式階段在這一階段上，一種商品的價值可有許多商品表現出來即： 2把石斧 或1件上衣1只綿羊 = 或15公斤茶葉 或一定數量的其它商品價值 運用價值.3.普通價值方式普通等價方式階段在這一階段，用普通等價物表現一切商品的價值即： 2把石斧 或1件上衣或15公斤茶葉 =1只綿羊 或一定數量的其他商品 價值 運用價值4.貨幣方式階段在這一階段，一切商品的價值都表如今了作為固定的普通等價物時主要是金或銀即： 2把石斧或 1件上衣 或15公斤茶葉 =1克黃金或一定數量的其他產品價值

4、 運用價值.二、貨幣方式的演化重點內容貨幣產生后，伴隨著商品消費和商品交換的開展，貨幣方式閱歷了從商品貨幣到信譽貨幣的演化過程。1.商品貨幣1實物貨幣世界上最早貨幣形狀 實物貨幣是指以自然界中存在的某種物品或人們消費的某種商品來充任貨幣。如：貝殼 牛羊 煙草 可可豆 實物貨幣本身存在一些不利于商品交換的弊端，表達在如下三個方面：1實物貨幣不易分割、無法滿足小額商品交換的需求2實物貨幣不易保管；3實物貨幣不便攜帶。.2金屬貨幣金屬貨幣：金、銀金屬貨幣雖然抑制了實物貨幣本身的一系列弊端，優(yōu)點：易于分割 易于保管 易于攜帶但其本身存在不利于商品交換的弊端，最突出的表如今于：金屬貨幣的數量多少受制于金

5、屬的貯量和開采量，無法伴隨商品交換數量的增長而增長。實物貨幣與金屬貨幣都屬于商品貨幣，商品貨幣是足值的貨幣。.2.信譽貨幣正是由于金屬貨幣的數量越來越難以滿足大量商品交換對買賣媒介貨幣的需求，因此，信譽貨幣便應運而生了。信譽貨幣最大的特點在于：信譽貨幣本身價值低于其作為貨幣所購買的那種商品的價值。即缺乏值。信譽貨幣又包括4種方式：紙幣、銀行券、存款貨幣、電子貨幣.1紙幣：即用紙制造的貨幣，在我國紙幣的歷史可以追溯到北宋時期交子。2銀行券：是銀行發(fā)行的一種以銀行本身為債務人的紙質票證，本質上來講也是一種紙幣。3存款貨幣：在商業(yè)銀行開立的活期存款賬戶中存入的用于轉賬結算的貨幣。在商品交換過程中，當

6、買賣的雙方相距較遠，買賣金額較大時，用現金貨幣進展支付結算很不方便，而銀行轉賬結算會給買賣雙方當事人帶來很大的便利，于是存款貨幣這種方式的信譽貨幣便產生了。4電子貨幣：伴隨著計算機技術和網絡技術的開展而出現的一種新方式的信譽貨幣。即處于電磁信號形狀，經過電子網絡進展支付的貨幣。例如銀行發(fā)行的各種銀行卡。.貝實物貨幣鑄幣稱量貨幣代用貨幣紙幣電子貨幣信譽貨幣四川交子布幣 刀幣 銅貝鬼臉錢銅范貨幣的種類及演化.第二節(jié) 貨幣的職能貨幣產生后，在經濟社會中所發(fā)揚出的作用即為貨幣的職能。馬克思將貨幣的職能概括為五個方面，即價值尺度、流通手段、支付手段、貯藏手段和世界貨幣。.第二節(jié) 貨幣的職能 貨幣賦予價錢

7、形狀觀念的貨幣用于購買支付用于積累保管價值現實的貨幣流通不流通貨幣職能圖示.一、價值尺度計價單位即用貨幣表達一切商品或勞務的價值時，此時的貨幣就在發(fā)揚著價值尺度這一職能。二、流通手段買賣媒介即用貨幣充任商品交換的媒介物時，此時的貨幣就在發(fā)揚著流通手段的職能。三、支付手段在商品賒購賒銷景象中，用于支付賒購商品款項的貨幣即發(fā)揚著支付手段的職能，但并不局限于此。在借貸、上繳稅款、發(fā)放工資，收取租金等活動中，貨幣發(fā)揚的也是支付手段的職能。.四、貯藏手段當貨幣退出流通領域被人們當作社會財富的普通代表保管起來了，此時的貨幣發(fā)揚的就是貯藏手段的職能。在這里我們能夠會有疑問，人們?yōu)槭裁磿x擇貨幣作為表達本身社

8、會財富的一個工具呢？由于貨幣作為表達本身社會財富的一個工具，將其貯藏起來最大的益處就是高平安性，但同時我們也應留意到以貨幣方式貯藏財富的缺陷收益較低。五、世界貨幣當貨幣在世界范圍內發(fā)揚上述四個職能時，就在發(fā)揚著世界貨幣的職能。.貨幣的職能一、買賣媒介職能一計價單位二買賣媒介三支付手段二、財富貯藏職能.第三節(jié) 貨幣制度重點內容為了讓貨幣在經濟社會領域中更好的發(fā)揚上述五項職能，各國都出臺了相應的貨幣制度。一、貨幣制度的含義及其構成要素1.貨幣制度：是指國家對貨幣有關要素，貨幣流通的組織和管理等進展的一系列規(guī)定。2.貨幣制度的構成要素各國貨幣制度的內容往往是不同的，但其構成要素普通都包括如下五個方面

9、.1規(guī)定貨幣資料幣材即國家用法令的方式規(guī)定用哪種資料充任鑄造貨幣的幣材。確定不同的貨幣資料就構成不同的貨幣本位制。白銀為幣材銀本位制黃金為幣材金本位制黃金白銀同為幣材金銀復本位制目前，世界各國的法令中都不再規(guī)定貨幣資料，普遍實行不兌現的信譽貨幣制度。.2規(guī)定貨幣單位一國在對貨幣單位加以規(guī)定時，通常包括兩個方面：一是規(guī)定貨幣單位的稱號、另一個是規(guī)定貨幣單位的值。貨幣單位的稱號：例如我國貨幣單位的稱號為元。假設幾國同用一個貨幣單位稱號時，那么在前面加上國家名。如美圓、日元、加元。貨幣單位的值：就是指貨幣單位的含金量金屬貨幣流通條件下或一國貨幣與他國貨幣的比價匯率目前，信譽貨幣流通條件下3規(guī)定流通中

10、貨幣的種類目前各國流通中的貨幣主要有兩種：主幣和輔幣主幣是指1個貨幣單位或1個貨幣單位以上的現鈔。輔幣是指1個貨幣單位以下的小面額貨幣。.4規(guī)定貨幣的法定支付才干 按照支付才干的不同，可分為無限法償和有限法償。無限法償是指法律維護獲得這種才干的貨幣，不論每次支付數額多大，不論屬于何種性質的支付購買商品、支付效力、結清債務、亦或交納稅款等，支付的對方均不得回絕接納。也就是說，無限法償貨幣具有法律規(guī)定的無限制償付的才干。有限法償是指在一次支付行為中，超越一定的金額，收款人有權拒收，在法定限額內，拒收那么不受法律維護。通常情況下，主幣為無限法償貨幣，輔幣通常為有限法償貨幣。5規(guī)定貨幣的鑄造或發(fā)行金屬

11、貨幣流通條件下，一國貨幣制度中要規(guī)定金屬貨幣的鑄造機構，在目前信譽貨幣流通條件下，一國貨幣制度中要規(guī)定信譽貨幣的發(fā)行機構。例如：我國人民幣由國家授權的中國人民銀行發(fā)行。.二、國家貨幣制度的歷史演化貨幣制度金屬貨幣制度不兌現的信譽貨幣制度金本位制金幣本位制金塊本位制金匯兌本位制金銀復本位制平行本位制雙本位制跛行本位制銀本位制銀兩本位制銀幣本位制貨幣制度的演進過程.二、國家貨幣制度的歷史演化從世界范圍來看，各國的貨幣制度閱歷了如下演化歷程：銀本位制-金銀復本位制-金本位制-不兌現的信譽貨幣制度1.金屬貨幣制度 1銀本位制在16世紀以后開場盛行 可以根據貨幣制度的構成要素描畫銀本位制的根本內容：法律

12、 規(guī)定白銀為貨幣幣材，用白銀鑄造的銀幣為本位貨幣，具有無限法償才干，銀幣可以自在鑄造、自在 溶化；與銀幣同時流通的銀行券可以自在兌換成銀幣或等量白銀；白銀和銀幣可以自在輸出入國境。 到19世紀末期，由于白銀的價值不斷下降，大宗商品買賣用銀幣計價和買賣越來越不方便，多數國家先后放棄銀本位制。. 2)金銀復本位制是1618實踐資本主義開展初期西歐各國流行的一種國家貨幣制度其根本特征是：金銀兩種金屬同時作為法定幣材，由黃金和白銀鑄造的金幣和銀幣同為本位貨幣，都具有無限法 償才干；金幣、銀幣可以自在鑄造，自在溶化，兩者間可以自在兌換；黃金和白銀可以自在輸出入國 境。 a.平行本位制在復本位制下，市場中

13、的商品有兩種價錢： 用金幣標注的價錢和用銀幣標注的價錢。這兩種價錢會隨著金銀幣市場比價的變化而變化。 金銀幣市場比價的頻繁動搖會引起商品價錢的不穩(wěn)定，從而帶來商品流通的混亂。.b.雙本位制即用法律規(guī)定金幣和銀幣的兌換比率，規(guī)定金幣和銀幣按法定比價進展流通，試圖割斷兩種貨幣的兌換比率與市場金銀比價的關系。雙本位制是金銀復本位制的典型形狀，但 在這種制度下，出現了“劣幣驅逐良幣的景象：兩種市場價錢不同而法定價錢一樣的貨幣同時流通 時，市場價錢偏高的貨幣良幣就會被市場價錢偏低的貨幣劣幣排斥，在價值規(guī)律的作用下， 良幣退出流通進展貯藏，而劣幣充斥市場。這種劣幣驅逐良幣的規(guī)律又被稱為“格雷欣法那么。主要

14、資本主義國家先后從金銀復本位制過渡到金本位制. 3)金本位制最早實行金本位制的是英國。金本位制包括金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制三種形狀。 a.金幣本位制是典型的金本位制，其根本特點是：黃金為法定幣材，金幣為本位貨幣，具有無限法償才干，金幣可以自在鑄造和自在溶化；輔幣、銀行券與金幣同時流通，并可按面值自在兌換為金幣；黃金可以自在輸出入國境。 b.金塊本位制又稱生金本位制，在這種貨幣制度下，曾經不再鑄造金幣，市場中流通的都是銀行 券，銀行券規(guī)定有法定含金量，但銀行券只能到達一定數量后才干兌換成金塊。 c.金匯兌本位制又稱虛金本位制。這種貨幣制度與金塊本位制一樣之處在于，也不鑄造金幣，市場

15、中流通的都是銀行券，銀行券規(guī)定有法定含金量；不同之處在于，銀行券不能在國內兌換黃金，想要兌換黃金，只能先兌換本錢國在該國存有黃金并與該國貨幣堅持固定匯率國家的外匯，然后再用外匯在該國兌換黃金。.2.不兌現的信譽貨幣制度 不兌現的信譽貨幣制度的根本特點是： 一是流通中的貨幣都是信譽貨幣，只需由現金和銀行存款組成。 二是信譽貨幣都是經過金融機構的業(yè)務活動投入到流通中去的。 三是國家經過中央銀行的貨幣政策操作對信譽貨幣的數量和構造進展管理調控。3.我國的人民幣制度 11948年12月1日中國人民銀行成立并開場發(fā)行人民幣。 2目前，我國人民幣制度的三項主要內容。 一是人民幣是我國法定貨幣，以人民幣支付

16、中華人民共和國境內的一切公共的和私人的債務，任 何單位和個人不得拒收。人民幣主幣的單位是元，輔幣的單位有“角和“分兩種，分、角、元均為十進制。 二是人民幣不規(guī)定含金量，是不兌現的信譽貨幣。 三是2005年7月21日，我國開場實行以市場供求為根底、參考一籃子貨幣進展調理、有管理的浮動 匯率制。.人民幣發(fā)行程序圖示商業(yè)銀行市場貨幣流通中國人民銀行出庫入庫投放回籠人民幣發(fā)行程序.三、國際貨幣體系的歷史演化 1.布雷頓森林體系(以美圓為中心 固定匯率) 布雷頓森林體系的主要內容： 1以黃金為根底，以美圓為最主要的國際貯藏貨幣，實行“雙掛鉤的國際貨幣體系?！半p掛鉤是指美圓直接與黃金掛鉤，其他國家的貨幣與

17、美圓掛鉤。 2實行固定匯率制。 3建立一個永久性的國際金融機構，即國際貨幣基金組織IMF，對貨幣事項進展國際磋 商，促進國際貨幣協作。 布雷頓森林體系實踐上是一種國際金匯兌本位制。 .2.牙買加體系 浮動匯率牙買加體系的中心內容包括：1將業(yè)已構成的浮動匯率和其他浮動匯率制度合法化，國際貨幣基金組織對匯率政策進展監(jiān) 督，并且盡量減少匯率動搖幅度。 2黃金非貨幣化。 3國際貯藏貨幣多元化。 4國際收支調理方式多樣化，主要經過匯率機制、利率機制、國際貨幣基金組織的干涉和貸款 活動來調理國際收支失衡。.四、歐洲貨幣聯盟與歐元 1.1999年1月1日歐元誕生，標志著歐洲貨幣制度正式建立。 2.區(qū)域性貨幣

18、一體化：是指一定地域內的國家和地域經過協調構成一個貨幣區(qū)，由結合組建的一 家主要銀行來發(fā)行和管理區(qū)域內的一致貨幣。3.2002年 歐元成為各成員國一致的法定貨幣.本章歷年考題單項選擇題1.最早的貨幣形狀是A.實物貨幣B.金屬貨幣C.存款貨幣D.紙幣2.存款貨幣普通指( )A.銀行券 B.可簽發(fā)支票的存款C.儲蓄存款 D.定期存款3.貨幣作為價值的一方向轉移時執(zhí)行( )A.價值尺度職能 B.流通手段職能C.支付手段職能 D.貯藏手段職能.5.在歸還賒銷款項時，貨幣執(zhí)行A價值尺度職能B流通手段職能C支付手段職能D貨幣貯藏職能6.貨幣購買力與物價程度 A.正相關B.負相關C.不相關D.不確定7.在歸

19、還賒銷款項時貨幣執(zhí)行的職能 A.價值尺度B.流通手段C.貯藏手段D.支付手段8.馬克思的貨幣來源說立足于A勞動價值論B商品價值論C勞動價錢論D商品價錢論.10.以下關于人民幣的表述錯誤的選項是A1948年12月1日開場發(fā)行 B是一種信譽貨幣C曾經規(guī)定過含金量 D有主輔幣制度11.提出“價值尺度與流通手段的一致是貨幣的經濟學家是A馬克思B馬歇爾 C庇古D費雪12.歐元正式啟動的時間是A1998年1月1日B1999年1月1日C2000年1月1日D2001年1月1日13.為商品定價時貨幣發(fā)揚( )A.價值尺度職能B.流通手段職能C.支付手段職能D.貯藏手段職能.14.貨幣形狀演化的歷程是( )A.金

20、屬貨幣實物貨幣信譽貨幣電子貨幣B.實物貨幣金屬貨幣信譽貨幣電子貨幣C.實物貨幣信譽貨幣金屬貨幣電子貨幣D.金屬貨幣信譽貨幣實物貨幣電子貨幣16.馬克思以為貨幣是 A.價值尺度與流通手段的一致B.流通手段與支付手段的一致C.價值尺度與支付手段的一致D.流通手段與貯藏手段的一致.17.銀行券屬于 A實物貨幣B商品貨幣C金屬貨幣D信譽貨幣18.貨幣的兩個最根本的職能是 A價值尺度與流通手段B價值尺度與支付手段C流通手段與支付手段D價值尺度與價值貯藏19.提出“貨幣是固定地充任普通等價物的特殊商品的經濟學家是 A凱恩斯B馬克思C費雪D馬歇爾20.人民幣的發(fā)行機構是( )A財政部B國家外匯管理局C中國銀

21、行D中國人民銀行.22.歐元成為獨一法定貨幣的時間是( )A.2000年7月1日 B.2001年7月1日C.2002年7月1日 D.2002年12月1日.第二章 信 用本章學習目的和要求 經過本章學習，考生應了解現代信譽活動的根底，了解信譽的根本含義與作用；掌握直接融資與 間接融資的優(yōu)缺陷；掌握現代各種信譽方式的特點與作用。 .第一節(jié) 信譽的含義與作用 一、信譽的含義此處著重掌握經濟范疇中信譽的含義即可 通常來講，信譽從屬于兩個范疇：一品德范疇的信譽二經濟范疇的信譽本章主要從經濟范疇討論信譽問題。 經濟范疇中的信譽是指以歸還本金和支付利息為條件的借貸行為，因此，歸還性與支付利息是信譽活動的根本

22、特征。三兩個信譽范疇之間的關系品德范疇信譽是經濟范疇信譽的支撐和根底；品德范疇信譽具有非強迫性；經濟范疇信譽具有強迫性； .二、現代信譽活動的根底 一赤字、盈余與債務債務關系 即在現代市場經濟中廣泛存在著盈余單位和赤字單位?，F代信譽活動就是建立在對盈余單位的 盈余和赤字單位的赤字進展調劑的根底之上的。 注：盈余單位：貨幣收入大于支出的單位。例如：一切自然人的整體 赤字單位：貨幣收入小于支出的單位。例如：非金融企業(yè)、政府 盈余單位和赤字單位通常即擁有債務也擁有債務，盈余是債務債務相抵后的凈債務，而赤字是債務債務相抵后的凈債務 平衡單位二五部門經濟中的信譽關系 1、信譽關系中的個人 2、信譽關系中

23、的非金融企業(yè) 3、信譽關系中的政府； 4、國際收支中的盈余與赤字； 5、作為信譽媒介的金融機構；.二、現代信譽活動的根底三直接融資與間接融資 盈余單位貨幣資金供應方與赤字部門貨幣資金需求方的貨幣資金余缺調劑可以本人直 接進展，也可以經過金融機構進展。 假設貨幣資金供求雙方經過一定的信譽工具直接實現貨幣資金的互通有關，那么這種融資方式為直接融資。 假設貨幣資金供求雙方經過金融機構間接實現貨幣資金的相互融通，那么這種融資方式為間接融資。 直接融資中，資金供求雙方構成了直接債務債務關系，而間接融資中，資金供求雙方分別與金融 機構構成了債務債務關系，而資金供求雙方之間并不存在債務債務關系。 .直接融資

24、與間接融資各有優(yōu)缺陷。重點 1直接融資優(yōu)點：4個方面見教材70頁第二自然段 有利于引導貨幣資金合理流動，實現貨幣資金的合理配置。有利于加強貨幣資金供應者對需 求者的關注與監(jiān)視，提高貨幣資金的運用效益。有利于資金需求者籌集到穩(wěn)定的、可以長期運用的 投資資金。直接融資由于沒有金融機構獲取利差等中間環(huán)節(jié)，因此，對于貨幣資金需求者來說，籌 資本錢較低；對于貨幣資金供應者來說，投資收益較高。 缺陷：2個方面見教材70頁第三自然段 直接融資的便利度、本錢及其融資工具的流動性在很大程度上受制于金融市場的興隆程度與效 率。對貨幣資金供應者來說，由于其要與資金的需求者直接構成債務債務關系和一切權關系，因此 資金

25、需求者的運營情況會直接影響其本金的收回和收益率的高低，其在直接融資中承當的風險要高于 間接融資。 .2間接融資優(yōu)點：3個方面見教材70頁第四自然段 靈敏便利；分散投資、平安性高；具有規(guī)模經濟。 缺陷：2個方面見教材70頁第五自然段 由于割斷了資金供求雙方的直接聯絡，從而減少了資金供應者對資金運用的關注和籌資者的壓 力；金融機構作為資金供求雙方的信譽中介，要從其運營效力中獲取收益，這相應添加了資金需求 者的籌資本錢，減少了資金供應者的投資收益。 .三、信譽在現代市場經濟運轉中的作用雙重性 1.信譽在現代市場經濟運轉中的積極作用2點 調劑貨幣資金余缺，實現資源優(yōu)化配置。 發(fā)動閑置資金，推進經濟增長

26、。 2.消極作用信譽風險易導致信譽風險的出現并聚集，進而要挾社會經濟生活的正常運轉。 信譽風險是指債務人因各種緣由未能及時、足額歸還債務本息而出現違約的能夠性 .第二節(jié) 現代信譽方式 按信譽參與主體的不同可以將信譽的存在方式分為商業(yè)信譽、銀行信譽、國家信譽和消費信譽。 這一節(jié)要求我們大家重點掌握各種信譽方式的概念、特征與作用。 .一、商業(yè)信譽 一商業(yè)信譽的含義 工商企業(yè)之間以賒銷或預付貨款等方式相互提供的信譽。 商業(yè)信譽屬于直接融資的范疇；商業(yè)信譽的對象是商品資本；商業(yè)信譽的參與主體均為工商企業(yè)；商業(yè)信譽的期限較短。 二商業(yè)信譽的作用與局限性 1、作用：溝通上下游企業(yè)之間的聯絡，從而促進消費和

27、流通的順暢進展。 舉例 .一、商業(yè)信譽二商業(yè)信譽的作用與局限性 比如說，產品具有良好銷售前景的企業(yè)能夠由于短少現款而不能購買原資料，具有強大銷售才干 的商業(yè)企業(yè)也能夠由于短少現款而無法購進適銷的商品。沒有商業(yè)信譽，上下游企業(yè)之間的這種聯絡 就會中斷，原資料企業(yè)無法出賣原資料，商品消費企業(yè)無法開工，銷售企業(yè)無法購進適銷商品，最終 消費者的福利也因此遭到損失。 2、局限性 首先，商業(yè)信譽在規(guī)模上存在著局限性； 其次，商業(yè)信譽存在方向上的局限性； 再次，商業(yè)信譽存在著期限上的局限性；.三商業(yè)票據 商業(yè)票據是在商業(yè)信譽中被廣泛運用的闡明買賣雙方債務債務關系的憑證。 1商業(yè)票據的根本特征 1是一種有價票

28、證，以一定的貨幣金額表現其價值； 2具有法定的式樣和內容； 3是一種無因票證； 4可轉讓流通。 2商業(yè)票據的類型 商業(yè)票據有商業(yè)匯票和商業(yè)本票兩種根本方式。商業(yè)匯票是一種命令式票據，商業(yè)本票是一種承諾式票據；商業(yè)匯票有承兌行為，商業(yè)本票沒有承兌行為。 .3幾種重要的商業(yè)票據行為 1票據簽發(fā) 票據簽發(fā)又叫做出票，即出票人制造好一張商業(yè)票據并將其交給持票人的行為。票據一經簽發(fā)就 相當于出票人從持票人處得到了資金融通。 2票據背書 票據背書就是指票據持有人在轉讓票據時，要在票據反面簽章并作日期記載，闡明對票據的轉讓 擔任。票據背書轉讓就相當于是票據轉讓人從受讓人處得到了資金融通。 3票據貼現 票據貼

29、現是指持票人經過向商業(yè)銀行轉讓票據而獲得資金的行為。 .4票據抵押 票據抵押是指持票人將商業(yè)票據作為質押物向商業(yè)銀行懇求抵押貸款的行為。 這里要留意：票據貼現與票據抵押是兩個不同的行為，票據貼現相當于是持票人將商業(yè)票據賣斷 給商業(yè)銀行，從商業(yè)銀行處融通到了資金，當票據到期時由商業(yè)銀行主張票據上的權益，而票據抵押 行為中，持票人只是把商業(yè)票據作為一種質押物抵押給了銀行，從銀行獲得了一筆貸款，當貸款到償 還期時，借款人要歸還借款并贖回商業(yè)票據，票據到期后仍要由持票人主張票據上的權益。 .二、銀行信譽是現代經濟中最根本，占主導位置的信譽方式 一銀行信譽的含義與特點1.概念：是指銀行或其他金融機構以貨

30、幣形狀提供的間接信譽。 2.特征：銀行信譽屬于間接融資的范疇。 銀行信譽的對象是貨幣資本。 銀行信譽的參與主體一個是工商企業(yè)，另一個是銀行或非銀行的金融機構。 銀行信譽的期限可長可短，數量可大可小，可以滿足存貸款人即資金供求雙方的多樣化需求。 3.作用：抑制了商業(yè)信譽本身的局限性，推進了商業(yè)信譽的開展。 銀行信譽抑制了商業(yè)信譽的局限性，但銀行信譽的產生與開展并不會取代商業(yè)信譽，相反，銀行 信譽的良好開展會促進商業(yè)信譽的進一步開展。 .二、銀行信譽二銀行信譽與商業(yè)信譽的關系1、銀行信譽是在商業(yè)信譽廣泛開展的根底上產生開展起來的；2、銀行信譽抑制了商業(yè)信譽的局域性；3、銀行信譽的出現進一步促進了商

31、業(yè)信譽的開展；三我國銀行信譽的開展.三、國家信譽 一國家信譽的含義1.概念：是指以政府作為債務人或債務人的信譽。 目前以政府作為債務人的信譽方式最為常見。 2.特點：國家信譽屬于直接融資的范疇國家經過發(fā)行債券方式從資金提供者那里籌集資金 目前國家信譽的工具主要包括中央政府債券、地方政府債券和政府擔保債券三種。 國家信譽的參與主體中一方為政府，另一方為工商企業(yè)或自然人。 3.作用： 調理國庫年度收支的暫時失衡; 調理財政收支,彌補財政赤字; 調理經濟總量與構造; 配合其他經濟政策的實施.三、國家信譽二國家信譽工具1、中央政府債券2、地方政府債券3、政府擔保債券三我國國家信譽的開展.四、消費信譽 一消費信譽的定義與方式1.概念：是指工商企業(yè)、銀行和其他金融機構向消費者個人提供的、用于其消費支出的一種信譽 方