第九講財產保險ppt課件

1、第九講財 產 保 險.第十四章 財富保險引論.第一節(jié) 財富標的分類及其特征一、 有形財富二、 間接損失.一、 有形財富普通情況下，財富保險所承保的是有形財富。有形財富可以分為不動產和動產兩種。分類緣由： 第一，不同的財富所面臨的風險事故的能夠性不一樣; 第二，動產和不動產的估價機制是不同的。 .二、 間接損失 當有形財富發(fā)生損失或者滅失時，還有能夠產生一種被稱為間接損失的情況，又可以叫做繼發(fā)性損失。 (一) 企業(yè)財富 發(fā)生營業(yè)中斷損失而蒙受的損失。 選擇繼續(xù)營業(yè)發(fā)生的一些額外費用。 (二) 家庭財富 個人和家庭同樣也會蒙受與運用損失相聯(lián)絡的費用。如：一個人 的房屋受損了，他能夠需求尋覓暫時的房

2、屋安家落戶，支付暫時 房屋的租金，承當與居住有關的一些費用。.第二節(jié) 財富保險賠償?shù)母驹敲?一、 賠償原那么二、 分攤原那么.一、 賠償原那么保險人按照被保險人所蒙受的實踐損失進展賠償，被保險人不能經過賠償而額外獲利。(一) 賠償原那么適用的前提1.在損失發(fā)生的時候，被保險人對保險標的具有保險利益，才有能夠獲得賠償。2. 被保險人所蒙受的是保險責任范圍內的損失。假設被保險人保險標的損失的近因，不是保險責任范圍以內的災害事故，那就不屬于保險責任，保險人將不予賠償。(二) 保險人可以選擇的賠償方式1. 貨幣賠償2. 置換3. 恢復原狀. (三) 賠償原那么的運用 保險人和被保險人可以運用免賠條

3、款和共同保險條款(簡稱共保)來到達降低保費的目的。 1. 免賠 (1) 絕對免賠。 指在保險事故發(fā)生后，假設損失額小于合同中所規(guī)定的起賠限額，被保險人承當全部的損失。 (2) 相對免賠。 相對免賠即規(guī)定一個免賠率，一旦損失額等于這個免賠率，保險人將支付一切的損失。例如，保單規(guī)定，假設損失額缺乏保險金額的5，那么被保險人 承當一切的損失；而假設大于或等于5，那么保險人支付一切的賠償。 從保險人的角度來看，相對免賠方式具有一種鼓勵被保險人提高損失額的傾 向。因此，相對免賠在實際中運用得并不普遍，主要用在海洋運輸和農作物 保險中。.2. 共保保險人和被保險人共同承當損失份額。這一原那么不僅適用于財富

4、保險領域，而且也廣泛運用于安康保險領域。共保的計算公式：賠償金額實踐保險金額/規(guī)定保險金額損失金額。上式中的實踐保險金額是指被保險人實踐購買的保險金額；規(guī)定保險金額是指共同保險條款要求被保險人該當購買的保險金額，它是共同保險條款所規(guī)定的百分比與保險事故發(fā)生時保險標的的實踐價值之乘積。.二、 分攤原那么從賠償原那么中分別出來的，是賠償原那么的詳細運用。(一) 反復保險反復保險是指投保人就同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故與兩個或兩個以上的保險人分別訂立保險合同。分攤原那么來進展賠償。(二) 分攤原那么的運用1. 比例責任某保險人分攤保險賠款額某保險人承保保險金額/各保險人承保保險金額總和損

5、失金額2. 限額責任某保險人賠款額某保險人賠款限額/各保險人賠償限額總和損失金額3. 順序責任由先出單的保險公司首先擔任賠償，第二家保險公司只需在第一家承保的限額用完了時，才承當超出的部分。.例2-1：某投保人分別與甲、乙、丙三家保險公司簽署了一份火災保險合同。甲公司承保金額 50 000 元；乙公司承保金額 100 000 元；丙公司承保金額 150 000 元。因發(fā)生火災損失 100 000元。 . 解析：單位：元 保險金額總和：50 000 +100000+150000=300000 賠償限額總和：50000+100000+100000=250000甲公司 乙公司 丙公司 比例責任 10

6、0000（1/6）16667100000（1/3）33333100000（1/2）50000限額責任100000（1/5）=20000100000（2/5）=40000100000（2/5）=40000順序責任 50000500000.第三節(jié) 財富保險的預備金 一、 預備金的種類二、 預備金的提留.一、 預備金的種類(一) 賠款預備金是財富保險人的一種法定預備金，是衡量保險人某一時期賠償責任及理賠費用的估計金額。包括未決賠款預備金、已決未付賠款預備金和已發(fā)生未報告賠款預備(IBNR)。(1)未決賠案：被保險人曾經提出索賠，但被保險人與保險人之間尚未對這 些案件能否屬于保險責任范圍以內、保險賠付

7、額該當為多少 等事項達成協(xié)議。(2) 已決未付賠案：保險人對索賠案件曾經理算終了，應賠付金額也已 經確定，但尚未賠付，或尚未支付全部款項。(3) 已發(fā)生未報告賠案：保險事故是在年內發(fā)生的，但索賠要到下一年 才能夠提出。. (二) 未到期責任預備金 未到期責任預備金也是財富保險法定預備金的一種，是保險人為未到 期的保險責任所提留的預備金。 由于財富保險合同大多為一年期限的保險，有一部分保單的生效期必 然橫跨兩個年度。留在當年的部分屬于當年的收入，稱之為已賺保 費；跨入第二年度的部分屬于下一年度的收入，稱之為未賺保費。與 未賺保費相對應的即保險人在下一個會計年度內需求繼續(xù)承當?shù)谋ｋU 責任。針對這部

8、分保險責任，保險人需建立起相應的責任預備金，即 未到期責任預備金。 (三) 總預備金 總預備金是為了應付發(fā)生巨額賠款而提留的一種法定財富預備金。.二、 預備金的提留 (一) 賠款預備金的提留 提留預備金的關鍵是估計未決賠款數(shù)額。 1. 對曾經報告但尚未理賠的賠款的估計 (1) 逐案估計法。 方法簡單，但任務量大，適用于索賠金額確定、索賠數(shù)大小 相差懸殊、難以估算平均賠付額的財富險業(yè)務，如火災保險。 (2) 平均值估計法。 適用于索賠案多，但索賠金額相對來說并不大的業(yè)務。 (3) 賠付率法。 方法簡便易行，但有時假定賠付率與實踐賠付率能夠會有很大 出入。.2. 對已發(fā)生但尚未報告的賠款的估計在實

9、際中，普通需求以過去的閱歷數(shù)據為基礎，然后根據各種要素的變化進展修正。對于一個新開業(yè)的保險公司來說，由于沒有過去的閱歷資料作為根據，因此很難做出準確的估計。.(二) 未到期責任預備金的提留1. 二十四分之一法也即月平均估算法。假設本月承保時保單在當月內的有效期是半個月，那么可以將1年分為24個半月。計算公式：未到期責任預備金(簽發(fā)保單月份2-1)24保費收入適用于每月內開出的保單份數(shù)與保額大致一樣，但月與月之間差別較大的業(yè)務。2. 三百六十五分之一法也即日平均估算法。根據每張保單的第二年有效天數(shù)，計算未到期責任預備金。計算公式：未到期責任預備金第二年有效天數(shù)保險期天數(shù)保費收入.第十五章 財富損

10、失保險.第一節(jié) 海上保險一、 海上保險中的幾個重要概念二、 海上保險的主要險種.一、 海上保險中的幾個重要概念 (一) 全損 全損主要有實踐全損和推定全損之分。 1.實踐全損 2.推定全損 保險標的因實踐全損不可防止，或出現(xiàn) 為免遭實踐全損而須付出超越其本身價 值的費用時，即可構成推定全損。 3.委付 指被保險人將保險標的物的一切權益轉 移給保險人，由此懇求其支付全部保險 金額的一種行為。它是海上保險中的特 殊規(guī)定之一.圖片來源：/quanzhou/quan07.htm .(二) 部分損失 1. 單獨海損 單獨海損是由屬于保險范圍內的風險所引起的,是在不可

11、預 料的情況下發(fā)生的，是某一標的單獨蒙受的損失,由該財富 的一切人單獨承當。 2. 共同海損 為了使船舶和船上貨物防止共同危險,有意且合理地做出特 殊犧牲或支付特殊費用。由各受害方按照最后獲救的價值, 共同按比例分攤。.二、 海上保險的主要險種(一) 海洋貨物運輸保險 以海上運輸工具運載的貨物為保險標的，保險人承當整個運輸過程，包 括內河、內陸運輸保險標的蒙受自然災禍和不測事故的損失。(二) 海洋船舶保險 以遠洋船舶為保險標的，當保險責任范圍內的災禍事故導致船舶本身發(fā) 生損失，與船舶有關的利益發(fā)生損失，以及出現(xiàn)了應由船主承當?shù)慕洕?賠償責任時，由保險人進展賠付的保險。(三) 海上石油開發(fā)保險

12、以海上石油開發(fā)過程中的各類財富、利益、責任和費用等為保險標的保 險。.第二節(jié) 貨物運輸保險 一、 貨物運輸保險的主要特點二、 貨物運輸保險的主要險種.一、 貨物運輸保險的主要特點1.保險期限的起訖普通以航程劃分,從出發(fā)地上路開場,到達目的地 后終了。2.保險金額普通以貨物的購進價錢加上運雜費、稅款、保險費等費 用,以及貨物在運輸途中所必需支付的費用為根據。3.保險費率制定比較復雜。 貨物運輸保險費率制定通常要思索以下要素: 運輸方式；運輸途徑；貨物性質。.二、 貨物運輸保險的主要險種1.海洋貨物運輸保險2. 陸上貨物運輸保險以陸上運輸工具，包括火車、汽車等運載的貨物為保險標的的保險。包括陸上貨

13、物運輸保險和陸上貨物運輸一切險。3. 航空貨物運輸保險以航空運輸?shù)呢浳餅楸ｋU標的的保險。包括航空貨物運輸險和航空貨物運輸一切險。.第三節(jié) 火災保險 一、 火災保險的開展 二、 我國保險公司興辦的火災保險. 火災保險是以各種不動產和動產，如房屋、廠房、機 器設備、家具等作為保險標的的一種保險。圖片來源：ce/./202102/09/t20210209_18151460.shtml .一、 火災保險的開展 保險標的： 只承保不動產；逐漸擴展到動產；再開展到與動產或不動產標的 有關的利益。 承保風險： 只承保單一的火災風險，且限于直接損失；后來逐漸擴展到與火 災相關的爆炸、閃電及雷擊；進入現(xiàn)代社會以

14、后，又擴展到包括 火災在內的各種自然災禍和不測事故。 賠償范圍： 只擔任賠償保險標的的損失；擴展到包括施救費用等在內。 保單方式： 早期各個保險人均運用本人的保單；目前的火災保險通常都運用 規(guī)范保單方式承保。.二、 我國保險公司興辦的火災保險(一) 企業(yè)財富保險以投保人存放在固定地點的財富物質為保險對象的保險業(yè)務。適用范圍：廣泛。(二) 機器設備損壞保險承保各種各樣的工廠和機器設備,主要是保險標的本身所固有的風險。(三) 家庭財富保險以城鄉(xiāng)居民等個人及其家庭成員的自有財富、代他人保管的財富或與他人所共有的財富作為保險對象的保險。家庭財富保險的賠償普通采用第一危險賠償方式,即在保險金額范圍內的損

15、失全部由保險人承當,超出部分才由被保險人本人承當,即使被保險人沒有足額投保。.第四節(jié) 運輸工具保險一、 汽車保險已成為最重要的險種之一。通常分車身險、醫(yī)療險、第三者責任險等。二、 飛機保險主要包括機身保險、第三者責任保險、旅客不測損傷保險等三個險別。三、 船舶保險包括遠洋船舶保險和國內船舶保險。保險人主要承保因自然災禍和不測事故呵斥船舶本身的損失以及由此支出的合理費用、船舶的碰撞損失、共同海損的分攤額等。四、 鐵路車輛保險保險人承保鐵路機車的損失和鐵路部門依法對第三者應承當?shù)慕洕r償責任。.第五節(jié) 工程保險一、 建筑工程保險二、 安裝工程保險. 工程保險包括建筑工程保險和安裝工程保險。 它是以

16、建筑工程和安裝工程中的各種財富和第三 者的經濟賠償責任為保險標的的保險。 保險人主要承保由各種自然災禍、不測事故以及 因“忽然、“不可預測的外來緣由和工廠、技術人 員缺乏閱歷、忽略、惡意行為等呵斥的物質損失 和費用。.一、 建筑工程保險 建筑工程保險的突出特點 保險公司可以在一份保單內對一切參與該項工程的有關各方面都給予 所需求的保證。 共保責任交叉條款 為了防止各個被保險人之間的相互追償，保險公司普通都附加一個共 保責任交叉條款，對每一個被保險人的被保范圍做出明確規(guī)定。 建筑工程第三者責任險 工程在保險期限內，因發(fā)生不測事故所呵斥的依法應由被保險人擔任 的工地上及臨近地域的第三者的人身傷亡、疾病、財富損失，以及被 保險人因此而支出的費用。.二、 安裝工程保險 安裝工程保險主要適用于安裝各種工廠用的機 器、設備、起重機、吊車、鋼構造工程等內容的 保險，其根本內容與建筑工程保險類似。.第六節(jié) 農業(yè)保險一、 農業(yè)保險的主要特點二、 農業(yè)保險的主要險種.農業(yè)保險的保險標的是農業(yè)種植業(yè)中的各種農作物，養(yǎng)殖業(yè)中的各種家畜、家禽。保險人對農作物因水災、旱災、臺風、霜凍、冰雹、病蟲害等自然災禍而導致的減產或絕收承當賠償責任；對各種家畜、家禽因疾病或不測事故而死亡或傷殘承當賠償責任。圖片來