銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級(jí)）考前必做習(xí)題及解析

1、銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級(jí)）考前必做習(xí)題及解析1.當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，銀行應(yīng)與借款人約定對(duì)賬戶（ ）的最低要求。A.資金進(jìn)出B.余額C.擔(dān)保資金D.平均存量E.最低存量【答案】:A|B|D【解析】:當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶，并與借款人約定對(duì)賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。2.商業(yè)銀行對(duì)客戶生產(chǎn)階段進(jìn)行分析時(shí)，（ ）是客戶核心競(jìng)爭(zhēng)力的主要內(nèi)容。2010年5月真題A.環(huán)保情況B.技術(shù)水平C.人員素質(zhì)D.設(shè)備狀況【答案】:B【解析】:客戶技術(shù)水平是其核心競(jìng)爭(zhēng)力的主要內(nèi)容。產(chǎn)品

2、的升級(jí)需要技術(shù)來支持，產(chǎn)品的質(zhì)量需要技術(shù)來提升，產(chǎn)品的差異性也需要技術(shù)來保障。信貸人員可以從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機(jī)構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三個(gè)方面分析客戶的技術(shù)水平。3.下列（ ）為按貸款經(jīng)營(yíng)模式劃分的公司信貸種類。A.房地產(chǎn)貸款B.流動(dòng)資產(chǎn)貸款C.委托貸款D.生產(chǎn)企業(yè)貸款【答案】:C【解析】:公司信貸的種類是按一定分類方法和標(biāo)準(zhǔn)劃分的信貸類別，劃分信貸種類是進(jìn)行貸款管理的需要，目的在于反映信貸品種的特點(diǎn)和信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)。銀行貸款按貸款經(jīng)營(yíng)模式劃分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款。4.項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期檢查應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容包括（ ）。A.借款人的收益與預(yù)期評(píng)估值是否存在較大差異B.項(xiàng)目生產(chǎn)數(shù)據(jù)和技術(shù)指標(biāo)是否達(dá)

3、到預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)C.項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生變化D.借款人銷售網(wǎng)絡(luò)和銷售客戶群的建立情況E.是否能取得預(yù)期收入和現(xiàn)金流【答案】:A|D|E【解析】:項(xiàng)目貸款進(jìn)入經(jīng)營(yíng)期后，銀行信貸從業(yè)人員應(yīng)對(duì)生產(chǎn)規(guī)模、銷售狀況等因素與預(yù)期的敏感性分析相比較，判斷借款人的收益與預(yù)期評(píng)估值是否存在較大差異；關(guān)注借款人銷售網(wǎng)絡(luò)和銷售客戶群的建立，判斷是否能取得預(yù)期收入和現(xiàn)金流。B項(xiàng)屬于項(xiàng)目試生產(chǎn)期檢查的內(nèi)容；C項(xiàng)屬于項(xiàng)目建設(shè)期檢查的內(nèi)容。5.銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后的處置措施有（ ）。A.列入重點(diǎn)觀察名單B.要求客戶限期糾正違約行為C.要求增加擔(dān)保措施D.停止發(fā)放貸款E.降低整體授信額度，暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額

4、度【答案】:A|B|C|E【解析】:客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，相關(guān)部門應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解，要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，對(duì)客戶實(shí)施分層管理，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施：列入重點(diǎn)觀察名單；要求客戶限期糾正違約行為；要求完善擔(dān)保條件、增加擔(dān)保措施；降低整體授信額度，暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等；動(dòng)態(tài)調(diào)整資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類。D項(xiàng)，一般不直接停止向客戶發(fā)放貸款。6.公司信貸的基本要素不包括（ ）。A.信貸產(chǎn)品、金額、期限、利率和費(fèi)率B.還款方式、擔(dān)保方式C.直接融資渠道D.交易對(duì)象【答案】:C【解析】:公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、還款方式、擔(dān)保方

5、式和約束條件等。7.在商業(yè)銀行受理貸款申請(qǐng)時(shí)，調(diào)查人員主要通過借款人的（ ）及其與本行及他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。A.熟悉程度B.存款余額C.信用記錄D.貸款余額【答案】:C【解析】:在商業(yè)銀行受理貸款申請(qǐng)時(shí)，調(diào)查人員進(jìn)行的面談中需了解的信息有：客戶的公司狀況；客戶的貸款需求狀況；客戶的還貸能力；抵押品的可接受性；客戶與銀行關(guān)系等。其中，客戶與銀行關(guān)系包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。8.處于（ ）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。A.啟動(dòng)B.成熟C.衰退D.成長(zhǎng)【答案】:A【解析】:處在啟動(dòng)階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是

6、由于科學(xué)技術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會(huì)。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。9.借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)采取的措施有（ ）。A.加罰利息B.限期糾正C.停止或取消借款人尚未提用的借款額度D.宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期E.宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期【答案】:B|C|D|E【解析】:借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采用下列措施：要求借款人限期糾正違約事件；停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期，根據(jù)合同約定立即從借款人

7、在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù)；宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用。10.某公司2016年流動(dòng)資產(chǎn)為8300萬元，存貨為890萬元，應(yīng)收賬款為100萬元，預(yù)付賬款為2100萬元，待攤費(fèi)用為1900萬元。流動(dòng)負(fù)債為1210萬元。該公司的速動(dòng)比率為（ ）。（保留兩位小數(shù)）A.1.32B.2.74C.1.36D.2.82【答案】:D【解析】:速動(dòng)比率是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。其計(jì)算公式為：速動(dòng)比率速動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債，其中，速動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)存貨預(yù)付賬款待攤費(fèi)用。該題中速動(dòng)比率（8300890210019

8、00）12102.82。11.假定其他因素不變，下列會(huì)引起企業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)下降的業(yè)務(wù)是（ ）。A.用銀行存款支付一年的電話費(fèi)B.應(yīng)收賬款賬期拉長(zhǎng)C.銷售商品取得收入D.用銀行存款購入一臺(tái)設(shè)備【答案】:B【解析】:總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指客戶銷售收入凈額與資產(chǎn)平均總額的比率。其計(jì)算公式為：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售收入凈額資產(chǎn)平均總額100%，其中，資產(chǎn)平均總額（期初余額期末余額）2。總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率可以用來分析客戶全部資產(chǎn)的使用效率。該比率越高，說明客戶利用其全部資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的效率越高，客戶的盈利能力越強(qiáng)。應(yīng)收賬款的賬期拉長(zhǎng)，則平均應(yīng)收賬款余額增加，從而平均資產(chǎn)總額增加，會(huì)導(dǎo)致總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降。12.下列關(guān)于項(xiàng)

9、目生產(chǎn)所需的燃料及動(dòng)力供應(yīng)條件分析的說法，正確的有（ ）。A.所需燃料通常有煤炭、石油和天然氣B.所需動(dòng)力主要有電力和蒸汽C.要依據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)過程、成本、質(zhì)量、區(qū)域環(huán)境來選擇燃料種類D.要根據(jù)當(dāng)?shù)厮捶植肌⑺|(zhì)情況分析用水量E.耗電量大又要求連續(xù)生產(chǎn)的工業(yè)項(xiàng)目，要分析估算項(xiàng)目最大用電量、高峰負(fù)荷、備用量、供電來源【答案】:A|B|C|E【解析】:D項(xiàng)，在項(xiàng)目評(píng)估時(shí)，要根據(jù)項(xiàng)目對(duì)水源、水質(zhì)的要求，計(jì)算出項(xiàng)目用水量，再結(jié)合當(dāng)?shù)氐墓┧畠r(jià)格，分析耗水費(fèi)用對(duì)產(chǎn)品成本的影響。13.以下不屬于客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析指標(biāo)的是（ ）。A.與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率B.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額比重C.市場(chǎng)占有率指標(biāo)D.資產(chǎn)

10、周轉(zhuǎn)率指標(biāo)【答案】:D【解析】:經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析指標(biāo)包括：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)，通常指與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率，高于行業(yè)平均的增長(zhǎng)率說明客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較好；市場(chǎng)占有率指標(biāo)，通常指客戶產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，所占市場(chǎng)份額較大說明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響；主營(yíng)業(yè)務(wù)指標(biāo)，通常指主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營(yíng)方向明確。14.下列文件中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的是（ ）。A.企業(yè)法人執(zhí)照B.已正式簽署的合營(yíng)合同C.借貸雙方已正式簽署的借款合同D.已正式簽署的建設(shè)合同【答案】:C【解析】:貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式

11、簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團(tuán)貸款）。A項(xiàng)屬于公司類文件；BD兩項(xiàng)均屬于與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議。15.為應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)（ ）。A.使流動(dòng)資產(chǎn)在整個(gè)資金來源中占有足夠比重，至少能應(yīng)付資產(chǎn)變現(xiàn)需求B.使應(yīng)收賬款在整個(gè)資產(chǎn)中只占很小比重，最多僅限于所有者權(quán)益數(shù)額C.使所有者權(quán)益在整個(gè)資金來源中占有足夠比重，至少能彌補(bǔ)資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)的損失D.使長(zhǎng)期資產(chǎn)在整個(gè)資金來源中占有足夠比重，至少能彌補(bǔ)資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)的損失【答案】:C【解析】:如果借款人的所有者權(quán)益在整個(gè)資金來源中所占比重過小，不能完全彌補(bǔ)其資產(chǎn)損失，那么債權(quán)人所投入的資金就會(huì)受到損害。由此可見，借款人的資金來源中，所有者權(quán)益的數(shù)額至少應(yīng)能彌補(bǔ)其資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)可

12、能發(fā)生的損失。16.某企業(yè)向銀行申請(qǐng)短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以往季節(jié)性融資時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購買了一臺(tái)長(zhǎng)期設(shè)備，此時(shí)銀行應(yīng)向企業(yè)提供（ ）。2009年6月真題A.短期貸款B.長(zhǎng)期貸款C.固定資產(chǎn)貸款D.長(zhǎng)、短期貸款相結(jié)合的貸款【答案】:D【解析】:題中該企業(yè)資金真正短缺的部分主要是用于購買新設(shè)備的那部分，因而其除了短期季節(jié)性融資需求外，還需要長(zhǎng)期的設(shè)備融資，相應(yīng)地，銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長(zhǎng)期貸款相結(jié)合的方式來滿足該公司貸款的不同需求。17.甲企業(yè)稅后凈利潤(rùn)為80萬元，所得稅率20%，利息費(fèi)用為50萬元，則該企業(yè)利息保障倍數(shù)為（ ）。A.3B.1.6C.2

13、D.2.4【答案】:A【解析】:利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用的比率，用于衡量客戶償付負(fù)債利息能力。其計(jì)算公式為：利息保障倍數(shù)（利潤(rùn)總額利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用。因此，本題中，該企業(yè)利息保障倍數(shù)80/（120%）50/503。18.固定資產(chǎn)貸款借款人的經(jīng)營(yíng)管理要滿足合法合規(guī)的要求，以下不符合這一要求的是（ ）。A.借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策B.借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍和公司章程C.新建項(xiàng)目所有者權(quán)益與總投資比例可以適度低于國(guó)家規(guī)定的資本金比例D.借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定【答案】:C【解析】:C項(xiàng)，新建項(xiàng)目企業(yè)法人所有者權(quán)益與所需總

14、投資的比例不得低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目資本金比例。19.在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來源是（ ）。A.凈資本B.留存收益C.增發(fā)股票D.增發(fā)債券【答案】:B【解析】:內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。20.下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求C.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式

15、，是貸款支付的主要方式D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途【答案】:C【解析】:C項(xiàng)，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補(bǔ)充。21.項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)在我國(guó)通常稱為（ ），負(fù)責(zé)項(xiàng)目方案的準(zhǔn)備、挑選、報(bào)請(qǐng)上級(jí)機(jī)關(guān)審批，以及項(xiàng)目的建設(shè)過程（包括設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備購置安裝等）。2016年11月真題A.項(xiàng)目的建設(shè)單位B.項(xiàng)目的設(shè)計(jì)單位C.項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)單位D.項(xiàng)目的施工單位【答案】:A【解析】:項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)在我國(guó)通常稱為項(xiàng)目的建設(shè)單位，雖然建設(shè)單位不一定具體承擔(dān)建設(shè)工作，但對(duì)整個(gè)建設(shè)過程負(fù)

16、責(zé)。22.商業(yè)銀行負(fù)責(zé)審核貸款審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況的部門是（ ）。A.授信審批部門B.信貸營(yíng)銷部門C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門D.放款執(zhí)行部門【答案】:D【解析】:放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：審核合規(guī)性要求的落實(shí)情況；審核限制性條款的落實(shí)情況；核實(shí)擔(dān)保的落實(shí)情況；審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況；審核資本金按計(jì)劃到位的落實(shí)情況；審核申請(qǐng)?zhí)峥罱痤~是否與項(xiàng)目進(jìn)度相匹配；審核提款申請(qǐng)是否與貸款約定用途一致。23.影響違約損失率的公司因素主要是借款企業(yè)的（ ）。A.償債能力B.盈利能力C.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)D.資金結(jié)構(gòu)【答案】:C【解析】:影響LGD的公司因素主要是借款企業(yè)的

17、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。該結(jié)構(gòu)一方面反映在企業(yè)的融資杠桿率，即總資產(chǎn)和總負(fù)債的比率，另一方面反映在企業(yè)融資結(jié)構(gòu)下清償優(yōu)先性。同時(shí)，企業(yè)規(guī)模和企業(yè)負(fù)債的大小對(duì)LGD也是有影響的。24.經(jīng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目檔案，其保管期限為（ ）。A.20年B.5年C.永久保存D.10年【答案】:C25.經(jīng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目檔案，其保管期限為（ ）。A.20年B.5年C.永久保存D.10年【答案】:C26.一個(gè)企業(yè)有6年的歷史，其中前2年主要生產(chǎn)白酒，中間2年從事農(nóng)副產(chǎn)品加工，后2年從事對(duì)外貿(mào)易，且股權(quán)完全發(fā)生變更，銀行分析該客戶的品質(zhì)時(shí)，（

18、）。A.因主營(yíng)業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予大力支持B.由于貿(mào)易行業(yè)利潤(rùn)豐厚，應(yīng)當(dāng)給予適當(dāng)支持C.因主營(yíng)業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予足夠警覺D.由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應(yīng)給予大力支持【答案】:C【解析】:在分析貸款客戶的品質(zhì)時(shí)要注意客戶經(jīng)營(yíng)范圍特別是主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變，對(duì)于頻繁改變經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)警覺。27.具有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品能為企業(yè)贏得市場(chǎng)和利潤(rùn)，（ ）不是企業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要影響因素。A.市場(chǎng)占有率B.質(zhì)量穩(wěn)定C.銷價(jià)合理D.性能先進(jìn)【答案】:A【解析】:企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比，那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價(jià)合理的產(chǎn)品往往在市場(chǎng)上具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，為企

19、業(yè)贏得市場(chǎng)和利潤(rùn)。當(dāng)企業(yè)的產(chǎn)品定價(jià)不再具有競(jìng)爭(zhēng)力或質(zhì)量出現(xiàn)不穩(wěn)定狀況時(shí)，其經(jīng)營(yíng)也會(huì)隨之出現(xiàn)問題。28.資產(chǎn)管理公司是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機(jī)制，并有_年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗(yàn)，公司注冊(cè)資本金_億元（含）以上，取得銀保監(jiān)會(huì)核發(fā)的金融許可證的公司。（ ）A.3，100B.5，100C.5，200D.3，200【答案】:B【解析】:資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機(jī)制，并有5年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗(yàn)，公司注冊(cè)資本金100億元（含）以上，取得銀保監(jiān)會(huì)核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設(shè)立或授權(quán)的資產(chǎn)管理或經(jīng)營(yíng)公司。29.下列選項(xiàng)中，（ ）不屬

20、于貸款合同審查的主要內(nèi)容。A.貸款種類B.貸款用途C.保證期間D.貸款利率【答案】:C【解析】:貸款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：貸款種類；貸款用途；貸款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。C項(xiàng)，保證期間屬于保證合同的審查內(nèi)容。30.銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上的銀行依據(jù)（ ），按約定的時(shí)間和比例，通過代理行向借款人發(fā)放的并由一家相同的代理行管理的貸款。A.同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款協(xié)議B.各自的貸款條件并使用自定的貸款協(xié)議C.各自的貸款條件并整合成為一份共同的協(xié)議D.同樣的貸款條件并各自起草貸款協(xié)

21、議【答案】:A【解析】:根據(jù)銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引（修訂）第三條，銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。31.商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由（ ）行使。A.貸款調(diào)查人員B.貸款審批委員會(huì)C.銀行客戶經(jīng)理D.貸款審查人員【答案】:B【解析】:審查人員即使對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對(duì)是否批準(zhǔn)該信貸業(yè)務(wù)提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或?qū)徟瘑T會(huì)或最終有權(quán)審批人行使。32.國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括（ ）。A.擔(dān)保B.經(jīng)營(yíng)環(huán)境C.競(jìng)爭(zhēng)D.還

22、款能力E.資本【答案】:A|B|D|E【解析】:調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。33.下列有關(guān)商業(yè)銀行實(shí)貸實(shí)付的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求B.滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的C.自主支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段D.協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)【答案】:C【解析】:C項(xiàng)，受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。34.下列各項(xiàng)中，屬于二級(jí)信貸檔案的是（ ）。A.銀行承兌匯票押品B.貸款協(xié)議C.上市公司股票押品D

23、.產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證【答案】:B【解析】:信貸檔案管理對(duì)象是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸（貸款）的檔案材料。按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級(jí)，即一級(jí)信貸檔案和二級(jí)信貸檔案。其中一級(jí)信貸檔案主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書，二級(jí)信貸檔案主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。ACD三項(xiàng)屬于一級(jí)信貸檔案。35.商業(yè)銀行應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和提高審批效率方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（ ）原則。2014年11月真題A.權(quán)責(zé)一致B.差別授權(quán)C.動(dòng)態(tài)調(diào)整D.授權(quán)適度【答案】:D【

24、解析】:授權(quán)適度原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。36.在項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查中，下列稅金中，不應(yīng)從銷售收入中扣除的是（ ）。A.企業(yè)所得稅B.資源稅C.營(yíng)業(yè)稅D.城市維護(hù)建設(shè)稅【答案】:A【解析】:在項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查中，應(yīng)從銷售收入中扣除的稅金有增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)附加。37.對(duì)于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對(duì)于用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部?jī)鼋Y(jié)手續(xù)，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于（ ）。2013年6月真題A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

25、B.司法風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)【答案】:C【解析】:銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中會(huì)存在操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出現(xiàn)問題。主要是對(duì)質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失；對(duì)用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部?jī)鼋Y(jié)看管手續(xù)等。38.銀行對(duì)貸款項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的目的是（ ）。A.分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性B.分析產(chǎn)品方案和市場(chǎng)需求狀況C.分析項(xiàng)目的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量D.分析所選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟(jì)性【答案】:A【解析】:銀行對(duì)項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的目的是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過不

26、同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案。39.貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素是（ ）。2010年5月真題A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B.司法風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】:A【解析】:目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要的風(fēng)險(xiǎn)有：虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)、司法風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。其中，虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素。40.如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得（ ）的同意。A.借款人所屬行業(yè)主管部門B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)C.債權(quán)人D.中國(guó)人民銀行【答案】:C【解析】:根據(jù)貸款通則第十九條規(guī)定，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。41.商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請(qǐng)后，信

27、貸業(yè)務(wù)人員通常要（ ）。A.面談訪問進(jìn)行前期調(diào)查B.確立貸款意向C.正式開始貸前調(diào)查D.直接做出貸款承諾【答案】:A【解析】:無論對(duì)于商業(yè)銀行主動(dòng)營(yíng)銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經(jīng)理都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。42.公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，（ ）。A.公司經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)降低B.公司的商業(yè)信用減少C.銀行受理公司的貸款申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)較小D.公司可能產(chǎn)生借款需求E.公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付供貨商【答案】:B|D|E【解析】:AC兩項(xiàng)，對(duì)于

28、無法按時(shí)支付應(yīng)付賬款的公司，供貨商會(huì)削減供貨或停止供貨，公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，銀行應(yīng)關(guān)注借款人按期償付應(yīng)付賬款情況。43.銀行對(duì)項(xiàng)目環(huán)境條件的分析中，（ ）是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A.環(huán)境保護(hù)方案B.廠址選擇條件C.財(cái)務(wù)資源D.交通運(yùn)輸條件【答案】:D【解析】:交通運(yùn)輸條件關(guān)系到項(xiàng)目和生產(chǎn)物資能否順利集聚、供應(yīng)，以及產(chǎn)品能否順利分銷。因此，交通運(yùn)輸條件是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。44.某公司向A銀行申請(qǐng)2年期流動(dòng)資金貸款，該貸款將于2009年6月5日到期，該公司向A銀行提出展期申請(qǐng)，在不考慮企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況的前提下，下列可被銀行接受的貸款展期到期日有（ ）。A.2010年5月1日B.2011

29、年12月31日C.2010年9月30日D.2009年10月31日E.2010年6月30日【答案】:A|D【解析】:貸款通則對(duì)貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過3年；國(guó)家另有規(guī)定的除外。中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。即該題目中可被銀行接受的貸款展期到期日為：221（年），即2010年6月5日。45.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)及信用環(huán)境等，實(shí)行有區(qū)別的授權(quán)，這是信貸授權(quán)應(yīng)遵

30、循的（ ）原則。A.差別授權(quán)B.授權(quán)適度C.動(dòng)態(tài)調(diào)整D.權(quán)責(zé)一致【答案】:A【解析】:差別授權(quán)原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)及信用環(huán)境等，實(shí)行有區(qū)別的授權(quán)。46.對(duì)于企業(yè)的項(xiàng)目組織分析，下列表述錯(cuò)誤的是（ ）。A.建設(shè)單位不一定具體承擔(dān)建設(shè)工作，但對(duì)整個(gè)建設(shè)過程負(fù)責(zé)B.新建及改擴(kuò)建項(xiàng)目都應(yīng)成立新的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)C.項(xiàng)目實(shí)施人員的配備，要同時(shí)滿足年齡層次和知識(shí)層次上的需求D.機(jī)構(gòu)設(shè)置的關(guān)鍵之一是如同使項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)具備管理項(xiàng)目的能力【答案】:B【解析】:為了實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的目標(biāo)，需要有專門的機(jī)構(gòu)承擔(dān)項(xiàng)目工作，對(duì)于新建項(xiàng)目來講

31、，需要成立一個(gè)全新的機(jī)構(gòu)。而改建、擴(kuò)建項(xiàng)目，由于存在著原有企業(yè)或組織的基礎(chǔ)，可以由原企業(yè)負(fù)責(zé)。47.商業(yè)銀行應(yīng)按已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款，這符合銀行貸款發(fā)放的（ ）原則的要求。A.計(jì)劃、比例放款B.實(shí)貸實(shí)付C.資本金足額D.適宜相容【答案】:A【解析】:貸款發(fā)放的原則包括：計(jì)劃、比例放款原則，銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款；進(jìn)度放款原則，在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款；資本金足額原則，銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取

32、的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。48.下列財(cái)務(wù)指標(biāo)中，（ ）不能直接反映項(xiàng)目的清償能力。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.貸款償還期C.償債備付率D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率【答案】:D【解析】:清償能力的分析可以通過以下指標(biāo)進(jìn)行：資產(chǎn)負(fù)債率；貸款償還期；利息備付率；償債備付率。49.根據(jù)相關(guān)規(guī)定，如果借款人發(fā)生（ ）情形，均可能導(dǎo)致銀行貸款合同無效或效力待定，會(huì)對(duì)銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。A.惡意串通損害國(guó)家、集體或第三人利益的B.主體資格存在瑕疵的C.以合法形式掩蓋非法目的的D.違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的E.損害國(guó)家利益的【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)合同法等相關(guān)法律的規(guī)定，如借款人損害國(guó)

33、家利益的，或惡意串通損害國(guó)家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會(huì)導(dǎo)致貸款合同無效或效力待定，會(huì)對(duì)銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。50.一筆8年期的公司貸款，商業(yè)銀行允許展期的最長(zhǎng)期限是（ ）年。A.1B.8C.3D.4【答案】:C【解析】:短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年。51.下列關(guān)于實(shí)貸實(shí)付說法正確的有（ ）。A.實(shí)貸實(shí)付要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款發(fā)放過程中，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)放貸款B.貸款人實(shí)貸實(shí)付是

34、受托支付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)受托支付的核心要求，也是有效控制貸款用途的有效手段C.實(shí)貸實(shí)付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)D.協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促借款人配合實(shí)施實(shí)貸實(shí)付的法律保證E.受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段【答案】:A|C|D|E【解析】:B項(xiàng)，貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。52.關(guān)于信貸檔案的規(guī)定，下列表述正確的是（ ）。A.借款合同等重要信貸合同文本屬于一級(jí)檔案B.已歸檔的

35、二級(jí)檔案一律不允許借閱C.原則上不允許借閱已歸檔的一級(jí)檔案D.一級(jí)檔案不允許退還【答案】:C【解析】:一級(jí)信貸檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在下列特殊情況下，確需借閱一級(jí)信貸檔案的，必須提交申請(qǐng)書，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)。53.對(duì)于無形資產(chǎn)的攤銷，按規(guī)定應(yīng)采用（ ）。A.雙倍余額遞減法B.平均年限法C.年數(shù)總和法D.快速折舊法【答案】:B【解析】:無形資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷；沒有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。54.下列選項(xiàng)中，應(yīng)計(jì)入企業(yè)現(xiàn)金流量表的是（ ）。A.遞延資產(chǎn)攤銷B.所得稅C

36、.固定資產(chǎn)折舊D.無形資產(chǎn)攤銷【答案】:B【解析】:在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因?yàn)檫@三項(xiàng)費(fèi)用只是項(xiàng)目?jī)?nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時(shí)間作為一次性支出計(jì)入項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會(huì)出現(xiàn)重復(fù)計(jì)算。55.下列關(guān)于貸款展期的表述，正確的有（ ）。A.抵押貸款展期的，如抵押價(jià)值不足，則抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補(bǔ)充落實(shí)抵押物B.展期貸款的保證金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本金C.貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級(jí)和貸款保證等情況重新確定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度D.對(duì)于保證貸款的展期

37、，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力E.抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求抵押人及時(shí)到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)【答案】:A|C|D|E【解析】:對(duì)于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的保證資格和保證能力；借款人申請(qǐng)貸款展期前，必須征得保證人的同意。保證金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。56.下列關(guān)于客戶信用評(píng)級(jí)方法的說法，正確的有（ ）。A.專家分析方法的優(yōu)點(diǎn)在于綜合業(yè)務(wù)專家實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，缺點(diǎn)在于不同專家可能對(duì)同一筆業(yè)務(wù)看法不一B.模型分析方法可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗(yàn)，通過計(jì)量模型，對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)作出更客觀一致的判斷C.專家分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策，難以實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量D.違約概率模型方法優(yōu)點(diǎn)在于能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，缺點(diǎn)在于對(duì)歷史數(shù)據(jù)要求高E.違約概率模型和傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結(jié)合，有助于提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量水平【答案】:A|C|D|E【解析】:B項(xiàng)，專家分析法采用眾多專家組成的專家委員會(huì)的綜合意見等措施，可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗(yàn)。模型分析法主要包括各類違約概率模型分析法。57.在其他貸款條件沒有明顯惡化的情況下，具備（ ）條件之一的，商業(yè)銀行可以考慮辦理債