銀行專業(yè)資格考試《公司信貸》（初級）真題預(yù)測考卷含答案解析

1、銀行專業(yè)資格考試公司信貸（初級）真題預(yù)測考卷含答案解析1.在商業(yè)銀行貸后管理中，下列有關(guān)抵押品管理的說法不正確的是（ ）。A.如果銀行發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值減少，應(yīng)要求抵押人立即停止其行為B.如果銀行發(fā)現(xiàn)抵押人無法完全恢復(fù)抵押物價值，應(yīng)該立即停止貸款C.銀行如果發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常減少，應(yīng)該及時查明原因，采取有效措施D.銀行如果發(fā)現(xiàn)抵押人的行為已造成抵押物價值減少，應(yīng)該要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值【答案】:B【解析】:在抵押期間，抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為。如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常減少，應(yīng)及時查明原因，采取有效措施。如發(fā)現(xiàn)抵

2、押人的行為將造成抵押物價值的減少，應(yīng)要求抵押人立即停止其行為；如抵押人的行為已經(jīng)造成抵押物價值的減少，應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值。如抵押人無法完全恢復(fù)，應(yīng)要求抵押人提供與減少的價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，包括另行提供抵押物、權(quán)利質(zhì)押或保證。2.商業(yè)銀行對客戶銷售階段應(yīng)重點調(diào)查的方面不包括（ ）。2013年6月真題A.銷售渠道B.進(jìn)貨渠道C.收款條件D.目標(biāo)客戶【答案】:B【解析】:銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內(nèi)容。信貸人員應(yīng)重點調(diào)查以下方面：目標(biāo)客戶；銷售渠道，分直接銷售和間接銷售；收款條件，主要包括預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售三種。3.信貸檔案管理的具體要求有（ ）

3、。A.定期檢查B.專人負(fù)責(zé)C.集中統(tǒng)一管理D.按時交接E.分段管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:信貸檔案管理的具體要求包括：信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式。4.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為（ ）。A.集團(tuán)成員借款額度B.單筆貸款額度C.集團(tuán)授信額度D.客戶信用額度【答案】:D【解析】:客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務(wù)額度）的總和，額度可在有效期內(nèi)使用。5.貸款審批要素包括（ ）。A.貸后管理要求B.貸款利率C.貸款期限D(zhuǎn).擔(dān)保方式E.發(fā)放條件與支付方式【答案】:A|B|C|D|E【解析】:

4、貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。6.關(guān)于委托貸款的表述，錯誤的有（ ）。A.借款人由委托人指定B.委托貸款的風(fēng)險由銀行承擔(dān)C.銀行確定貸款金額、期限、利率D.銀行作為受托人收取手續(xù)費(fèi)E.委托貸款的資金提供方必須是銀行【答案】:B|C|E【解析】:委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行（受

5、托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。7._和_的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。（ ）A.固定資產(chǎn)使用效率；存貨周轉(zhuǎn)率B.存貨周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)折舊率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用效率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；存貨周轉(zhuǎn)率【答案】:D【解析】:應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因，短期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求（即潛在的借款原因）是短期的，長期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求是長期的。8.貸款合同通常存在不合規(guī)、不完備等缺陷問題，屬于這一問題的有（ ）。A.對借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力B.未明確約定銀行提前

6、收回貸款以及解除合同的條件C.未明確約定罰息的計算方法D.擔(dān)保方式的約定不明確、不具體E.對借款人基本信息重視程度不夠【答案】:A|B|C|D【解析】:E項屬于簽約過程中的違規(guī)操作。9.下列不屬于商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處理方式的是（ ）。A.呆賬核銷B.法律仲裁C.以資抵債D.債務(wù)重組【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行不良貸款的處置方式主要有：現(xiàn)金清收；貸款重組，從廣義上來說，即債務(wù)重組，目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債；呆賬核銷。10.在客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，關(guān)于對客戶經(jīng)營范圍的分析，下列說法正確的是（ ）。A.要關(guān)注目前

7、客戶經(jīng)營范圍是否在注冊范圍內(nèi)，經(jīng)營特種業(yè)務(wù)是否取得“經(jīng)營許可證”B.客戶主營業(yè)務(wù)由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型演變C.對于客戶經(jīng)營行業(yè)集中的，要特別引起警覺D.要注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務(wù)之間是否具有獨立性、主營業(yè)務(wù)是否突出【答案】:A【解析】:B項，客戶主營業(yè)務(wù)由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)，或由原來側(cè)重實業(yè)轉(zhuǎn)向貿(mào)易等，屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型演變；C項，對于所經(jīng)營的行業(yè)分散、主營業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺；D項，要注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務(wù)之間是否存在關(guān)聯(lián)性、主營業(yè)務(wù)是否突出。11.以下關(guān)于現(xiàn)金流量的說法，正確的是（ ）。A.已辦理質(zhì)押的活期存款不能用于還款，但可以計入現(xiàn)金中B.現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量

8、和現(xiàn)金凈流量C.現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物之間的變動D.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括：庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以及長期證券投資【答案】:B【解析】:現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量；現(xiàn)金凈流量為現(xiàn)金流入量和現(xiàn)金流出量之差。A項，已辦理質(zhì)押的活期存款不能用于還款，因此應(yīng)該從現(xiàn)金中剔除；C項，現(xiàn)金流量不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物之間的變動，因為這不影響客戶的償債能力，屬于現(xiàn)金管理；D項，現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金指的是庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。12.關(guān)于貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放貸款前擔(dān)保手續(xù)的完善，下列說法正確的有（ ）。A.在向借款人發(fā)放貸款前，銀行必須按照貸款批復(fù)的要求，落實擔(dān)保條件B.對

9、于抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，如可能必須先辦理登記、備案手續(xù)，否則銀行必須親自保管抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需文件的正本C.對于抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，要特別注意抵（質(zhì)）押合同生效的前提條件D.對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證擔(dān)保的，須在收妥其正本并經(jīng)銀行認(rèn)可后方可放款E.對于境外法人、組織或個人擔(dān)保的保證，必須就保證可行性、保證合同有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見。13.商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合本

10、行業(yè)務(wù)實踐和風(fēng)險水平，確定可接受的押品目錄，且至少每（ ）更新一次。A.季B.年C.二年D.月【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)至少將押品分為金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款和其他押品等類別，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)分。同時，應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)實踐和風(fēng)控水平，確定可接受的押品目錄，且至少每年更新一次。14.有關(guān)抵債資產(chǎn)的處置，動產(chǎn)應(yīng)當(dāng)自取得之日起（ ）內(nèi)予以處置。2016年5月真題A.1年B.6個月C.3個月D.2年【答案】:A【解析】:抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)

11、在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年；動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。15.某公司欠銀行貸款本金1000萬元，利息120萬元。經(jīng)協(xié)商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機(jī)器設(shè)備1200萬元（評估價）抵償貸款本息。銀行對該筆抵債資產(chǎn)的處理是（ ）。2010年5月真題A.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理B.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后退還給貸款人C.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)

12、后上繳國庫D.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上交上一級銀行【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時，要同時沖減貸款本金與應(yīng)收利息。抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。16.貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意（ ）變化對抵押擔(dān)保額的影響程度。2017年10月真題A.GDP增長率B.匯率C.存款準(zhǔn)備金率D.通貨膨脹率【答案】:B【解析】:對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵

13、（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。17.下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統(tǒng)的是（ ）。A.定量模型因素B.保障因素C.資金用途因素D.還款來源因素【答案】:A【解析】:針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。18.商業(yè)銀行在對客戶供應(yīng)階段分析中，錯誤的是（ ）。A.進(jìn)貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近、運(yùn)輸方式的選擇、進(jìn)貨資質(zhì)的取得B.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般較為可靠C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購，說明其資信較高D.原材料價格除了受市場供求影響外

14、，還取決于進(jìn)貨渠道、客戶關(guān)系等多方面因素【答案】:C【解析】:C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。19.關(guān)于逾期貸款的處理，下列表述錯誤的是（ ）。2017年6月真題A.在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加收罰息B.在還本付息日，借款人尚未向銀行提交償還貸款本息的支票或支取憑條的，并且其償債賬戶或其他存款戶中的存款余額不足以由銀行主動扣款的，該筆貸款即為逾期貸款C.貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要計收利

15、息，即計復(fù)利D.應(yīng)收未收的罰息不需要計復(fù)利【答案】:D【解析】:貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要計收利息，即計復(fù)利。在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定；應(yīng)收未收的罰息也要計復(fù)利。20.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)及信用環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權(quán)，這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（ ）原則。A.差別授權(quán)B.授權(quán)適度C.動態(tài)調(diào)整D.權(quán)責(zé)一致【答案】:A【解析】:差別授權(quán)原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控

16、制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)及信用環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權(quán)。21.在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。這類貸款應(yīng)歸為（ ）。2017年10月真題A.可疑類B.次級類C.關(guān)注類D.損失類【答案】:D【解析】:依據(jù)貸款風(fēng)險分類指引，商業(yè)銀行至少應(yīng)將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。其中，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款劃分為損失類。22.在一個結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的（ ）與借款原因是相匹配的，可以通過借款需求分析來實現(xiàn)合理的貸款決策。2016年5月真題

17、A.還款能力B.風(fēng)險評估C.流動性D.還款來源【答案】:D【解析】:銀行在對客戶進(jìn)行借款需求分析時，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項的用途，同時還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。實際上，在一個結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當(dāng)是相匹配的，而這可以通過借款需求分析來實現(xiàn)。23.商業(yè)銀行應(yīng)在全面分析（ ）等與并購有關(guān)的各項風(fēng)險的基礎(chǔ)上評估并購貸款的風(fēng)險。A.戰(zhàn)略風(fēng)險B.法律與合規(guī)風(fēng)險C.整合風(fēng)險D.經(jīng)營風(fēng)險E.財務(wù)風(fēng)險【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險管理指引第十條，商業(yè)銀行應(yīng)在全面分析戰(zhàn)略風(fēng)險、法律與合規(guī)風(fēng)險、整合風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險以及財務(wù)風(fēng)險等與并購

18、有關(guān)的各項風(fēng)險的基礎(chǔ)上評估并購貸款的風(fēng)險。商業(yè)銀行并購貸款涉及跨境交易的，還應(yīng)分析國別風(fēng)險、匯率風(fēng)險和資金過境風(fēng)險等。24.借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。此類貸款按貸款五級分類劃分屬于（ ）。A.關(guān)注B.可疑C.次級D.損失【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)按照貸款風(fēng)險分類指引，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。其中，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。25.關(guān)于呆賬核銷，下列選項中表述正確的有（ ）。A.呆賬核銷的結(jié)果使呆賬準(zhǔn)備金減少，賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實B.呆賬核銷必

19、須經(jīng)過銀行內(nèi)部審核確認(rèn)C.不能提供確鑿證明的呆賬不得核銷D.呆賬核銷是針對那些無法收回或者長期難以收回的貸款或投資E.一級分行對二級分行的轉(zhuǎn)授權(quán)是按其內(nèi)部管理水平確定【答案】:A|B|C|D【解析】:呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實。銀行發(fā)生的呆賬，提供確鑿證據(jù)，經(jīng)審查符合規(guī)定條件的，應(yīng)隨時上報，隨時審核審批，及時從計提的呆賬準(zhǔn)備中核銷。不能提供確鑿證據(jù)證明的呆賬，不得核銷?？傂校偣荆σ患壏中校ǚ止荆┑木唧w授權(quán)額度根據(jù)內(nèi)部管理水平確定，報主管財政機(jī)關(guān)備案。E項，一級分行不得再向分支機(jī)

20、構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)。26.企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在（ ）。A.盈利能力等關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)惡化B.長期負(fù)債大量增加C.對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降D.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付E.應(yīng)收賬款異常增加【答案】:A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險還體現(xiàn)在：經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象；財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂；對外擔(dān)保率超過100%、對單一客戶擔(dān)保額過大、有同質(zhì)企業(yè)互保、擔(dān)保鏈、或?qū)ν鈸?dān)保已出現(xiàn)墊款的現(xiàn)象；客戶存在過度交易或盲目擴(kuò)張行為，表現(xiàn)在

21、長期投資與投資收益相比增長過快，營運(yùn)資金與EBITDA相比金額較大等；財務(wù)成本不合理上升、高成本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動性出現(xiàn)問題。27.下列關(guān)于貸款合同管理的說法，不正確的是（ ）。A.是對貸款合同的制定、修訂、選用等一系列行為進(jìn)行管理的活動B.是按銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的要求，對貸款合同進(jìn)行管理的C.貸款合同管理工作隸屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理工作D.通過簽訂合同建立法律關(guān)系的行為是一種民事法律行為【答案】:C【解析】:貸款合同本身的特征決定了貸款合同管理工作不同于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理工作，涉及大量的法律專業(yè)問題，應(yīng)由專門的法律工作部門或崗位歸口管理。28.在商業(yè)銀行貸款申

22、請受理的面談中的“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括（ ）。2017年6月真題A.資本B.品德C.環(huán)境D.控制E.能力【答案】:A|B|C|D|E【解析】:面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔(dān)保（Collateral）、環(huán)境（Condition）和控制（Control），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。29.商業(yè)銀行在對客戶供應(yīng)階段分析中，錯誤的是（ ）。2014年6月真題A.進(jìn)貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)

23、的遠(yuǎn)近、運(yùn)輸方式的選擇、進(jìn)貨資質(zhì)的取得B.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般較為可靠C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購，說明其資信較高D.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進(jìn)貨渠道、客戶關(guān)系等多方面因素【答案】:C【解析】:C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。30.商業(yè)銀行（ ）對貸款損失準(zhǔn)備管理制度及其重大變更進(jìn)行審批，并對貸款損失準(zhǔn)備管理負(fù)最終責(zé)任。A.監(jiān)事會B.股東大會C.管理層D.董事會【答案

24、】:D【解析】:商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法第十一條規(guī)定，商業(yè)銀行董事會對管理層制定的貸款損失準(zhǔn)備管理制度及其重大變更進(jìn)行審批，并對貸款損失準(zhǔn)備管理負(fù)最終責(zé)任。31.公司貸款中，（ ）可作為業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。A.貸前調(diào)查B.業(yè)務(wù)人員個人承諾C.業(yè)務(wù)人員撰寫的會談紀(jì)要D.銀行業(yè)務(wù)人員當(dāng)面匯報【答案】:C【解析】:面談后，業(yè)務(wù)人員須及時撰寫會談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。32.處于（ ）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。A.啟動B.成熟C.衰退D.成長【答案】:A【解析】:處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者

25、是由于科學(xué)技術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。33.五級分類的不良貸款包括（ ）。2018年6月真題A.可疑貸款B.逾期貸款C.損失貸款D.呆賬貸款E.次級貸款【答案】:A|C|E【解析】:根據(jù)貸款風(fēng)險分類指引，商業(yè)銀行至少應(yīng)將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。34.商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的主要內(nèi)容包括（ ）。A.對借款人提供的財務(wù)報表的真實性進(jìn)行審查B.對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查C.對借款人對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查D.對借款人在他

26、行借款的利率進(jìn)行調(diào)查E.對借款人生產(chǎn)計劃的制定情況進(jìn)行認(rèn)定【答案】:A|B|C【解析】:除ABC三項外，商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容還包括：對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽(yù)精心調(diào)查；考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制；對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查；對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查；對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。35.固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)（ ）情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放

27、和支付。2016年5月真題A.項目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度B.管理層變化C.信用狀況下降D.不按合同約定支付貸款資金E.違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付【答案】:A|C|D|E【解析】:固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：信用狀況下降；不按合同約定支付貸款資金；項目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。36.當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，（ ）可以向法院申請破產(chǎn)重整。2010年5月真題A.工商管理部門B.債務(wù)人主管機(jī)關(guān)C.債務(wù)人股東D.債權(quán)人E.

28、債務(wù)人【答案】:C|D|E【解析】:破產(chǎn)重整是指債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，債務(wù)人、債務(wù)人股東或債權(quán)人等向法院提出重組申請，在法院主導(dǎo)下，債權(quán)人與債務(wù)人進(jìn)行協(xié)商，調(diào)整債務(wù)償還安排，盡量挽救債務(wù)人，避免債務(wù)人破產(chǎn)以后對債權(quán)人、股東和雇員等人，尤其是對債務(wù)企業(yè)所在地的公共利益產(chǎn)生重大不利影響。37.關(guān)于逾期貸款的處理，下列表述錯誤的是（ ）。A.在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加收罰息B.在還本付息日，借款人尚未向銀行提交償還貸款本息的支票或支取憑條的，并且其償債賬戶或其他存款戶中的存款余額不足以由銀行主動扣款的，該筆貸款即為逾期貸款C.貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計

29、收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要計收利息，即計復(fù)利D.應(yīng)收未收的罰息不需要計復(fù)利【答案】:D【解析】:貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要計收利息，即計復(fù)利。在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定；應(yīng)收未收的罰息也要計復(fù)利。38.固定資產(chǎn)貸款中，對單筆金額超過項目總投資5%或超過（ ）萬元人民幣的貸款資金交付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。2014年6月真題A.300B.800C.200D.500【答案】:D【解析】:固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超

30、過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。39.銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上的銀行依據(jù)（ ），按約定的時間和比例，通過代理行向借款人發(fā)放的并由一家相同的代理行管理的貸款。A.同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款協(xié)議B.各自的貸款條件并使用自定的貸款協(xié)議C.各自的貸款條件并整合成為一份共同的協(xié)議D.同樣的貸款條件并各自起草貸款協(xié)議【答案】:A【解析】:根據(jù)銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引（修訂）第三條，銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供

31、的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。40.某商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)生呆賬貸款，經(jīng)審核批準(zhǔn)核銷后，應(yīng)首先（ ）。2015年10月真題A.沖減貸款呆賬準(zhǔn)備金B(yǎng).沖減稅后利潤C(jī).增加貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金D.沖減稅前利潤【答案】:A【解析】:呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實。呆賬經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準(zhǔn)備金。41.下列各項中，能作為呆賬核銷的是（ ）。A.借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)B.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)C.借款人不能償還到期債務(wù)，銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小

32、于貸款本息的差額經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)D.違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)【答案】:C【解析】:下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未按規(guī)定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)；違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。42.進(jìn)貨渠道對貨品的質(zhì)量和價格都起著決定性的影響。商業(yè)銀行分析客戶的進(jìn)貨渠道可以從（ ）來考慮。2015年10月真題A.運(yùn)輸方式的選擇：是陸路運(yùn)輸還是水路運(yùn)輸，是公路運(yùn)輸還是鐵路運(yùn)輸B.進(jìn)

33、貨資質(zhì)的取得：是取得一級代理權(quán)還是二級代理權(quán)C.有無中間環(huán)節(jié)：直接從廠商進(jìn)貨還是從貿(mào)易商進(jìn)貨，是二手進(jìn)貨還是三手進(jìn)貨D.貨品質(zhì)量：供應(yīng)商對貨品質(zhì)量是否有一定保障E.供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近：是國內(nèi)供貨還是國外供貨，是本埠供貨還是外埠供貨【答案】:A|B|C|E【解析】:供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點分析貨品質(zhì)量、貨品價格、供貨穩(wěn)定性、進(jìn)貨渠道、付款條件。其中，進(jìn)貨渠道分析包括ABCE四個方面。43.下列關(guān)于客戶信用評級方法的說法，正確的有（ ）。A.專家分析方法的優(yōu)點在于綜合業(yè)務(wù)專家實踐經(jīng)驗，缺點在于不同專家可能對同一筆業(yè)務(wù)看法不一B.模型分析方法可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗，通過計量模型，對客戶風(fēng)險作

34、出更客觀一致的判斷C.專家分析方法更適合于對借款人進(jìn)行是和否的二維決策，難以實現(xiàn)對信用風(fēng)險的準(zhǔn)確計量D.違約概率模型方法優(yōu)點在于能夠直接估計客戶的違約概率，缺點在于對歷史數(shù)據(jù)要求高E.違約概率模型和傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結(jié)合，有助于提高信用風(fēng)險評估/計量水平【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，專家分析法采用眾多專家組成的專家委員會的綜合意見等措施，可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗。模型分析法主要包括各類違約概率模型分析法。44.推行實貸實付的現(xiàn)實意義包括（ ）。A.有利于將信貸資金引入實體經(jīng)濟(jì)B.有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理C.有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險和法律風(fēng)險D.有利于杜絕信貸資金違規(guī)流入股票

35、市場等限制性領(lǐng)域的惡性違規(guī)問題E.督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險管理的能力【答案】:A|B|C|D|E【解析】:推行實貸實付的現(xiàn)實意義有：有利于將信貸資金引入實體經(jīng)濟(jì)，在滿足有效信貸需求的同時嚴(yán)防信貸挪用，杜絕信貸資金違規(guī)流入股票市場等限制性領(lǐng)域的惡性違規(guī)問題；有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險管理的能力，尤其是有效管控支付環(huán)節(jié)風(fēng)險的能力；有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險和法律風(fēng)險。45.貸前調(diào)查是貸款決策的基本組成部分，通過雜志、報紙、書籍、期刊等各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查的方法稱為（ ）。A.委托調(diào)查B.搜尋調(diào)查C.現(xiàn)場調(diào)研D.問卷調(diào)研【答案】:

36、B【解析】:搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性。46.商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于（ ）。2015年5月真題A.依法清收B.以資抵債C.常規(guī)清收D.現(xiàn)金清收【答案】:C【解析】:常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式。47.我國貸款風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)中，最核心的內(nèi)容是（ ）。A.借款人的還款意愿B.借款人的歷史還款記錄C.貸款的內(nèi)在風(fēng)險程度和債務(wù)人還款能力D.借款人的還款來源【答案】:C【解析】:貸款分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)

37、險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是以貸款的內(nèi)在風(fēng)險程度和債務(wù)人還款能力為核心，判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息或及時足額履約的可能性。48.國家機(jī)關(guān)可作為保證人的一種特殊情況是（ ）。A.上級部門批準(zhǔn)后，為外企保證B.上級部門批準(zhǔn)后，為涉外企業(yè)保證C.國務(wù)院批準(zhǔn)后，為使用外國政府或國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸D.發(fā)改委批準(zhǔn)后，為涉外企業(yè)保證【答案】:C【解析】:根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，國家機(jī)關(guān)不得作保證人，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)可對特定事項作保證人。49.花旗銀行副總裁喬治斯科特有句名言：“我經(jīng)過這個行業(yè)的起起落落，還是認(rèn)為沒有什么能代替下面三個問題：你要這筆貸款干什么？你準(zhǔn)備怎樣償還這筆貸款？你說的方法無

38、效時，準(zhǔn)備如何償還這筆貸款？”與這句話最貼近的企業(yè)信用分析框架是（ ）。2017年6月真題A.5CsB.5WC.5PsD.CAMELs【答案】:C【解析】:5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素（Personal Factor）、資金用途因素（Purpose Factor）、還款來源因素（Payment Factor）、保障因素（Protection Factor）、企業(yè)前景因素（Perspective Factor）。與題干中的三個問題相對應(yīng)的三個因素分別為資金用途、還款來源、保障因素。50.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮并購交易相關(guān)經(jīng)營及財務(wù)風(fēng)險因素，主要根據(jù)（ ）等情況，合理測算并購貸款還款來源，審慎確定并

39、購貸款所支持的并購項目的財務(wù)杠桿率。A.并購雙方財務(wù)狀況B.并購融資金額C.并購雙方經(jīng)營狀況D.并購融資方式E.并購雙方文化差異【答案】:A|B|C|D【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險管理指引第十四條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮并購交易相關(guān)經(jīng)營及財務(wù)風(fēng)險因素，根據(jù)并購雙方經(jīng)營和財務(wù)狀況、并購融資方式和金額等情況，合理測算并購貸款還款來源，審慎確定并購貸款所支持的并購項目的財務(wù)杠桿率，確保并購的資金來源中含有合理比例的權(quán)益性資金，防范高杠桿并購融資帶來的風(fēng)險。51.我國商業(yè)銀行可以接受的質(zhì)押財產(chǎn)包括（ ）。2014年6月真題A.債券、股票等有價證券B.商標(biāo)專用權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)C.機(jī)器等動產(chǎn)D.存款單

40、、匯票等票據(jù)E.租用的財產(chǎn)【答案】:A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行可接受的財產(chǎn)質(zhì)押包括：出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分并可移交質(zhì)權(quán)人占有的動產(chǎn)；匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利，包括合同債權(quán)、不動產(chǎn)受益權(quán)和租賃權(quán)、項目特許經(jīng)營權(quán)、應(yīng)收賬款、侵權(quán)損害賠償、保險賠償金的受益轉(zhuǎn)讓權(quán)等。52.某企業(yè)的利息費(fèi)用為200萬元，稅前利潤為600萬元，則該企業(yè)的利息保障倍數(shù)為（ ）。A.0.33B.4C.0.25D.3【答案】:B【解析】:利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費(fèi)用的比率，用于衡量客戶償付負(fù)債利息能力。其計算公式為：利息保障倍數(shù)（利潤總額利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用（600200）/2004。53.流動比率越高，表明借款人短期償債能力越_，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險越_。（ ）2015年10月真題A.強(qiáng)；小B.弱；大C.弱；小D.強(qiáng)；大【答案】:A【解析】:一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。流動比率高，不僅反映借款人擁有的營運(yùn)資金高，可用以抵償短期債務(wù)，而且表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險小。54.下列關(guān)于公司信貸的基本要素，說法錯誤的是（ ）。A.信貸產(chǎn)品主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證等B