銀行管理（初級）考試2023年考點習題及答案解析

1、銀行管理（初級）考試2023年考點習題及答案解析1.當前我國貨幣政策的主要傳導媒介是（ ）。A.商業(yè)銀行B.保險公司C.上市公司D.證券公司【答案】:A【解析】:貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)特定經濟目標而采用的控制和調節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調節(jié)和控制宏觀經濟的主要手段之一。在我國，商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導媒介。2.貸款分類應遵循（ ）原則。A.真實性B.及時性C.重要性D.審慎性E.相關性【答案】:A|B|C|D【解析】:貸款分類，是指商業(yè)銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質是判斷債務人及時足額償還貸款本息的可能性。貸款分類應遵循的原則包括：真實性原則；及時

2、性原則；重要性原則；審慎性原則。3.近年來，我國商業(yè)銀行面臨的流動性風險管理和監(jiān)管的挑戰(zhàn)不斷增加，具體表現(xiàn)在（ ）。A.資金來源穩(wěn)定性下降B.資產流動性降低C.資產負債期限錯配加大D.流動性風險隱患增加E.民營銀行數(shù)量增加【答案】:A|B|C|D【解析】:近年來，隨著我國銀行業(yè)經營環(huán)境、業(yè)務模式、資金來源的變化，部分商業(yè)銀行出現(xiàn)資金來源穩(wěn)定性下降、資產流動性降低、資產負債期限錯配加大、流動性風險隱患增加等問題，流動性風險管理和監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)不斷增加。4.根據(jù)銀行業(yè)金融機構績效考評監(jiān)管指引，銀行業(yè)金融機構績效考評指標包括（ ）。A.盈利能力指標、經營增長指標、資產質量指標B.合規(guī)經營類指標、資產

3、負債結構調整指標、風險調整后的收益指標、發(fā)展轉型類指標、社會責任類指標C.合規(guī)經營類指標、風險管理類指標、經營效益類指標、發(fā)展轉型類指標、社會責任類指標D.資產利潤指標、經營增長指標、國有資本保值增值率、清償能力指標【答案】:C【解析】:根據(jù)銀行業(yè)金融機構績效考評監(jiān)管指引第五條，銀行業(yè)金融機構績效考評指標包括五大類：合規(guī)經營類指標、風險管理類指標、經營效益類指標、發(fā)展轉型類指標、社會責任類指標。5.下列各項屬于信用風險計量所經歷的階段的有（ ）。A.專家判斷法B.信用評分模型C.歷史模擬法D.違約概率模型E.二維評級體系【答案】:A|B|D【解析】:信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)

4、節(jié)，經歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。6.向銀行提交的貸款申請材料內容應該包括（ ）。A.借款人的基本信息B.企業(yè)的基本信息C.申請的貸款種類、期限、金額、方式等D.用款計劃E.還本付息計劃【答案】:A|B|C|D|E【解析】:借款人需用貸款資金時，應按照商業(yè)銀行要求的方式和內容提出貸款申請。申請的基本內容通常包括：借款人名稱、企業(yè)性質、經營范圍，申請貸款的種類、期限、金額、方式、用途，用款計劃，還本付息計劃等，并根據(jù)商業(yè)銀行要求提供其他相關資料。7.貸款業(yè)務品種不同、對象各異，但都有其內在的、本質的、共同的管理流程，如（ ）。A.貸款設計B.貸款申請C.受理與調

5、查D.風險評價E.合同簽訂【答案】:B|C|D|E【解析】:一般來說，一筆貸款的管理流程分為以下十個環(huán)節(jié)：貸款申請；受理與調查；風險評價；貸款審批；合同簽訂；貸款發(fā)放；貸款支付；貸后管理；貸款回收與處置；不良貸款管理。8.流動性匹配率是加權資金來源和加權資金運用的比值，加權資金運用不包括（ ）。A.存放同業(yè)B.與中央銀行的交易C.拆放同業(yè)D.投資同業(yè)存單【答案】:B【解析】:加權資金運用包括各項貸款、存放同業(yè)、拆放同業(yè)、買入返售（不含與中央銀行的交易）、投資同業(yè)存單、其他投資等項目。其中，其他投資指債券投資、股票投資外的表內投資，包括但不限于特定目的載體投資（如商業(yè)銀行理財產品、信托投資計劃、

6、證券投資基金、證券公司資產管理計劃、基金管理公司及子公司資產管理計劃、保險業(yè)資產管理機構資產管理產品等）。9.根據(jù)關于促進互聯(lián)網金融健康發(fā)展的指導意見，互聯(lián)網股權眾籌融資方應為（ ）。A.中型企業(yè)B.大型企業(yè)C.自然人D.小微企業(yè)【答案】:D【解析】:根據(jù)關于促進互聯(lián)網金融健康發(fā)展的指導意見的規(guī)定，股權眾籌融資方應為小微企業(yè)，應通過股權眾籌融資中介機構向投資人如實披露企業(yè)的商業(yè)模式、經營管理、財務、資金使用等關鍵信息，不得誤導或欺詐投資者。10.下列哪項不屬于全面風險管理模式所體現(xiàn)的風險管理理念和方法？（ ）A.全面的風險管理范圍B.全新的風險管理體系C.全程的風險管理過程D.全員的風險管理文

7、化【答案】:B【解析】:全面風險管理模式體現(xiàn)的先進的風險管理理念和方法主要有：全球的風險管理體系；全面的風險管理范圍；全程的風險管理過程；全新的風險管理方法；全員的風險管理文化。11.流動性匹配率是加權資金來源和加權資金運用的比值，其中加權資金來源包括（ ）。A.各項存款B.同業(yè)存款C.同業(yè)拆入D.賣出回購E.存放同業(yè)【答案】:A|B|C|D【解析】:加權資金來源包括來自中央銀行的資金、各項存款、同業(yè)存款、同業(yè)拆入、賣出回購（不含與中央銀行的交易）、發(fā)行債券即發(fā)行同業(yè)存單等項目。來自中央銀行的資金包括通過公開市場操作、常備借貸便利、中期借貸便利、再貸款等從中央銀行融入的資金。E項，存放同業(yè)為加

8、權資金的運用。12.按照監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備的條件有（ ）。A.具有良好的公司治理機制B.核心資本充足率不低于5%C.最近兩年連續(xù)盈利D.貸款損失準備計提充足E.風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定【答案】:A|D|E【解析】:按照監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件：具有良好的公司治理機制；核心資本充足率不低于4%；最近三年連續(xù)盈利；貸款損失準備計提充足；風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定；最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為；中國人民銀行要求的其他條件等。13.以下選項中，不屬于信用證定義的三個要素的是（ ）。A.信用證應當是開證行開出的確定承諾文件B.開證行的承付承諾不可

9、撤銷C.開證行承付的前提條件是相符交單D.信用證是獨立文件，與銷售合同分離【答案】:D【解析】:UCP600關于信用證的定義為：信用證是指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。根據(jù)這一定義，一項約定如果具備了以下三個要素就是信用證：第一，信用證應當是開證行開出的確定承諾文件；第二，開證行承付的前提條件是相符交單；第三，開證行的承付承諾不可撤銷。14.以下不屬于市場風險的是（ ）。A.利率風險B.匯率風險C.商品價格風險D.違約風險【答案】:D【解析】:市場風險可以分為利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率

10、、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。15.以下幾種在進出口業(yè)務中所采用的結算方式，涉及到保兌行的是（ ）。A.匯款B.托收C.信用證D.跟單托收【答案】:C【解析】:根據(jù)開證行的授權或要求對信用證加具保兌的銀行，即為保兌行。保兌信用證下的受益人可獲得開證行和保兌行的雙重獨立付款保證。16.在國際貿易中，規(guī)范的金融工具為企業(yè)融資發(fā)揮了重要作用。國際貿易中運用各種金融工具融資的方式主要有（ ）。A.打包放款B.福費廷C.出口押匯D.進口押匯E.保理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貿易融資方式主要有：保理、信用證、福費廷、打包放款、出口押匯、進口押匯。17.發(fā)行國債的最初目的是（

11、 ）。A.調節(jié)貨幣供求B.增加政府財政收入C.協(xié)調財政與金融關系D.彌補政府財政赤字【答案】:D【解析】:國債作為一種財政信用形式，最初是用來彌補財政赤字的。隨著信用制度的發(fā)展，國債已成為調節(jié)貨幣供求、協(xié)調財政與金融關系的重要政策手段。18.以下哪類風險事件不應當被劃分為操作風險？（ ）A.交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異B.部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失C.柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費D.客戶提前贖回理財產品造成銀行收入降低【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人員因素。16.下列

12、哪種情形屬于因系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風險？（ ）A.地震致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀B.某銀行因為通信系統(tǒng)不穩(wěn)定而發(fā)生業(yè)務中斷C.業(yè)務人員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算，造成銀行損失D.某銀行員工李某超越授權使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失【答案】:B【解析】:A項是由于外部事件而引發(fā)的操作風險；C項是由于人員因素而引發(fā)的操作風險；D項是由于內部流程而引發(fā)的操作風險。19.A銀行認為目前從事鋼鐵和煤炭貿易的企業(yè)風險水平過高，不應該介入，該銀行采取的風險管理措施是（ ）。A.風險轉移B.風險補償C.風險規(guī)避D.風險對沖【答案】:C【解析】:風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免

13、承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務的經濟資本配置來實現(xiàn)。20.監(jiān)管機構規(guī)定的可能造成實質性損失的操作風險事件類型包括（ ）。A.內部欺詐事件B.外部欺詐事件C.實物資產的損壞D.經營中斷和系統(tǒng)癱瘓E.客戶、產品和業(yè)務活動事件【答案】:A|B|C|E【解析】:除ABCE四項外，操作風險的損失事件類型還包括：就業(yè)制度和工作場所安全事件；信息科技系統(tǒng)事件；執(zhí)行、交割和流程管理事件。21.銀行職員小王準備分析一些情景或事件對流動性風險的負面影響，下列情景或事件可以作為參考的有（ ）。A.批發(fā)或零售融資成本上升B.負債平均期限上升C.資產快速增長

14、，負債波動性顯著增加D.資產或負債集中度上升E.批發(fā)或零售存款大量流失【答案】:A|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行流動性風險管理辦法第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度及風險狀況，監(jiān)測可能引發(fā)流動性風險的特定情景或事件，采用適當?shù)念A警指標，前瞻性地分析其對流動性風險的影響?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢嘿Y產快速增長，負債波動性顯著增加；資產或負債集中度上升；負債平均期限下降；批發(fā)或零售存款大量流失；批發(fā)或零售融資成本上升；難以繼續(xù)獲得長期或短期融資；期限或貨幣錯配程度加??；多次接近內部限額或監(jiān)管標準；表外業(yè)務、復雜產品和交易對流動性的需求增加；銀行資產質量、盈利水平和總體財

15、務狀況惡化；交易對手要求追加額外抵（質）押品或拒絕進行新交易；代理行降低或取消授信額度；信用評級下調；股票價格下跌；出現(xiàn)重大聲譽風險事件。22.按投資者所擁有的權利劃分，金融工具可分為（ ）。A.股權工具B.收入工具C.混合工具D.利率工具E.債權工具【答案】:A|C|E【解析】:按照不同的標準，金融工具可以劃分為許多不同的種類：按期限的長短，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具；按融資方式，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具；按投資者所擁有的權利劃分，金融工具可分為債權工具、股權工具和混合工具。23.按照不同的分類方法，風險有不同的分類。下列屬于按照誘發(fā)風險的原因分類的風險類型有（

16、）。A.操作風險B.市場風險C.非系統(tǒng)性風險D.流動性風險E.信用風險【答案】:A|B|D|E【解析】:按照誘發(fā)風險的原因，風險可以分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、法律風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險等。按照風險發(fā)生的范圍，風險可以分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。24.同業(yè)投資是指金融機構購買同業(yè)金融資產或特定目的載體的投資行為，下列不屬于特定目的載體的是（ ）。A.商業(yè)銀行理財產品B.中期票據(jù)C.信托投資計劃D.證券公司資產管理計劃【答案】:B【解析】:同業(yè)投資是指金融機構購買（或委托其他金融機構購買）同業(yè)金融資產（包括但不限于金融債、次級債等在銀行間市場或證券交易所市場交易的

17、同業(yè)金融資產）或特定目的載體（包括但不限于商業(yè)銀行理財產品、信托投資計劃、證券投資基金、證券公司資產管理計劃、基金管理公司及子公司資產管理計劃、保險業(yè)資產管理機構資產管理產品等）的投資行為。25.下列各項中不屬于商業(yè)銀行負債業(yè)務的是（ ）。A.資本金B(yǎng).吸收存款C.向中央銀行借款D.發(fā)行金融債券【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行的負債業(yè)務包括吸收存款、向中央銀行借款、發(fā)行金融債券等。A項，資本金屬于商業(yè)銀行的權益。26.巴塞爾新資本協(xié)議要求實施內部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，常用的方法包括（ ）。A.統(tǒng)計違約模型B.內部違約經驗C.映射外部數(shù)據(jù)D.高級計量法E.信用評分

18、模型【答案】:A|B|C【解析】:巴塞爾新資本協(xié)議要求實施內部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用內部違約經驗、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計違約模型等與數(shù)據(jù)基礎一致的技術估計平均違約概率，可選擇一項主要技術，輔以其他技術做比較，并進行可能的調整，確保估值能準確反映違約概率。27.下列可成為信托計劃的合格投資者的有（ ）。A.夫妻雙方合計收入在最近3年內每年收入超過20萬元人民幣，且能提供相關收入證明的自然人B.個人或家庭金融資產總計在其認購時超過100萬元人民幣，且能提供相關財產證明的自然人C.個人收入在最近3年內每年收入超過20萬元人民幣，且能提供相關收入證明的自然人D.投資

19、一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織E.家庭金融資產總計在其認購時超過100萬元人民幣【答案】:B|C|D【解析】:信托計劃的合格投資者是指符合下列條件之一，能夠識別、判斷和承擔信托計劃相應風險的人：投資一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；個人或家庭金融資產總計在其認購時超過100萬元人民幣，且能提供相關財產證明的自然人；個人收入在最近3年內每年收入超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近3年內每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關收入證明的自然人。28.國際內部審計師協(xié)會（IIA）成立于（ ）年。

20、A.1921B.1931C.1941D.1951【答案】:C【解析】:成立于1941年的國際內部審計師協(xié)會（IIA），于1947年制定頒布了內部審計職責說明，對內部審計及其職責下了定義。29.風險管理類指標用于評價銀行業(yè)金融機構風險狀況及變動趨勢，包括（ ）。A.聲譽風險指標B.流動性風險指標C.信用風險指標D.操作風險指標E.市場風險指標【答案】:A|B|C|D|E【解析】:風險管理類指標用于評價銀行風險狀況及變動趨勢，包括信用風險指標、操作風險指標、流動性風險指標、市場風險指標、聲譽風險指標等。在計算風險管理類指標時，銀行應當充分考慮考評對象風險分類、識別和計量的準確性。對于發(fā)生案件的考評

21、對象，應當調低績效考評等級。30.根據(jù)關于加強銀行業(yè)金融機構內控管理有效防范柜面業(yè)務操作風險的通知，銀行業(yè)金融機構應以（ ）等方式向客戶充分揭示其投資產品的風險和應承擔的責任，確保其風險知情權。A.抄寫風險提示B.開展宣傳營銷C.抄寫收益承諾D.強調產品風險【答案】:A【解析】:根據(jù)關于加強銀行業(yè)金融機構內控管理有效防范柜面業(yè)務操作風險的通知，銀行業(yè)金融機構應以滾動屏幕顯示、在營業(yè)場所醒目位置張貼“風險提示書”等方式，告知客戶購買金融產品有風險、私售產品的主要表現(xiàn)形式及危害，提高客戶自我保護意識；以抄寫風險提示等方式向客戶充分揭示其投資產品的風險和應承擔的責任，確保其風險知情權。31.（ ）是

22、指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。A.系統(tǒng)風險B.聲譽風險C.信用風險D.行業(yè)風險【答案】:B【解析】:聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經濟價值最大的威脅，因為商業(yè)銀行的業(yè)務性質要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。32.（ ）指的是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關義務，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。在客戶違約后，商業(yè)銀行有權直接扣劃該賬戶中的存款，以最大限度地減少

23、銀行損失。A.定期存款B.活期存款C.單位協(xié)定存款D.保證金存款【答案】:D【解析】:A項，定期存款是指個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定；B項，活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款；C項，單位協(xié)定存款是指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限等具體事項的存款類型。33.財務公司的負債業(yè)務包括（ ）。A.吸收成員單位存款B.同業(yè)負債業(yè)務C.辦理成員單位產品的買方信貸D.發(fā)行金融債券E.財務公司票據(jù)承兌業(yè)務【答案】:A|B|D【解析】:財務公司的負債業(yè)務主要包括：吸收成員單位存款；同業(yè)負債業(yè)務，主要包括同業(yè)拆入和賣出回購；發(fā)行金融債券。C項，辦理成員單位產品

24、的買方信貸屬于財務公司的資產業(yè)務；E項，財務公司票據(jù)承兌業(yè)務屬于財務公司的中間業(yè)務。34.巴塞爾協(xié)議改革的主要內容包括（ ）。A.明確宏觀審慎資本要求B.修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎C.建立杠桿率監(jiān)管標準D.擴大資本覆蓋面，增強風險捕捉能力E.建立量化流動性監(jiān)管標準【答案】:A|B|C|D|E【解析】:巴塞爾協(xié)議改革的主要內容包括：擴大資本覆蓋面，增強風險捕捉能力；修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎；建立杠桿率監(jiān)管標準，彌補資本充足率缺陷；明確宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風險；建立量化流動性監(jiān)管標準。35.以下幾種債券中屬于金融債券的有（ ）。A.商業(yè)銀行普通債券B.可轉換債券C.政策性金融債券

25、D.企業(yè)和公司債券E.資產支持證券【答案】:A|B|C【解析】:我國金融債券是指依法在中華人民共和國境內設立的金融機構法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。主要包括：政策性金融債券；商業(yè)銀行債券，包括商業(yè)銀行普通債券、次級債券、可轉換債券、混合資本債券等；其他金融債券，即由企業(yè)集團財務公司及其他金融機構所發(fā)行的金融債券等。36.相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯(lián)網銀行具有的特征包括（ ）。A.互聯(lián)網銀行是銀行屬性與時代智能技術融合進化的一種可行路徑B.互聯(lián)網銀行改變了銀行的本質屬性C.互聯(lián)網銀行是一種提供金融產品和服務的新型渠道模式D.運營成本低，因此具有了低成本服務長尾顧客的能力E.

26、具有全天候服務、全地域覆蓋、業(yè)務高效處理的能力【答案】:A|C|D|E【解析】:相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯(lián)網銀行具有如下不同特征：互聯(lián)網銀行是銀行屬性與時代智能技術融合進化的一種可行路徑；互聯(lián)網銀行并沒有改變銀行的本質屬性，其仍具有資源配置、支付結算、投融資、風險管理和定價、信息加工與處理等基本金融功能；互聯(lián)網銀行是一種提供金融產品和服務的新型渠道模式；運營成本低，并以此具有了低成本服務長尾客戶的能力；具有全天候服務、全地域覆蓋、業(yè)務高效處理的能力。37.在劃分貨幣供應量層次中，M1一般是指（ ）。A.流通中現(xiàn)金B(yǎng).準貨幣C.狹義貨幣D.廣義貨幣【答案】:C【解析】:現(xiàn)階段，我國按流動性不同將貨幣

27、供應量劃分為M0、M1、M2三個層次。其中，M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。38.商業(yè)銀行內部控制的基礎目標有（ ）。A.經營管理合法合規(guī)B.風險管理有效C.財務會計等相關信息真實完整D.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行E.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn)【答案】:A|B|C【解析】:商業(yè)銀行經營管理合法合規(guī)、風險管理有效、財務會計等相關信息真實完整是內部控制的基礎目標，建立和實施內部控制不僅要滿足基礎目標，還要最終保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn)。DE兩項屬于商業(yè)銀行內部控制的目標而非基礎目標。39.某企業(yè)由于財務印

28、章被盜用，導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響，對該銀行而言，此操作風險損失事件應歸于（ ）類別。A.實物資產的損壞B.信息科技系統(tǒng)事件C.內部欺詐事件D.外部詐欺事件【答案】:D【解析】:D項，外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致?lián)p失的事件。40.商業(yè)銀行理財產品可以投資于以下哪些金融資產？（ ）A.地方政府債券B.中央銀行票據(jù)C.大額存單D.公募證券投資基金E.本行信貸資產【答案】:A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行理財產品可以投資于國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、政府機構債券、金融債券、銀行存款、大

29、額存單、同業(yè)存單、公司信用類債券、在銀行間市場和證券交易所市場發(fā)行的資產支持證券、公募證券投資基金、其他債權類資產、權益類資產以及國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構認可的其他資產。E項，商業(yè)銀行理財產品不得直接投資于信貸資產，不得直接或間接投資于本行信貸資產。41.根據(jù)商業(yè)銀行內部控制指引，下列關于內部控制措施的說法錯誤的是（ ）。A.商業(yè)銀行應當全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應的分離措施，形成相互制約的崗位安排B.商業(yè)銀行將涉及戰(zhàn)略管理、風險管理、內部審計及其他有關核心競爭力的職能外包的，應當建立健全相關管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并至少每年開展一次風

30、險評估C.商業(yè)銀行應當根據(jù)經營管理需要，合理確定部門、崗位的職責及權限，形成規(guī)范的部門、崗位職責說明，明確相應的報告路線D.商業(yè)銀行應當制定規(guī)范員工行為的相關制度，明確對員工的禁止性規(guī)定，加強對員工行為的監(jiān)督和排查，建立員工異常行為舉報、查處機制【答案】:B【解析】:B項，涉及戰(zhàn)略管理、風險管理、內部審計及其他有關核心競爭力的職能不得外包。42.2008年國際金融危機后，關于各國政府積極采取新的監(jiān)管措施，下列說法正確的是（ ）。A.英國制定并實施“沃爾克規(guī)則”B.美國成立了金融政策委員會C.從2011年1月起，歐洲系統(tǒng)性風險委員會、歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局、歐洲證券和市場監(jiān)管局與歐洲保險和養(yǎng)老金監(jiān)管局

31、等四家歐盟監(jiān)管機構宣告成立D.英國采取的是“三頭監(jiān)管體制”【答案】:C【解析】:A項，2013年底，美國發(fā)布了“沃爾克規(guī)則”的最終條款，并確定該規(guī)則將于2014年7月21日正式生效；B項，針對監(jiān)管缺陷，英國政府開始對金融監(jiān)管體制進行一系列的改革：新成立金融政策委員會、新設立審慎監(jiān)管局、新成立金融行為管理局等；D項，2008年金融危機前，英國采取的是“三頭監(jiān)管體制”，即英格蘭銀行、金融服務局和英國財政部。43.由于客戶違約使銀行債權得不到清償而遭受損失的風險是（ ）。A.信用風險B.操作風險C.法律風險D.聲譽風險【答案】:A【解析】:信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質

32、量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。44.信息與溝通的基本要求有哪些？（ ）A.信息收集B.信息整合C.信息處理D.信息加工E.信息傳遞【答案】:A|D|E【解析】:信息與溝通的基本要求主要包括三點：信息收集，收集內容包括內部信息和外部信息；信息加工，對所收集的零散的、非系統(tǒng)的信息進行合理篩選、核對、整合；信息傳遞，信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應當及時報告并加以解決。45.銀行內部審計的目標主要有（ ）。A.保證國家有關經濟金融法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章的貫徹執(zhí)行B.改善風險管理、控制及治理過程的效果C.在銀行業(yè)金融機構風險框架內，促使風險控制在可

33、接受水平D.改善銀行業(yè)金融機構的運營，增加價值E.實現(xiàn)對一般風險隱患的監(jiān)督檢查【答案】:A|C|D【解析】:銀行內部審計的目標主要包括：保證國家有關經濟金融法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章的貫徹執(zhí)行；在銀行業(yè)金融機構風險框架內，促使風險控制在可接受水平；改善銀行業(yè)金融機構的運營，增加價值。B項屬于內部審計的定義；E項，銀行需要充分利用內部審計對行內的各項業(yè)務活動的真實性進行評價，加大對重點風險隱患的監(jiān)督檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題提出整改意見并且督促落實，努力規(guī)避和減少風險，實現(xiàn)銀行的有效管理。46.根據(jù)商業(yè)銀行內部控制指引，商業(yè)銀行內部控制應當遵循的基本原則是（ ）。A.全覆蓋原則、制衡性原則

34、、審慎性原則、相匹配原則B.全面性原則、適應性原則、獨立性原則、融合發(fā)展原則C.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則、成本效益原則D.全面原則、審慎原則、有效原則、獨立原則【答案】:A【解析】:內部控制的基本原則是為實現(xiàn)內部控制目標，在建立和實施內部控制過程中，都應遵循的具有普遍性和指導性的要求。根據(jù)商業(yè)銀行內部控制指引，銀行建立與實施內部控制應當遵循以下四項原則：全覆蓋原則；制衡性原則；審慎性原則；相匹配原則。47.目前我國“三農”金融服務存在的難題是（ ）。A.供給少、需求高B.成本高、管理難C.成本高、風險大D.管理難、風險大【答案】:C【解析】:黨的十九大報告指出，“三農”工

35、作關系國計民生，是全黨工作的重中之重。我們必須堅持農業(yè)農村優(yōu)先發(fā)展，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快推進農業(yè)農村現(xiàn)代化。然而，我國的“三農”金融服務仍然比較薄弱，成本高和風險大的難題仍然存在。48.目前，下列金融機構定位為開發(fā)銀行與政策性銀行的是（ ）。A.中國農業(yè)發(fā)展銀行B.中國郵政儲蓄銀行C.國家開發(fā)銀行D.中國人民銀行E.中國進出口銀行【答案】:A|C|E【解析】:目前，開發(fā)銀行與政策性銀行是指國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農業(yè)發(fā)展銀行。國家開發(fā)銀行定位為開發(fā)性金融機構，服務國家重大戰(zhàn)略，支持重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的融資需求；中國進出口銀行和中國農業(yè)發(fā)展銀行則強化政策性職能定位，堅持以政策性業(yè)務為

36、主體。49.貸款人有下列（ ）情形之一的，根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法相關規(guī)定接受處罰。A.流動資產貸款業(yè)務流程有缺陷的B.貸款調查、風險評價未盡職的C.未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位的D.與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產貸款的E.超越或變相超越權限或不按規(guī)定流程審批貸款的【答案】:D|E【解析】:ABC三項，根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法相關規(guī)定接受相應的監(jiān)管措施，但并不涉及處罰。50.對貸款進行分類時，要以評估借款人的（ ）為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源。A.還款能力B.還款意愿C.貸款擔保D.利率水平【答案】:A【解析】:對貸款進行分類時，

37、要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、財務狀況、影響還款能力的非財務因素等。不能用客戶的信用評級代替對貸款的分類，信用評級只能作為貸款分類的參考因素。51.關于金融市場經濟調節(jié)功能的說法正確的有（ ）。A.借助貨幣資金供應總量的變化影響宏觀經濟的發(fā)展規(guī)模和速度B.借助貨幣資金的流動和配置可以影響經濟結構和布局C.借助利率、匯率、金融資產價格變動促進社會經濟效率的提高D.通過充當資金融通媒介，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置E.借助于金融市場的運行機制，為中央銀行調節(jié)宏觀經濟提供傳導渠道【答案】:A|B|C|

38、E【解析】:金融市場經濟調節(jié)功能表現(xiàn)在：借助貨幣資金供應總量的變化影響宏觀經濟發(fā)展規(guī)模和速度；借助貨幣資金的流動和配置可以影響經濟結構和布局；借助利率、匯率、金融資產價格變動促進社會經濟效益的提高；借助于金融市場的運行機制，為中央銀行實施貨幣政策、調節(jié)宏觀經濟提供傳導渠道。D項屬于金融市場優(yōu)化資源配置功能。52.我國審查批準銀行業(yè)金融機構業(yè)務范圍的機構是（ ）。A.中國銀行業(yè)協(xié)會B.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構C.中國人民銀行D.中國人民銀行貨幣政策委員會【答案】:B【解析】:中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構的業(yè)務范圍；銀行業(yè)金融機構業(yè)務范圍內的業(yè)務品種，應當按照規(guī)定經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準或者備案。53.在金融類不良資產的處置環(huán)節(jié)中，資產公司主要采取的處置方式有（ ）。A.債權重組B.債轉股C.資產置換D.以股抵債E.以物抵債【答案】:A|B|C|D|E【解析】:金融類不良資產的處置環(huán)節(jié)中，除上述5種處置方式外，還包括正常清收、訴訟追償、出售、資產證券化和委托處置等以及上述多種方式的組合。54.根據(jù)儲蓄管理條例的規(guī)定，下列關于儲蓄機構的設置必須具備的條件，說法錯誤的是（ ）。A.儲蓄機構有必要的安全防范設備B.儲蓄機構熟悉儲蓄業(yè)務的工作人員不少于四人C.儲蓄機構有機構名稱、組織機構和