我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理探析3000字

1、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理探析3000字 摘要文章分析了我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理存在的問題，從進步操作風(fēng)險重視程度、建立和完善操作風(fēng)險管理機制、提升操作風(fēng)險計量程度、標準商業(yè)銀行信息披露四個方面對我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理提出了相關(guān)對策建議。 畢業(yè)關(guān)鍵詞商業(yè)銀行；操作風(fēng)險；風(fēng)險管理DOI1013939/jcnkizgsc202221053商業(yè)銀行風(fēng)險自商業(yè)銀行誕生開場就伴隨其左右，隨著我國金融全球化和商業(yè)銀行的改革創(chuàng)新開展，銀行風(fēng)險也逐漸呈現(xiàn)出蔓延的趨勢。目前，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理程度，無論在風(fēng)險管理理念、管理方法，還是管理技術(shù)等方面都還存在很多問題，與西方興旺國家先進理念相比，也還有很大的差距

2、，特別是在商業(yè)銀行操作風(fēng)險的防范和管理方面更為明顯。商業(yè)銀行操作風(fēng)險，主要是指由于商業(yè)銀行的交易系統(tǒng)不完善、人員管理不當或失誤、控制缺失或其他一些人為的錯誤而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。迄今為止，對于操作風(fēng)險的概念，不同國家有不同的認識和觀點，甚至同一國家不同銀行對操作風(fēng)險的認識和看法都不盡一樣。然而，巴塞爾協(xié)議將操作風(fēng)險定位為“由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、計算機系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。近年來，隨著商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的快速開展，操作風(fēng)險事件的頻繁發(fā)生和資金損失數(shù)額的不斷上升，商業(yè)銀行也開場重視對操作風(fēng)險的管理和防范，通過建立操作風(fēng)險管理體系，完善操作風(fēng)險內(nèi)控管理制度，加大操作風(fēng)險管理力度。

3、但由于起步較晚，我國商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的管理經(jīng)歷相對欠缺，操作風(fēng)險事件的發(fā)生概率仍然很高。1我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理存在的主要問題11商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理意識淡薄在一些商業(yè)銀行，局部高級管理層及員工對操作風(fēng)險的概念認識不到位，操作風(fēng)險管理意識淡薄，導(dǎo)致操作風(fēng)險的管理和防范范疇不是很明確，在銀行內(nèi)部沒有形成有效躲避操作風(fēng)險的企業(yè)文化。有些部門負責(zé)人對操作風(fēng)險管理認識缺乏，只重視事后管理，輕視事前防范管理工作；注重對個別案件的查辦處理，輕視全面監(jiān)測管理；甚至有些高級管理人員認為操作風(fēng)險管理是基層操作人員的管理工作，輕視指導(dǎo)決策高層對操作風(fēng)險的管理。12商業(yè)銀行缺乏獨立的操作風(fēng)險管理部門在興旺國家，

4、商業(yè)銀行的公司治理，必需要建立風(fēng)險管理委員會，并且還要設(shè)立專門協(xié)調(diào)和執(zhí)行風(fēng)險管理的執(zhí)行委員會來管理各種風(fēng)險。目前，我國商業(yè)銀行都建立了風(fēng)險管理委員會，但是對各種風(fēng)險的管理大多由一個部門來完成，沒有設(shè)立專門的部門來管理操作風(fēng)險，而且大多數(shù)風(fēng)險管理者都是由銀行的高級管理人員或部門經(jīng)理組成，沒有形成相對的獨立性、互相監(jiān)視的作用。另外，商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理人員素質(zhì)欠缺，操作風(fēng)險管理部門人員經(jīng)歷缺乏，無法形成高效的風(fēng)險管理隊伍，不能對各項操作風(fēng)險指標進展有效的識別、評估、防范和控制。13操作風(fēng)險管理手段落后、缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別和計量是操作風(fēng)險防范和監(jiān)視的前提和根底，巴塞爾協(xié)議指出對操作風(fēng)

5、險的計量有根本指標法、標準法和高級計量法三種方法。目前，相比市場風(fēng)險和信譽風(fēng)險，局部商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的監(jiān)測手段和計量方法還很不完善。在操作風(fēng)險管理中，問責(zé)制沒有完全落實，高科技電子信息管理手段落后于業(yè)務(wù)開展速度。由于商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)部門對基層管理職能缺乏理解和無視，導(dǎo)致在新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)推廣過程中，只注重業(yè)務(wù)管理方法的制定和操作流程的標準，沒有嚴格的會計核算手續(xù)，這種缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)直接帶來業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險管理相別離以及做業(yè)務(wù)時的風(fēng)險責(zé)任分不清。14操作風(fēng)險信息披露不全面、不充分目前，一些銀行主要以披露銀行財務(wù)信息為主，對本行經(jīng)營現(xiàn)狀、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險管理、銀行將來戰(zhàn)略目的等非財務(wù)信息的披露相對較少。

6、局部商業(yè)銀行出于利己的目的在向上級匯報自身存在的操作風(fēng)險損失時，通常采取隱瞞局部真實情況，“大事化小、小事化了，美化、弱化風(fēng)險事實及風(fēng)險損失，這導(dǎo)致上級部門無法理解掌握真實情況，尤其是那些損失小，但性質(zhì)及影響惡劣的操作風(fēng)險。2商業(yè)銀行操作風(fēng)險的防范對策21進步操作風(fēng)險重視程度1建立自上而下的操作風(fēng)險管理文化。商業(yè)銀行必須對每個部門和崗位開展操作風(fēng)險管理培訓(xùn)，進步銀行每一位工作人員的操作風(fēng)險管理意識，尤其要進步高層管理者對操作風(fēng)險的認識程度，視操作風(fēng)險管理與銀行資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)同等重要。2強化員工風(fēng)險管理意識。在全體員工中樹立風(fēng)險無時無處不在的觀念，以及風(fēng)險管理并非只是風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理人員要

7、做的事情，人人要躲避風(fēng)險，風(fēng)險管理人人有責(zé)，要讓所有員工認識到自身崗位也存在風(fēng)險。3全面落實和執(zhí)行操作風(fēng)險管理制度。保證風(fēng)險管理制度全部落實到位，可以得到有力執(zhí)行，內(nèi)部審計部門應(yīng)充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，強化制度執(zhí)行情況的審計，這樣才能第一時間知曉制度是否得以貫徹執(zhí)行的情況，并可以得出制度本身的弊端和需要改良之處。4責(zé)任逐級落實，提升內(nèi)控制度管理程度。確保事后控制的反應(yīng)渠道暢通高效，落實制度執(zhí)行過程中的責(zé)任人制度，在制度執(zhí)行不到位時，追究相關(guān)責(zé)任人瀆職責(zé)任，以利于及時改良制度。為進步內(nèi)控制度整體程度，要從各方面經(jīng)常性地評估內(nèi)控制度。22建立和完善操作風(fēng)險管理機制商業(yè)銀行應(yīng)構(gòu)建專門的風(fēng)險管理機制，成立

8、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、信譽風(fēng)險等專門管理部門來識別、評估、防范、控制各類風(fēng)險并及時上報高級管理層。操作風(fēng)險的管理比擬復(fù)雜，商業(yè)銀行管理者須加強與市場風(fēng)險、信譽風(fēng)險等管理部門的溝通協(xié)調(diào)，及時分析內(nèi)外操作風(fēng)險形式，根據(jù)本行的風(fēng)險偏好、內(nèi)部控制要求，建立獨立的操作風(fēng)險管理部門。完善的操作風(fēng)險管理部門應(yīng)包括以下內(nèi)容：有專門人員負責(zé)操作風(fēng)險管理，根據(jù)商業(yè)銀行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理方法，制定詳細的操作風(fēng)險管理方案，讓操作風(fēng)險管理部門全體人員參與各項控制措施的審批和施行，識別、評估本行操作風(fēng)險，實時監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險指標，并定期及時向部門指導(dǎo)上報本部門操作風(fēng)險管理的狀況。23提升操作風(fēng)險計量程度與市場風(fēng)險和信譽風(fēng)險相比

9、，操作風(fēng)險具有突發(fā)性、不可預(yù)測性和分布不平衡性等特征。由于這些特征的存在，導(dǎo)致在計量操作風(fēng)險過程中存在很大的挑戰(zhàn)。因此，在操作風(fēng)險計量時，應(yīng)重視技術(shù)方法創(chuàng)新，借鑒國外管理經(jīng)歷，積極采納先進的操作風(fēng)險管理方法，根據(jù)操作風(fēng)險的內(nèi)容建立準確的計量模型，實現(xiàn)操作風(fēng)險的高效精準計量。24標準商業(yè)銀行信息披露應(yīng)加強商業(yè)銀行的市場約束，標準銀行信息披露，商業(yè)銀行必需要在遵循事實真實性、準確性、完善性的原那么上披露本銀行財務(wù)會計報告、各種風(fēng)險管理狀況、公司治理情況、年度重大事項等內(nèi)容。對于操作風(fēng)險狀況的信息，銀行應(yīng)從工作人員失誤、內(nèi)部管理程序和信息系統(tǒng)的不完善，或外部事件造成的風(fēng)險等方面進展披露，并對本行內(nèi)部控制制度的合理性、有效性和完好性作出詳細說明和