商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)1~3章(共38頁)

1、 50/50商業(yè)銀行(shn y yn xn)經(jīng)營學(xué)第一章導(dǎo)論(do ln)一、名詞解釋或小題1.商業(yè)銀行(shn y yn xn)：是以追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債創(chuàng)造信用，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。1. 商業(yè)銀行的經(jīng)營對(duì)象是（）。A .金融資產(chǎn)和負(fù)債 B .一般商品 C .商業(yè)資本 D .貨幣資金【答案】D2. 從商業(yè)銀行的本質(zhì)來看，商業(yè)銀行是一種（）。A .工商業(yè)企業(yè) B .萬能型銀行 C .金融性企業(yè) D .專業(yè)性銀行【答案】C 2.分行制：分行制銀行指那些在總行之下，可以在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)，并都可以從事

2、銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。1. 單一銀行制度主要存在于（ ）。A .英國 B .美國 C .法國 D .中國【答案】B2. 我國商業(yè)銀行的組織形式是（ ）A單一銀行制 B連鎖銀行制 C分行制 D銀行持股公司制【答案】C3. 當(dāng)今世界，各國商業(yè)銀行的組織形式主要采用單一銀行制。( ) 【答案】錯(cuò)誤4. 總分行制的優(yōu)點(diǎn)包括（）。A分支機(jī)構(gòu)較多，分布廣，業(yè)務(wù)分散，因而易于吸收存款，調(diào)劑資金B(yǎng)銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備C由于銀行總數(shù)少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理D管理層次少，有利于中央銀行管理和控制。【答案】A,B,C3.持股公司制：又叫集團(tuán)制銀行，即由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購或控制若干獨(dú)立的

3、銀行。這些銀行的業(yè)務(wù)與決策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。（分為銀行性持股公司和非銀行性持股公司。）4.流動(dòng)性：流動(dòng)性概念具有雙重性，一是資產(chǎn)的流動(dòng)性，即銀行資產(chǎn)在不損失或少損失的情況下迅速變現(xiàn)的努力。二是負(fù)債的流動(dòng)性，銀行足以應(yīng)付各種需要的、充分的資金可用能力。（課本上：指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動(dòng)性有兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，成本越低，流動(dòng)性越強(qiáng)；二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，速度越快，變現(xiàn)能力越強(qiáng)。流動(dòng)性目標(biāo)是指商業(yè)銀行保持隨時(shí)能以使得價(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需要。）1. 資產(chǎn)(zchn)流動(dòng)性比率是（ ）之比.A .存款(cn kun)與貸款B .貸款(di kun

4、)與存款C .流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債D .流動(dòng)性負(fù)債與流動(dòng)性資產(chǎn)【答案】C2. 商業(yè)銀行如果處于流動(dòng)性正缺口時(shí),說明流動(dòng)性（）。A .短缺 B .過剩 C .平衡 D .不確定【答案】A3. 商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性是通過創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債來進(jìn)行的，主要手段包括（）。A .向中央銀行借款B .發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單C .同業(yè)拆借D .利用國際貨幣市場(chǎng)融資【答案】A,B,C,D4. 中小銀行在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，通常采取的策略有（）。A .資產(chǎn)流動(dòng)性管理策略B .負(fù)債流動(dòng)性管理策略C .平衡流動(dòng)性策略D .借入流動(dòng)性策略【答案】A,C5. 下面屬于銀行流動(dòng)性供給來源的是（）。A .客戶存款存入B .客戶

5、償還貸款C .償還貨幣市場(chǎng)借款D .經(jīng)營支出【答案】A,B6. 商業(yè)銀行的流動(dòng)性是指（）。A .吸收存款B .發(fā)放貸款C .滿足到期存款者提取存款的需求D .滿足合格貸款者的貸款需求【答案】C,D7. 農(nóng)業(yè)地區(qū)的銀行在春季播種期間，存款下降而貸款需求上升，這是（）流動(dòng)性需求。A 短期 B長期 C 周期 D 臨時(shí)【答案】A8. 規(guī)模較小，資金實(shí)力不夠雄厚的銀行多采用（）進(jìn)行流動(dòng)性管理。A、進(jìn)取型原則 B、保守型原則 C、安全性原則 D、成本最低原則【答案(d n)】B9. 在商業(yè)銀行存款中，所需流動(dòng)性資金(zjn)準(zhǔn)備率最高的是（ ）A穩(wěn)定性貨幣(hub)負(fù)債 B脆弱性貨幣負(fù)債 C安全性貨幣負(fù)D

6、流動(dòng)性貨幣負(fù)債【答案】D10. 商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最高的部分是（ ）A準(zhǔn)備金B(yǎng)現(xiàn)金資產(chǎn) C短期貸款 D證券投資【答案】B5.金融控股公司：指在同一控制權(quán)下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)中至少兩個(gè)不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務(wù)的金融集團(tuán)公司。又稱全能性金融集團(tuán)。二、小題1.商業(yè)銀行的功能：6個(gè)信用中介（最重要）、支付中介(最早)、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理信用中介指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的閑散資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)投向需要資金的各部門，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金的融通。作用：使閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本使閑置資本得到充分利用續(xù)斷為長，滿足社會(huì)對(duì)長

7、期資本的需要支付中介支付中介是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。使商業(yè)銀行成為社會(huì)信用鏈的樞紐。作用：使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價(jià)資金來源節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本投入金融服務(wù)金融服務(wù)是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段和工具，為客戶提供其他服務(wù)。作用：擴(kuò)大了商業(yè)銀行社會(huì)聯(lián)系面和市場(chǎng)份額取得可觀收入，加快信息傳播，提高信息技術(shù)利用價(jià)值并促進(jìn)其發(fā)展信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行的特殊功能，是指商業(yè)銀行利用其可以吸收或其存款的有利條件，通過發(fā)放貸款和

8、從事投資業(yè)務(wù)而衍生(yn shn)出更多的存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量（存款貨幣）。監(jiān)管當(dāng)局利用法定存款準(zhǔn)備金制度和再貼現(xiàn)率影響商業(yè)銀行的貸款規(guī)模(gum)即信用創(chuàng)造功能發(fā)揮。作用：通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費(fèi)用，滿足社會(huì)(shhu)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的流通和支付手?jǐn)嗟男枰?。調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門資金余缺，同時(shí)在中央銀行政策指引下，在國家其它宏觀政策的影響下，實(shí)現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資與消費(fèi)比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費(fèi)對(duì)生產(chǎn)的引導(dǎo)作用。有時(shí)，商行還可以通過在國際市場(chǎng)上的融資活動(dòng)，調(diào)節(jié)本國國際收支。風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行履行風(fēng)險(xiǎn)套利職

9、能和管理信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的職能。商行通過風(fēng)險(xiǎn)管理獲取存貸利差實(shí)現(xiàn)利潤。1.（ ）是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。A .信用中介 B .支付中介 C .清算中介 D .調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的功能【答案】A2. 商業(yè)銀行的職能有（ ）。A .信用中介 B .支付中介 C .信用創(chuàng)造功能 D .金融服務(wù)職能【答案】A,B,C,D3. 商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分的運(yùn)用。這種功能被稱為商業(yè)銀行的()功能。 A. 信用中介 B. 支付中介 C. 信用創(chuàng)造 D. 金融服務(wù)【答案】A4. 商業(yè)銀行利用其吸收的存款，通過發(fā)放貸款的方式，創(chuàng)造出更多的存款，體現(xiàn)了商業(yè)

10、銀行如下職能中的哪一項(xiàng)職能（ ）A.信用中介 B.支付中介 C.信用創(chuàng)造 D.金融服務(wù)職能【答案】C5. 商業(yè)銀行在發(fā)揮其支付中介職能過程中，具有明顯作用的是（）。A使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價(jià)資本來源B可節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本投入C擴(kuò)大了社會(huì)聯(lián)系面和市場(chǎng)份額D銀行取得不少費(fèi)用收入，同時(shí)也加快了信息傳播，提高了信息技術(shù)的利用價(jià)值【答案】A,B6. 商業(yè)銀行發(fā)揮金融服務(wù)職能具有的作用是（）。A使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價(jià)資本來源B可節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本投入C擴(kuò)大了社會(huì)聯(lián)系面和市場(chǎng)份額D銀行取得不少費(fèi)用收入，同時(shí)也加快了信息傳播(chunb)，提高了信息技術(shù)的利用價(jià)值【答

11、案(d n)】C,D7. 商業(yè)銀行調(diào)節(jié)(tioji)經(jīng)濟(jì)職能的作用表現(xiàn)在（）。A調(diào)節(jié)社會(huì)各部門的資金余缺B調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)C調(diào)節(jié)投資與消費(fèi)的比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向D實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費(fèi)對(duì)生產(chǎn)的引導(dǎo)作用【答案】A,B,C,D8. 商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的制約因素有（）。A商業(yè)銀行信用創(chuàng)造，要以原始存款為基礎(chǔ)B商業(yè)銀行信用創(chuàng)造要受中央銀行法定存款準(zhǔn)備率及現(xiàn)金漏損率的制約，創(chuàng)造能力與其成反比C創(chuàng)造信用的條件，是要有貸款需求D信用創(chuàng)造受公眾流動(dòng)性偏好制約【答案】A,B,C,D9. 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介與支付中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，它是商業(yè)銀行的特殊職能。（）【答案】正確2. 商業(yè)銀行在國民經(jīng)

12、濟(jì)中的地位：（1）商業(yè)銀行已成為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞（最重要）（2）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)全社會(huì)的貨幣供給具有重要影響（3）商業(yè)銀行已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心（4）商業(yè)銀行已成為國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)（政策性債券、法定存款準(zhǔn)備金、公開市場(chǎng)操作、央行票據(jù)）（5）商業(yè)銀行已成為社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心1. 商業(yè)銀行作為一國經(jīng)濟(jì)中最重要的金融中介機(jī)構(gòu)，具有不可替代的作用?！敬鸢浮空_3. 商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)：股份制商業(yè)銀行的組織(zzh)結(jié)構(gòu)體系 = 1 * GB3 決策(juc)體系由股東大會(huì)、董事會(huì)以及董事會(huì)下設(shè)的各種委員會(huì)構(gòu)成，是商業(yè)銀行(shn y yn xn)的最高權(quán)力機(jī)關(guān)。

13、= 2 * GB3 執(zhí)行體系由總經(jīng)理/行長、副總經(jīng)理/副行長、各業(yè)務(wù)執(zhí)行部門組成。 = 3 * GB3 監(jiān)督系統(tǒng)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)中的審計(jì)委員會(huì)、銀行的稽查部門組成。 = 4 * GB3 管理系統(tǒng)經(jīng)營管理、資金財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、個(gè)人金融管理、國際業(yè)務(wù)管理。1. 股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)是（）。 A董事會(huì) B監(jiān)事會(huì) C股東大會(huì) D行長或總經(jīng)理 【答案】C2. 商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，以股份制形式為例，可分為（）。A決策系統(tǒng)B執(zhí)行系統(tǒng)C管理系統(tǒng)D監(jiān)督系統(tǒng)【答案】A,B,C,D3. 商業(yè)銀行決策系統(tǒng)的主要組成部分是（）。A股東大會(huì)B董事會(huì)C總經(jīng)理D行長【答案】A,B4. 商業(yè)銀

14、行董事會(huì)負(fù)有的一些重要職責(zé)包括（）。A確定銀行的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營決策B選擇銀行高級(jí)管理人員C設(shè)立各種委員會(huì)或附屬機(jī)構(gòu)D通過稽核委員會(huì)對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查【答案】A,B,C,D4. 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：一般商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：安全性、流動(dòng)性、盈利性。我國商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：安全性、流動(dòng)性、效益性。我國不同時(shí)間的排序：1995-2003年，效益性、安全性、流動(dòng)性。2004年以后，安全性、流動(dòng)性、效益性。三性關(guān)系：一般關(guān)系：安全性與流動(dòng)性成正比；安全性、流動(dòng)性與盈利性成反比。銀行經(jīng)營的總目標(biāo)：在追求安全性（基礎(chǔ)）、流動(dòng)性（工具）的基礎(chǔ)上，爭取最大的利潤（目標(biāo)）。流動(dòng)性保持方法：（1）流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)：1.

15、對(duì)資金來源進(jìn)行分類 2.存儲(chǔ)流動(dòng)性 3.考慮新增貸款的流動(dòng)性準(zhǔn)備計(jì)算（2）流動(dòng)性供給提供：1.建立分層的準(zhǔn)備資產(chǎn)制度 2.實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債綜合(zngh)管理 3.實(shí)施資產(chǎn)證券化盈利(yn l)來源：傳統(tǒng)(chuntng)銀行（存貸利差） 發(fā)展趨勢(shì)（中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)） 我國商業(yè)銀行利潤的主要來源：利差收入一般商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則安全性。安全性目標(biāo)要求銀行在經(jīng)營活動(dòng)中必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，是客戶保持對(duì)銀行堅(jiān)定地信任。銀行必須做到如下幾點(diǎn)：合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量提高自有資本在全部負(fù)債中的比重遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營流動(dòng)性流動(dòng)性目標(biāo)是指商業(yè)銀

16、行保持隨時(shí)能以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以應(yīng)付客戶的提存和其他支付的需要。銀行可通過（1）資產(chǎn)變現(xiàn)（2）負(fù)債或擴(kuò)股增資的方式取得資金保持流動(dòng)性。盈利性（我國是效益性）盈利性目標(biāo)是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目標(biāo)，要求管理者在可能的情況下，盡可能追求利潤最大化。根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的內(nèi)容，其實(shí)現(xiàn)盈利性目標(biāo)的途徑：盡可能減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重以盡可能低的成本，取得更多的資金減少貸款與投資損失加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，提高工作效率，節(jié)約管理費(fèi)用開支嚴(yán)格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機(jī)制，減少事故和差錯(cuò)（效益性是一個(gè)多層次概念，包括宏觀、微觀、銀行和企業(yè)層面；收入/支出的計(jì)算方法更好衡量銀行的經(jīng)營狀況。）

17、1. 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則有（）。A .安全性 B .流動(dòng)性 C .盈利性 D .準(zhǔn)備金比例【答案】A,B,C2. 商業(yè)銀行首要的經(jīng)營原則是（）。A、效益性 B、流動(dòng)性 C、安全性 D、盈利性【答案】C3. 我國商業(yè)銀行最主要的收入來源是（）。 A、貸款業(yè)務(wù) B 、存款業(yè)務(wù) C 、證券投資 D、結(jié)算業(yè)務(wù)【答案】A4. 促使商業(yè)銀行流動(dòng)性供給增加的因素是（ ）。A.客戶提取存款 B.客戶用在該行的存款償還貸款 C.向股東發(fā)放現(xiàn)金股利 D.收回同業(yè)拆出資金【答案(d n)】D5. 引起商業(yè)銀行流動(dòng)性需求(xqi)增加的因素是（ ）。A.發(fā)行(fhng)新股 B.客戶償還貸款 C.向股東發(fā)放現(xiàn)金股

18、利 D.收回同業(yè)拆出資金【答案】C6. 通常當(dāng)貸款增長大于存款的增長時(shí)，流動(dòng)性需求處于上升時(shí)期。（ ）【答案】正確7. 商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動(dòng)性和盈利性之間總是一致的。( )?！敬鸢浮垮e(cuò)誤8. 以下選項(xiàng)中能引起銀行流動(dòng)性需求增加的是（ ）A客戶存入存款 B客戶提取存款 C銀行收回貸款 D銀行出售資產(chǎn)【答案】B9. 商業(yè)銀行在其經(jīng)營管理的目標(biāo)有（）。A安全性B流動(dòng)性C效益性D準(zhǔn)備金比例【答案】A,B,C10. 商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)的矛盾是（）。A流動(dòng)性與效益性B流動(dòng)性與安全性C效益性與安全性D沒有矛盾【答案】A,C11. 商業(yè)銀行法中對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則的表述順序是（）。A流動(dòng)性、安全性、

19、效益性B安全性、效益性、流動(dòng)性C效益性、流動(dòng)性、安全性D安全性、流動(dòng)性、效益性【答案】D5銀行的起源、性質(zhì)、發(fā)展道路：起源：起源于意大利，最早的銀行是1272年的巴爾迪銀行，1587年建立的威尼斯銀行是最具近代意義的銀行。1694年第一家股份制商業(yè)銀行英格蘭銀行成立，是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的象征。【小題】性質(zhì)：商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征；但是特殊的企業(yè)，不同于其他金融機(jī)構(gòu)。發(fā)展道路：鑄幣兌換業(yè)貨幣經(jīng)營業(yè)現(xiàn)代銀行商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。產(chǎn)

20、生途徑：從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來；根據(jù)資本主義發(fā)展需要，按資本主義原則，以股份公司形式組建而成。1. 近代銀行業(yè)產(chǎn)生于（）。A .英國 B .美國 C .意大利 D .德國【答案】C2. 1694年英國政府為了同高利貸作斗爭，以滿足新生的資產(chǎn)階級(jí)發(fā)展工業(yè)和商業(yè)的需要，決定(judng)成立一家股份制銀行（）。A .英格蘭銀行 B .曼切斯特銀行(ynhng) C .匯豐銀行(hu fn yn xn) D .利物浦銀行【答案】A3. 現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式是（）。A .股份制銀行 B .資本主義商業(yè)銀行 C .高利貸性質(zhì)銀行 D .封建主義銀行【答案】B4. 1897年在上海成立的（ ）標(biāo)志著中

21、國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。A .交通銀行 B .浙江興業(yè)銀行 C .中國通商銀行 D .北洋銀行【答案】C5. 1694年（）銀行的成立，標(biāo)志著資本主義現(xiàn)代商業(yè)制度開始形成。 A英國 B英格蘭 C威尼斯 D意大利 【答案】B6. 最早設(shè)立股份制銀行的國家（）。A英國B美國C意大利D德國【答案】A7. 北宋真宗時(shí)，由四川富商發(fā)行的（），成為我國早期的紙幣。A交子B匯票C飛錢 D當(dāng)票【答案】A8.最早到中國來的外國銀行是（）。A英商?hào)|方銀行 B倫敦銀行 C匯豐銀行 D英格蘭銀行【答案】A9. 英國式的商業(yè)銀行提供資金融通的傳統(tǒng)方式主要有（）。A短期為主B長期為主C債券D股票【答案】A10. 現(xiàn)代商業(yè)銀行的

22、發(fā)展方向是（）。A金融百貨公司 B貸款為主C吸收存款為主D表外業(yè)務(wù)為主【答案】A11. 商業(yè)銀行的性質(zhì)主要?dú)w納為以追求（）為目標(biāo)。A追求最大貸款額B追求最大利潤C(jī)追求最大資產(chǎn)D追求最大存款【答案】B12.商業(yè)銀行發(fā)展的傳統(tǒng)方式有（）。A英國式B德國式C美國式D意大利式【答案】A,B【英國式：融通短期資金，專業(yè)化；德國式：綜合銀行，混業(yè)】13.德國式銀行發(fā)展的傳統(tǒng)提供的資金融通方式包括（）。A短期貸款B長期貸款C股票D債券【答案】A,B,C,D14.商業(yè)銀行的性質(zhì)是（）。A具有金融服務(wù)職能B以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象C是向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)D追求貸款數(shù)量最大化【答案】A,B,C

23、15. 商業(yè)銀行的特殊性主要表現(xiàn)在（）。A商業(yè)銀行的經(jīng)營(jngyng)對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性B商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)(jngj)的影響以及所受的社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響具有特殊性C追求(zhuqi)利潤最大化D商業(yè)銀行責(zé)任特殊【答案】A,B,D16. 商業(yè)銀行是一種以追求最大利潤為目標(biāo)，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象的特殊的企業(yè)。（）【答案】正確17.商業(yè)銀行是一種企業(yè)，因此商業(yè)銀行在經(jīng)營目標(biāo)和手段上與一般企業(yè)相同?！敬鸢浮垮e(cuò)誤18. 商業(yè)銀行與一般的工商企業(yè)沒有不同。（ ）【答案】錯(cuò)誤6. 我國商業(yè)銀行的基本狀況3個(gè)階段：第一階段：國家專業(yè)銀行階段（19841994）第二階段：國有獨(dú)資商業(yè)銀行階段（199

24、42003年）第三階段：國家控股的股份制商業(yè)銀行階段（2003年至今）三、簡答？1建立商業(yè)銀行體系的基本原則有哪些？為什么要確立這些原則？有利于銀行競(jìng)爭。（效率）競(jìng)爭是商品經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)(hu dng)的一個(gè)基本原則。商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)(qy)，其經(jīng)營的產(chǎn)品具有同質(zhì)性，開展競(jìng)爭有利于促進(jìn)銀行改善服務(wù)，提高經(jīng)營效率，降低經(jīng)營成本，加快資金周轉(zhuǎn)，從而利于整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。有利于保護(hù)銀行(ynhng)體系的安全。（穩(wěn)定）銀行間合理競(jìng)爭可提高銀行經(jīng)營效率，增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)力，而過度競(jìng)爭可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)倒閉，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)具有廣泛的社會(huì)性和外部性，銀行倒閉可能引起連鎖反應(yīng)，最終影響整個(gè)

25、國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展。使銀行保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模。（規(guī)模經(jīng)濟(jì)）當(dāng)銀行規(guī)模合理時(shí)，其費(fèi)用和成本最低，服務(wù)質(zhì)量也最優(yōu)，有利于提高銀行資金效率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2. 簡述總分行制的優(yōu)缺點(diǎn)?？偡中兄剖侵冈诳傂兄?，可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)，并都可以從事銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。優(yōu)點(diǎn)：利于銀行吸收存款，擴(kuò)大資本總額和經(jīng)營規(guī)模，獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益；便于銀行使用現(xiàn)代化管理手段和設(shè)備，提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度；利于銀行調(diào)劑資金、轉(zhuǎn)移信用、分散和減輕多種風(fēng)險(xiǎn)；總行家數(shù)少，利于國家管理和控制，業(yè)務(wù)經(jīng)營受地方政府干預(yù)??；資金來源廣，利于提高銀行的競(jìng)爭實(shí)力。缺點(diǎn)：容易加速壟斷的形成；由于規(guī)模大，內(nèi)部層次多，使銀行管理難度增加。3

26、銀行追求安全性的原因？由銀行資金的特性決定銀行資金的使用權(quán)與所有權(quán)分離，風(fēng)險(xiǎn)較高；自有資金在銀行資金總來源中所占比重很?。ò?= 3 * ROMAN III 8%），銀行資本是銀行抵償資產(chǎn)損失的最后一道屏障，具有控制風(fēng)險(xiǎn)的核心作用。負(fù)債經(jīng)營，會(huì)導(dǎo)致銀行脆弱性問題。銀行資金運(yùn)行的要求資產(chǎn)規(guī)模要符合規(guī)模經(jīng)濟(jì)的規(guī)律，結(jié)構(gòu)上要注意長期與短期相匹配，盡可能使資產(chǎn)和負(fù)債的規(guī)模與結(jié)構(gòu)匹配起來。銀行是信譽(yù)企業(yè)銀行是信譽(yù)企業(yè)，有信用創(chuàng)造功能，任何謠言和信用問題都會(huì)導(dǎo)致信用不穩(wěn)定。由經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的不穩(wěn)定因素決定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的不穩(wěn)定因素決定了銀行運(yùn)行環(huán)境的復(fù)雜性，如信息不對(duì)稱問題使得社會(huì)各界的資金風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)

27、風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和軍事風(fēng)險(xiǎn)都可能轉(zhuǎn)移到商業(yè)銀行。4. 銀行流動(dòng)性保持方法一是實(shí)行資產(chǎn)變現(xiàn)；二是通過負(fù)債途徑（擴(kuò)股增資/吸收存款/借款）。一般情況下，下列(xili)資金被認(rèn)為是商業(yè)銀行可以取得的：1）直接向中央銀行(zhn yn yn xn)借款2）向中央銀行(zhn yn yn xn)再貼現(xiàn)3）發(fā)行可轉(zhuǎn)讓存單4）向其他銀行借款5）利用回購協(xié)議。5. 傳統(tǒng)/現(xiàn)代銀行盈利來源傳統(tǒng)銀行：存貸利差現(xiàn)代銀行：非利息收入（中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)）四、論述銀行盈利模式/是否有暴利？第二章商業(yè)銀行資本一、名詞解釋或小題1.外源資本：銀行通過各種融資方式從外部籌集的資本金，如發(fā)行股票，發(fā)行資本票據(jù)與債券等。1. 商

28、業(yè)銀行發(fā)行的用于補(bǔ)充資本金的不足的債券是（）。A .一般性債券 B .資本性債券 C .國際債券 D .政府債券【答案】B2. 商業(yè)銀行發(fā)行的用于長期貸款與長期投資的債券是（）。A .一般性債券 B .資本性債券 C .國際債券 D .政府債券【答案】A3. 銀行外部籌資的方法有( )A、發(fā)行普通股B、發(fā)行優(yōu)先股C、發(fā)行資本性工具D、出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備E、股票于債券的互換【答案】A,B,C,D,E2.銀行盈余：分為資本盈余與留存盈余資本盈余：主要由于投資超繳資本所形成，主要組成：（1）股票溢價(jià)發(fā)行，導(dǎo)致投資者繳付的出資額超出按股票面值應(yīng)繳納的股本額。（構(gòu)成資本盈余主體）（2）銀行資本的其他增殖

29、部分。（3）接受捐贈(zèng)的財(cái)產(chǎn)。留存盈余：尚未動(dòng)用的銀行稅后利潤部分，屬于銀行產(chǎn)權(quán)的一部分。其大小與銀行盈利性大小、股息政策、投資報(bào)酬率的比較、稅率有關(guān)。按時(shí)間可分為：以前年度累計(jì)留存以及本年留存。1. 發(fā)行股票時(shí)，股票實(shí)際銷售價(jià)格超過面值的溢價(jià)部分是商業(yè)銀行資本構(gòu)成中的留存盈余。（ ）【答案】錯(cuò)誤2. 發(fā)行股票時(shí)，股票實(shí)際銷售價(jià)格超過面值的溢價(jià)部分是商業(yè)銀行資本構(gòu)成中的（ ）A.留存(li cn)盈余B.資本(zbn)盈余 C.營業(yè)(yngy)盈余D.未分配利潤【答案】B3. 資本盈余是指發(fā)行普通股時(shí)發(fā)行的實(shí)際價(jià)格高于（）的部分A發(fā)行的預(yù)計(jì)價(jià)格 B票面價(jià)值 C實(shí)際價(jià)值 D每股凈資產(chǎn)【答案】B3.

30、撥備覆蓋率：是實(shí)際上銀行貸款可能發(fā)生的呆、壞賬準(zhǔn)備金的使用比率撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提余額/不良貸款余額 =（一般準(zhǔn)備金+專項(xiàng)準(zhǔn)備金+特種準(zhǔn)備金）/（次級(jí)貸款+可疑貸款+損失類貸款）反映商業(yè)銀行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和貸款風(fēng)險(xiǎn)防范能力?；緲?biāo)準(zhǔn)：150%貸款撥備率=貸款損失準(zhǔn)備金余額/各項(xiàng)貸款余額基本標(biāo)準(zhǔn)：2.5%4. 系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)：業(yè)務(wù)規(guī)模較大、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度較高,發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件或經(jīng)營失敗會(huì)對(duì)某一個(gè)國家或者全球整個(gè)銀行體系帶來系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的銀行。全球系統(tǒng)重要性銀行：30家 分為5組 （1%-2.5%(3.5%)）中國銀行（2011） 中國工商銀行（2013） 中國農(nóng)業(yè)銀行（2014）

31、 位于第1組 適用1%的附加資本要求5. 資本充足率監(jiān)管的順周期效應(yīng)（資本的順周期效應(yīng)）：順周期性指金融部門與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間動(dòng)態(tài)的相互作用（正向反饋機(jī)制）。這種相互依存的關(guān)系會(huì)擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)程度，并造成或加劇金融部門的不穩(wěn)定性。在經(jīng)濟(jì)的上行階段，銀行資產(chǎn)質(zhì)量的總體水平會(huì)顯著提高，相應(yīng)地需要配置的資本金減少，銀行可以將更多的資金用于新的貸款投放，從而進(jìn)一步刺激經(jīng)濟(jì)增長。而在經(jīng)濟(jì)的下行階段，銀行資產(chǎn)質(zhì)量總體水平的下降，會(huì)增大銀行需要配置資本金的規(guī)模，從而擠壓銀行可以用于新的信貸投放的資金規(guī)模，加劇對(duì)于經(jīng)濟(jì)的緊縮作用。二、小題1.銀行資本的不同組成部分普通資本：普通股、盈余優(yōu)先資本：優(yōu)先股、資本票

32、據(jù)和債券其他資本：各種損失準(zhǔn)備金、銀行售后回租1. 對(duì)于發(fā)行普通股，下面的表述錯(cuò)誤的是（）。A .發(fā)行成本比較高B .對(duì)商業(yè)銀行的股東權(quán)益產(chǎn)生稀釋作用C .資金成本總要高于優(yōu)先股和債券D .總資本(zbn)收益率下降時(shí)，會(huì)產(chǎn)生杠桿作用【答案(d n)】D2. 附屬資本(zbn)不包括（）。A .未公開儲(chǔ)備 B .股本 C .重估儲(chǔ)備 D .普通準(zhǔn)備金【答案】B3. 損失準(zhǔn)備金主要分為（）。A .存款損失準(zhǔn)備金B(yǎng) .貸款損失準(zhǔn)備金C .同業(yè)拆借損失準(zhǔn)備金D .證券損失準(zhǔn)備金【答案】B,C4. 下列各項(xiàng)屬于附屬資本的是（）A .未公開儲(chǔ)備B .普通準(zhǔn)備金C .長期次級(jí)債券D .重估儲(chǔ)備【答案】A,

33、B,C,D5.下列關(guān)于優(yōu)先股與普通股的比較中，正確的說法有（ ）。A. 在性質(zhì)上是相同的B. 優(yōu)先股股東享有優(yōu)先支付的固定比率的股息C. 在公司兼并、重組、倒閉、解散、破產(chǎn)等情況下，優(yōu)先股股東比普通股股東優(yōu)先收回本金D. 在股息收入納稅時(shí)，優(yōu)先股股東往往可以獲得部分股息免稅【答案】A,B,C,D6.銀行資本內(nèi)部融資的主要來源是A發(fā)行普通股 B發(fā)行優(yōu)先股 C未分配利潤 D發(fā)行中長期債券【答案】C7. 公開儲(chǔ)備屬于商業(yè)銀行附屬資本。( )【答案】錯(cuò)誤8. 發(fā)行優(yōu)先股對(duì)商業(yè)銀行的不足之處不包括（）。A股息稅后支付，增加了資金成本B總資本收益率下降時(shí)，會(huì)發(fā)生杠桿作用，影響普通股股東的權(quán)益C不會(huì)稀釋控制

34、權(quán)D可以在市場(chǎng)行情變動(dòng)時(shí)對(duì)優(yōu)先股進(jìn)行有利于自己的轉(zhuǎn)化，增大了經(jīng)營的不確定性【答案】C9.下列各項(xiàng)不屬于發(fā)行資本債券特點(diǎn)的有（）。A不稀釋控制權(quán)B能大量發(fā)行，滿足融資需求C利息稅前支付，可降低稅后成本D利息固定，會(huì)發(fā)生杠桿作用【答案】B10. 發(fā)行優(yōu)先股來籌集資本，商業(yè)銀行可獲得的好處有（）。A獲得杠桿(gnggn)收益B控制權(quán)不會(huì)(b hu)變更C可以(ky)永久地獲得資金的使用權(quán)D利息稅前支付，可降低稅后成本【答案】B,C,D 11. 發(fā)行普通股會(huì)給商業(yè)銀行帶來的好處有（）。A提高知名度與信譽(yù)B可永久使用C資金成本高，加大銀行負(fù)擔(dān)D不稀釋控制權(quán)【答案】A,B2銀行如何確定其資本金要求，應(yīng)考慮

35、哪些關(guān)鍵因素？A.資本需要量的定性分析：i.國家及銀行所處地區(qū)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)：形勢(shì)好，需要量小。ii.銀行信譽(yù)的高低：信譽(yù)高，需要量小。iii.銀行負(fù)債的結(jié)構(gòu)：短期存款多，需要量大。iv.銀行資產(chǎn)的質(zhì)量：質(zhì)量好，需要量小。v.銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)模：規(guī)模小，需要量小。vi.有關(guān)的法律法規(guī)：健全，需要量小。B.資本需要量的定量分析：a. 單一比率法：資本/存款總額為10%（表明銀行對(duì)存款的耐力程度，防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)）資本/資產(chǎn)總額為7%（反應(yīng)銀行抵押資產(chǎn)意外損失的能力）資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為15%（齒輪比例）（說明銀行資本是否充足）分類比率法（紐約公式）：按照銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，將全部資產(chǎn)分類，確定各類資產(chǎn)

36、應(yīng)保持的資本比率，最后將各類資產(chǎn)應(yīng)保持的資本量相加，得到一定時(shí)間內(nèi)應(yīng)保持的資本額。（無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)【庫存現(xiàn)金、同業(yè)存放、短期證券】0、風(fēng)險(xiǎn)較小資產(chǎn)5%、普通風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)12%、風(fēng)險(xiǎn)較高資產(chǎn)20%、有問題資產(chǎn)50%、虧損與固定資產(chǎn)100%）b. 綜合比率法 8因素 與資本風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率法結(jié)合使用 CAMEL（資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營水平、收益、流動(dòng)性）1.資本與總資產(chǎn)比率和資本與存款比率相比，克服了（）的不足。A沒考慮資金運(yùn)用B沒反映銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)C沒考慮風(fēng)險(xiǎn)D沒考慮商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平【答案】A2. 下列關(guān)于紐約公式的說法中正確的有（）。A它根據(jù)商業(yè)銀行資本風(fēng)險(xiǎn)程度的不同(b tn)，將全部資本分做六類

37、B其中(qzhng)的無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)包括：庫存現(xiàn)金、同業(yè)拆借、國債、優(yōu)質(zhì)商業(yè)票據(jù)等C虧損(ku sn)了的資產(chǎn)或固定資產(chǎn)也叫有問題資產(chǎn)，需要100%的資本保證D商業(yè)銀行只要將各類資產(chǎn)額分別乘以各自的資本資產(chǎn)比率要求，并進(jìn)行加總，便可以求得商業(yè)銀行所需的最低資本量？【答案】A3. 下列各項(xiàng)不屬于綜合分析法特點(diǎn)的有（）。A非數(shù)量性 B不確定性 C繁瑣 D客觀性【答案】B4. 下列關(guān)于資本需要量的說法中正確的是（）。A在經(jīng)濟(jì)繁榮期，商業(yè)銀行可以很順暢地獲取資金，需要較多的資本B如果商業(yè)銀行所服務(wù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、資金來源較充裕、金融體系發(fā)達(dá)、人民收入水平高，則銀行業(yè)務(wù)量很大，需要有較高的資本對(duì)資產(chǎn)比重C在競(jìng)

38、爭中占優(yōu)勢(shì)的銀行資金來源的質(zhì)量較好，并且能方便地爭取到較優(yōu)的貸款與投資業(yè)務(wù)，因此只需保留較少的資本D商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量較差，所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大，那么其資本需要量就要相對(duì)地低些【答案】C5. 資本充足性的含義是（）A:銀行經(jīng)營離不開資本金B(yǎng):銀行資本越多，盈利能力越強(qiáng)C：資本充足的含義是資本越多越D:資本充足的含義是資本適度E:資本越多，銀行的經(jīng)營負(fù)擔(dān)越重【答案】A,D,E6. 最早、最傳統(tǒng)的衡量商業(yè)銀行資本充足性的方法是（）A：資本與存款比率B：資本與總資產(chǎn)比率C：資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率D: 分類比率法E：綜合分析法【答案】A7. 關(guān)于資本與存款比率的說法正確的是（）A：該方法是在考慮資金運(yùn)用的基礎(chǔ)

39、上產(chǎn)生的B：該法認(rèn)為銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)的原因是無法應(yīng)付存款人的提存C：該法認(rèn)為銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)的原因是資產(chǎn)的變現(xiàn)能力不佳D：該方法規(guī)定資本不得少于存款總額的10%【答案】B,D8. 資本與總資產(chǎn)比率存在的不足之處在于（ ）BCA：開始從資金運(yùn)用的角度來考慮資本充足率B: 該方法無法比較資產(chǎn)規(guī)模相同，但資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不同的兩家銀行的資產(chǎn)充足C: 如果用此法來測(cè)量，資產(chǎn)規(guī)模相同保守型銀行與激進(jìn)型銀行可能會(huì)得出相同的資本充足率D: 該比率(bl)的公式是：資本/總資產(chǎn)【答案(d n)】B,C9.“資本與風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)資產(chǎn)比率”與“資本與總資產(chǎn)比率”的區(qū)別在于（ ）A：前者從資本運(yùn)用的角度考慮資本充

40、足率，后者僅從存款量的角度考慮資本充足率B：前者是以不包括第一級(jí)準(zhǔn)備和第二次準(zhǔn)備的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為分母，后者是以資產(chǎn)總額為分母C：兩個(gè)比率都考慮了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)D: 前者考慮了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，后者沒有考慮資產(chǎn)結(jié)構(gòu)【答案】B,D10. 被稱為”紐約公式“的是（ ）A: 資本與存款比率B: 資本與總資產(chǎn)比率C：資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率D: 分類比率法E：綜合分析法【答案】D11. 關(guān)于分類比率法說法正確的是（）A：該法對(duì)資產(chǎn)的分類更加科學(xué)與細(xì)化B：該方法認(rèn)為流動(dòng)性很強(qiáng)的資產(chǎn)無須以資本作擔(dān)保，故風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0C：該方法把資產(chǎn)分成8種，并規(guī)定各自的資本要求比率D：該方法按照不同資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度確定各種的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重【答案】A,B,D

41、12. 考慮到非數(shù)量因素資本充足率測(cè)量法是（）A：資本與存款比率B：資本與總資產(chǎn)比率C：資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率D: 分類比率法E：綜合分析法【答案】E13. 關(guān)于綜合分析法的說法正確的是（）A：該方法是迄今為止最完善的資本充足率測(cè)量方法B：該方法認(rèn)為資本充足性受銀行經(jīng)營管理水平銀行競(jìng)爭能力等非數(shù)量因素影響C：該方法有精確的計(jì)算公式D：該方法常與資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率結(jié)合使用【答案】B,D14. 資本充足率的測(cè)量方法，經(jīng)歷了一個(gè)由簡單到復(fù)雜的過程，其出現(xiàn)的先后順序是()CA：資本/總資產(chǎn),資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn),資本/存款,分類比率法,綜合分析法B:綜合分析法,資本/總資產(chǎn),資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn),資本/存款,分類比率

42、法C:資本/存款,資本/總資產(chǎn),資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn),分類比率法,綜合分析法D:資本/總資產(chǎn),資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn),綜合分析法,資本/存款,分類比率法【答案(d n)】C3巴塞爾協(xié)議(xiy)巴塞爾一1988年7月發(fā)布(fb)，1992年底完成實(shí)行資本組成：核心資本=50%（永久的股東權(quán)益、公開儲(chǔ)備），附屬資本=50%（未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估準(zhǔn)備、普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長期次級(jí)債務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算：表內(nèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)（5級(jí)），表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)（信用轉(zhuǎn)換系數(shù)有4級(jí)）資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)化比率目標(biāo)：總資本充足率8%=總資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)100%=（核心資本+附屬資本）/ （資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)

43、數(shù)） 100%=（核心資本+附屬資本）/（表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) + 表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)）100% 核心資本充足率4%=核心資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)100%= 核心資本 / （資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)） 100% = 核心資本 /（表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) + 表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)） 100%巴塞爾二2004年6月發(fā)布，2006年底完成實(shí)行三大支柱：最低資本規(guī)定：變化：a.分母加入12.5倍的操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；b.信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重衡量有標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法；c.附屬資本中加入三級(jí)資本，即短期附屬負(fù)債，以抵償市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；d.總資本充足率=（核心資本+附屬資本+三級(jí)資本）/（所有加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+12.5*（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+操作風(fēng)險(xiǎn)）監(jiān)督檢查市場(chǎng)紀(jì)律巴塞爾三2

44、010年12月簽訂，2013年1月1日開始實(shí)施，2019年1月1日前全面達(dá)標(biāo)巴塞爾三對(duì)巴塞爾二的主要修正：各國對(duì)于(duy)協(xié)議三態(tài)度2012.10 中國(zhn u)日本(r bn)印度、瑞士等8個(gè)2012.11.9 美聯(lián)儲(chǔ)無限期推遲主要?dú)W洲國家推遲半年、一年甚至更長2013.7.1 歐盟公布 2014年1月起正式實(shí)施2013.7.2 美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn) 大銀行2014.1.1 中小銀行2015.1.1我國態(tài)度變化：執(zhí)行巴一，分類推進(jìn)執(zhí)行巴二，借鑒巴三1. 總資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本的比率不得低于（）。A .7% B .8% C .9% D .10%【答案】B2. 新巴塞爾資本(zbn)協(xié)議將銀行風(fēng)險(xiǎn)的范

45、圍由信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大到（）。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)(fngxin) B、市場(chǎng)(shchng)風(fēng)險(xiǎn) C、操作風(fēng)險(xiǎn) D、國家風(fēng)險(xiǎn) E、管理風(fēng)險(xiǎn)【答案】B,C3.巴塞爾協(xié)議將銀行的票據(jù)發(fā)行便利額度和循環(huán)承購便利函業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)定為（ ）。A100% B50% C .20% D.0% 【答案】B4. 根據(jù)巴塞爾協(xié)議要求，二級(jí)資本中次級(jí)債務(wù)和中期優(yōu)先股總額最高不得超過一級(jí)資本的( )。 A.30 B.40 C.50 D.60【答案】C5. 巴塞爾協(xié)議規(guī)定，銀行核心資本比率應(yīng)大于或等于（ ）A.1.25% B.4%C.8% D.50%【答案】B6. 巴塞爾協(xié)議(1988年)將銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)定為

46、（ ）A100 % B.50% C .20% D. 0%【答案】A7. 1988年巴塞爾協(xié)議有關(guān)商業(yè)銀行資本充足率的規(guī)定是，商業(yè)銀行的資本對(duì)（）的目標(biāo)比率應(yīng)為8%。 -=BQVJ_dKA. 資產(chǎn) +c49f! B. 負(fù)債(f zhi) Yqz( % C. 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)資產(chǎn) nR9SnW D. 所有者權(quán)益(quny) v0euvs 【答案(d n)】C8. 根據(jù)巴塞爾協(xié)議(xiy)，商業(yè)銀行的核心資本包括永久的股東權(quán)益和（ ）A資產(chǎn)重估儲(chǔ)備B普通準(zhǔn)備金 C長期附屬債務(wù)D公開儲(chǔ)備【答案】D9.巴塞爾委員會(huì)在是()成立的.A: 1998.05 B: 1988.07C: 1983.03D:

47、 1987.02【答案】B10.巴塞爾的主要內(nèi)容包括()A：資本構(gòu)成B：風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)系統(tǒng)C：標(biāo)準(zhǔn)化比率D：過渡期和實(shí)施安排【答案】A,B,C,D11.巴塞爾協(xié)議將資本分為（）和（）A:一級(jí)資本B:二級(jí)資本C:核心資本D：附屬資本【答案】C,D13. 巴塞爾協(xié)議規(guī)定核心資本包括（ ）A：普通股B:資本公積C：盈余公積D:普通準(zhǔn)備金E:普通準(zhǔn)備金的增值F：混合資本工具G:次級(jí)債H：優(yōu)先股I：房產(chǎn)的重估增值J：可轉(zhuǎn)換債券 K：未公開儲(chǔ)備L：證券重估儲(chǔ)備M:未分配利潤【答案】A,B,C,E,H,M14. 接上題，附屬資本包括（ ）【答案】D,F,G,I,J,K,L15. 因缺乏透明性，許多國家不承認(rèn)其作為

48、資本的項(xiàng)目是( )A：實(shí)收資本B：重估準(zhǔn)備C：未公開儲(chǔ)備D：普通準(zhǔn)備金【答案】C16. 公開儲(chǔ)備包括（ ）A：資本公積B：盈余公積C：普通股D: 未分配利潤 E:優(yōu)先股【答案】A,B,D17. 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)系統(tǒng)包括（ ）A：表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)B：表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)C：表內(nèi)項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)D：表外資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)【答案】A,B18. 巴塞爾協(xié)議規(guī)定表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)分為（ ）A: 0%B: 10%C: 20%D: 30%E: 40%F: 50%G: 80%H: 100%【答案】A,C,F,H19. 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為0的資產(chǎn)項(xiàng)目包括（）A:抵押貸款B：現(xiàn)金C：中央政府債券D：信用貸款【答案】B,C20.

49、新巴塞爾協(xié)議正式發(fā)表的時(shí)間是（ ）A：1998.08B：1997.09C：2003.04D：2004.06【答案】D21. 新巴塞爾協(xié)議形成了“三大支柱”，包括（）A：最低資本要求B：外部監(jiān)管C：市場(chǎng)約束D：風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)【答案】A,B,C6我國銀行資本構(gòu)成(guchng)一級(jí)資本（持續(xù)經(jīng)營(jngyng)下吸收損失的資本）：核心/其他一級(jí)資本二級(jí)資本（破產(chǎn)(p chn)清算狀況下吸收損失的資本）1. 我國商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的貸款/存款比率不得超過（ ）。A100% B75% C50% D25% 【答案】B資本充足率計(jì)算資本(zbn)充足率=（總資本(zbn)-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)

50、加權(quán)資產(chǎn)一級(jí)資本充足率=（一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)核心一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)我國目前總資本充足率公式資本充足率=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)）（不計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)）三、簡答1. 銀行資本的作用 是商業(yè)銀行存在和發(fā)展業(yè)務(wù)的先決條件，是銀行維持正常經(jīng)營活動(dòng)的必要保證。 在商業(yè)銀行虧損或者破產(chǎn)時(shí)，保護(hù)存款人和債權(quán)人的利益，并維持公眾對(duì)某一家銀行甚至是整個(gè)銀行體系的信心。 滿足金融監(jiān)管部門的制度規(guī)定和要求。 2. 銀行利用留存盈余籌資的利弊利：是增加銀行資本金最廉價(jià)的方法；對(duì)普通股股東有利益上的好處。弊：涉及普通股股東

51、利益，不好處理。留存盈余過多，會(huì)形成銀行股票價(jià)格的下降。 3. 銀行利用優(yōu)先股籌資的利弊利：（1）銀行優(yōu)先股可以緩解銀行普通股股價(jià)與收益比率的下降（2）優(yōu)先股沒有償債日期，不存在償債壓力（3）優(yōu)先股的資本成本常低于普通股（4）可以提高銀行的財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)（5）不會(huì)分散銀行控制權(quán)弊：（1）對(duì)銀行發(fā)行優(yōu)先股限制較多（2）可能形成較重的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)（3）股息稅后列支，股利發(fā)放缺乏靈活性（4）發(fā)行過多影響銀行信譽(yù)4. 1988年巴塞爾協(xié)議的缺陷 重點(diǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)及國家風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)于其他風(fēng)險(xiǎn)考慮較少，各國監(jiān)管部門難以據(jù)此對(duì)商業(yè)銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。 對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的判斷，有其自身的弱點(diǎn)。 出現(xiàn)一些“監(jiān)管

52、套利”行為。 適度(shd)的資本金既不是商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的唯一方法，也不是商業(yè)銀行衡量防范風(fēng)險(xiǎn)能力的唯一尺度。因此，需要采取其他相應(yīng)措施來保證銀行安全。四、計(jì)算(j sun)1. 資本(zbn)充足率計(jì)算其中：表外資產(chǎn)與相對(duì)應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為： 用來支持政府公共部門發(fā)行債券的備用信用證：20%。 對(duì)企業(yè)的長期信貸承諾：100%。 該家銀行的資本總規(guī)模為100萬元。 試計(jì)算：該家銀行的總資本充足率。（1）首先計(jì)算表外項(xiàng)目的信用對(duì)等額，將表外項(xiàng)目轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)等數(shù)量的銀行貸款，以衡量銀行的風(fēng)險(xiǎn)。（2）然后將表內(nèi)資產(chǎn)和表外項(xiàng)目對(duì)等信貸額乘以相應(yīng)地風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)=（75+300）*0

53、%+（75+150）*20%+75*50%+（975+150）*100%=1207.5（3）該銀行的資本(zbn)充足率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)=100/1207.5=8.28%例 某一銀行(ynhng)總資本為6000萬元，計(jì)算其資本充足率。已知條件備用信用(xnyng)證的轉(zhuǎn)換系數(shù)為100，對(duì)私人公司的長期信用承諾的轉(zhuǎn)換系數(shù)為50。 單位：萬元 資產(chǎn)項(xiàng)目：總資產(chǎn) 100000 現(xiàn)金 5000 ；國庫券 20000 ；國內(nèi)銀行存款 5000 ； 居民住宅抵押貸款 5000 ；私人公司貸款 65000 表外項(xiàng)目：加總 30000 用以支持市政債券的一般義務(wù)債券的備用信用證 10000 ； 對(duì)私

54、人公司長期借貸合同 200006000/（50000%+200000% +500020% +500050%+65000100% +10000100%10% +2000050%100%）=7.55%2. 資產(chǎn)持續(xù)增長模型 由銀行內(nèi)源資本所支持的銀行資產(chǎn)的年增長率銀行資產(chǎn)的持續(xù)增長率 SG1 =（TA1 TA0）/ TA0 = TA / TA0 銀行資本的限制決定了銀行資產(chǎn)的增長率等于銀行資本的增長率。 SG1 = TA / TA0 = EC / EC0 銀行新增資本全部來源于未分配利潤。 SG1 = EC / EC0 =（EC1- EC0 ）/ EC0 EC1 = EC0 + 本期股本 本期股本

55、 = 本期凈收益 （1-分紅率） = 資產(chǎn)收益率總資產(chǎn)（1-分紅率） = ROA TA （1-DR） EC1 = EC0 + ROA TA1 （1-DR）將其代入并整理： SG1 =（EC1- EC0 ）/ EC0 = ROA （1-DR） (EC1 / TA1 ）- ROA （1-DR）公式的結(jié)論： 銀行資產(chǎn)的持續(xù)增長率與三個(gè)因素有關(guān)： = 1 * GB3 ROA （資產(chǎn)收益率） DR（銀行紅利在凈收入中的比例） EC/TA （資本與資產(chǎn)的比例）例：某銀行的總資產(chǎn)為50億元，紅利分配比例為30%，原有資本為2億元，未分配利潤為2億元，如果資本與資產(chǎn)比率保持不變，紅利分配比例不變，要實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)1

56、0%的增長，需要保持多高的資產(chǎn)收益率水平？ROA=（EC/TASG/（1+SG）（1-DR）=（2+2）/5010%/（1+10%）（1-30%）=1.04%例 年初的資本/資產(chǎn)8，各種( zhn)資產(chǎn)為10億元，年末的比例仍為8，年末的未分配收益為0.2億元，銀行的適度資本為（）。A .12.5 B .10 C .10.2 D .12.7【答案(d n)】A五、論述(lnsh)巴塞爾協(xié)議對(duì)我國商業(yè)銀行的影響？我國商業(yè)銀行應(yīng)該如何進(jìn)行資本管理？答題要點(diǎn)：巴一巴二巴三基本框架（演變過程），這種變化對(duì)我國的影響，我國現(xiàn)在現(xiàn)狀是什么，我們應(yīng)該做什么？第三章 商業(yè)銀行負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)與管理一、名詞解釋與小題1

57、. 可用資金成本：又稱銀行的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，指銀行可用資金所應(yīng)承擔(dān)的全部成本。是確定銀行盈利性資產(chǎn)價(jià)格的基礎(chǔ)，是銀行經(jīng)營中分析的重點(diǎn)?？捎觅Y金成本率=（利息成本+營業(yè)成本）/（全部存款資金法定存款準(zhǔn)備金必要的超額準(zhǔn)備金）2. 邊際存款成本：銀行每增加最后一個(gè)單位存款所支付的成本。邊際存款成本率（MC）=（新增利息+新增營業(yè)成本）/新增存款資金3. CD：大面額可轉(zhuǎn)讓定期存單。20世紀(jì)60年代由美國花旗銀行首創(chuàng)。是按某一固定期限和一定利率存入銀行、并可在市場(chǎng)上買賣的票證。CDs既是定期存款，也是有價(jià)證券。CDs一般面額較大，利率一般高于同期儲(chǔ)蓄存款利率，且可以在二級(jí)市場(chǎng)上出售轉(zhuǎn)讓，因此對(duì)存戶很有吸

58、引力。對(duì)于銀行來說，發(fā)行CDs除了可以獲得穩(wěn)定的資金來源外，還可以取得降低存款準(zhǔn)備金的好處。1.西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期金融債券籌集資金的主要形式是（）A可轉(zhuǎn)讓大額定期存單B大面額存單C貨幣市場(chǎng)存單D可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶【答案】B2. 商業(yè)銀行發(fā)行大面額存單的主要優(yōu)點(diǎn)是（）。A不繳納存款準(zhǔn)備金B(yǎng)資金來源比較穩(wěn)定C突破了銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的局限(jxin)，提高了組織資金的能力D發(fā)行(fhng)成本較低【答案(d n)】A,B,C,D4. NOW賬戶：可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 Negotiable Order of Withdrawal（1972）是儲(chǔ)蓄賬戶的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，是銀行對(duì)個(gè)人和合伙企業(yè)可以使用支付命令進(jìn)

59、行支付和提取現(xiàn)金的儲(chǔ)蓄存款賬戶。存戶可以隨時(shí)開出支付命令，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，對(duì)存款余額可取得利息收入在金融機(jī)構(gòu)開立的可簽發(fā)支票的有息存款賬戶。使用支付命令書；可按其平均余額支付利息；個(gè)人、非盈利機(jī)構(gòu)可以開立。意義：抹殺了活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款之間的區(qū)別；抹殺了商業(yè)銀行與其他銀行、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的區(qū)別。5. 回購協(xié)議：商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購回所賣證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方法。（正回購：先賣后買，逆回購：先買后賣）6. 歐洲金融債券：債券發(fā)行銀行在國外發(fā)行的以第三國貨幣標(biāo)示面值的債券（一般涉及三個(gè)國家）（外國金融債券：

60、債券發(fā)行銀行在國外發(fā)行的以該國貨幣標(biāo)示面值的債券）7. 理財(cái)產(chǎn)品：是指商業(yè)銀行在對(duì)潛在目標(biāo)客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對(duì)特定目標(biāo)客戶群開發(fā)設(shè)計(jì)并銷售的資金投資和管理計(jì)劃。二、小題1. 存款創(chuàng)新需注意的問題（1）符合存款的基本特征與規(guī)范（2）采取積極的營銷策略（3）堅(jiān)持效益性原則，符合需要（4）不斷進(jìn)行創(chuàng)新2. 商業(yè)銀行短期借款的渠道：同業(yè)拆借：金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。（原則：資源公平、誠信自律、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)）向央行借款：再貸款、再貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)：經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)的銀行將買入未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行申請(qǐng)?jiān)俅钨N現(xiàn)；再貸款：央行向商業(yè)銀行的信用放款。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：商業(yè)銀行在二級(jí)市場(chǎng)賣出未到期的貼現(xiàn)票據(jù)以融通所需