家開發(fā)銀行政策性貸款和還貸風(fēng)險準備金管理辦法

1、陜西省人民政府使用國家開發(fā)銀行政策性貸款和還貸風(fēng)險準備金管理辦法第一章總則第一條為了加強對陜西省人民政府使用國家開發(fā)銀行政策性貸款和還貸風(fēng)險準備金的管理，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和陜西省人民政府與國家開發(fā)銀行簽訂的開發(fā)性金融合作協(xié)議和開發(fā)性金融合作補充協(xié)議,特制定本辦法。第二條本辦法適用于陜西省人民政府使用國家開發(fā)銀行政策性貸款項目規(guī)劃、評審、建設(shè)、資金使用和還貸風(fēng)險準備金管理。第三條使用國家開發(fā)銀行政策性貸款的投資項目，必須符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、陜西省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃的要求.遵循“科學(xué)定項、專款專用、嚴格監(jiān)督、確保安全”的原則，實現(xiàn)社會效益與經(jīng)濟效益相統(tǒng)一.第四條陜西省人民

2、政府與國家開發(fā)銀行共同確定陜西省投資集團公司、陜西省投資公司(陜西省產(chǎn)業(yè)投資公司）、陜西省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資有限公司、陜西省地方鐵路公司為政策性貸款借款平臺（即統(tǒng)貸借款法人，以下簡稱借款平臺或借款法人)，負責(zé)政策性貸款的統(tǒng)借統(tǒng)還,采用參股和項目資本金注入等方式向項目投資。陜西省投資集團公司主要負責(zé)能源化工項目投資以及省政府確定的基礎(chǔ)設(shè)施項目的統(tǒng)借統(tǒng)還;陜西省投資公司主要負責(zé)裝備制造產(chǎn)業(yè)項目投資;陜西省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資有限公司主要負責(zé)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目投資;陜西省地方鐵路公司主要負責(zé)鐵路項目投資。第二章管理機構(gòu)和職責(zé)第五條成立陜西省開發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組）,由省政府和國家開發(fā)銀行分

3、管負責(zé)人任組長、副組長,由省發(fā)改委、省國資委、省財政廳、省審計廳和國家開發(fā)銀行陜西省分行(以下簡稱省開行)的負責(zé)人任成員。領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé):負責(zé)研究審核政策性貸款項目規(guī)劃、貸款使用和償還計劃，指導(dǎo)協(xié)調(diào)項目建設(shè)、資金使用等重大問題。第六條領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在省發(fā)改委，由省發(fā)改委、省國資委、省財政廳和省開行等部門的相關(guān)人員組成.領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的主要職責(zé)：（一）編制政策性貸款項目規(guī)劃；(二)編制年度建設(shè)計劃和借款資金使用計劃;(三)指導(dǎo)項目考察和評審工作;(四）指導(dǎo)協(xié)調(diào)項目全過程的實施管理工作;(五）會同省審計廳、省監(jiān)察廳、省重大項目稽查辦等部門監(jiān)督檢查項目實施和貸款使用情況;(六）監(jiān)督管理政策性貸

4、款的使用、償還和還貸風(fēng)險準備金等事宜;(七）負責(zé)非政策性貸款投資項目的咨詢、推薦和有關(guān)協(xié)調(diào)工作。第七條各借款平臺作為省政府指定的借款法人，主要職責(zé)是：(一）負責(zé)與國家開發(fā)銀行簽訂貸款合同;(二)負責(zé)項目考察和評審工作；（三）負責(zé)與投資項目單位簽訂資金使用協(xié)議或投資協(xié)議;（四)負責(zé)辦理資金撥付手續(xù)，并按項目建設(shè)進度撥付資金;(五）負責(zé)對參股項目或注入資本金項目派駐董事進行管理;（六)負責(zé)統(tǒng)貸資金本息的回收、償還;（七）匯總上報貸款項目資金使用、回收、償還和工程進度報告;(八）建立健全政策性貸款資金財務(wù)管理制度和項目內(nèi)部風(fēng)險控制制度，嚴格實行分賬管理和分類管理。第三章項目規(guī)劃管理第八條政策性貸款的

5、使用原則是“突出重點、擇優(yōu)確定、注重實效、誰借用誰歸還。使用方式是參股投資、項目資本金注入和項目需要政府支持的其他方式。資金主要投向:鐵路、機場、公路、電力、水利、城建等基礎(chǔ)設(shè)施，能源化工、裝備制造、高新技術(shù)等優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)以及農(nóng)業(yè)、社會事業(yè)等薄弱領(lǐng)域。第九條使用政策性貸款投資項目由省級項目主管部門或借款平臺提出，經(jīng)各借款平臺認定后，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進行匯總，提出省政策性貸款投資項目規(guī)劃草案，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組研究審核后,報省政府審定。項目規(guī)劃是審定借款平臺借用政策性貸款投資具體項目的依據(jù)。第十條政策性貸款項目規(guī)劃的調(diào)整，按上述程序報批審定。第十一條政策性貸款項目應(yīng)按有關(guān)管理規(guī)定辦理審批、核準或備案相關(guān)手

6、續(xù)，參照政府直接投資項目進行管理.其項目建議書、可行性研究報告應(yīng)按國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定和我省實施意見的要求完成審批.第四章項目的審定和運作第十二條項目列入政策性貸款項目規(guī)劃后，借款平臺對投資項目進行考察，組織專家進行評審，評審?fù)ㄟ^的項目由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總報領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，直接報省開行核貸.省開行將核準結(jié)果及時反饋給領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和借款平臺。借款平臺與開行簽訂項目借款合同,與用款人簽訂資金使用協(xié)議或投資協(xié)議。第十三條評審項目應(yīng)具備的條件（一)已列入政策性貸款投資項目規(guī)劃；(二)符合政策性貸款的資金使用方向；(三)項目已按規(guī)定程序完成審批、核準或備案；（四)貸款項目還貸資金來源落實.第十

7、四條項目評審的主要內(nèi)容(一)項目概況。包括項目法人、建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容、項目建設(shè)期等.(二）項目投資構(gòu)成.包括總投資、資本金、政策性貸款及其他資金來源；投資計劃及各項資金分年到位計劃。(三）項目前期工作或建設(shè)進展情況。包括審批、核準或備案情況,已完成投資和工程量。（四)貸款使用方案.包括:1、借款具體用途。說明貸款用于土建、設(shè)備、材料、咨詢等的資金安排.2、設(shè)備和材料采購清單。說明主要設(shè)備和材料的規(guī)格、數(shù)量、單價;說明采購采用公開招標、邀請招標、詢價采購或直接采購等方式。(五）經(jīng)濟分析和財務(wù)評價的結(jié)論。（六)貸款項目還貸資金來源落實情況。凡是通過借款方式實施的項目，項目單位必須向借款平臺提供資產(chǎn)抵

8、押、股權(quán)或收益權(quán)質(zhì)押等形式的擔(dān)保；涉及市屬項目還必須由市財政向省財政提供反擔(dān)保。第五章項目實施管理第十五條各借款平臺在省開行分別開設(shè)“使用國家開發(fā)銀行政策性貸款資金結(jié)算專戶，集中統(tǒng)一撥付資金和集中管理。第十六條借款平臺根據(jù)項目建設(shè)進度，向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室申報年度用款計劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審核，并編報下達建設(shè)項目年度資金使用計劃后，由借款平臺分項目按國家開發(fā)銀行貸款程序辦理資金撥付手續(xù)。年度資金使用計劃如需調(diào)整，必須按上述程序報批。第十七條省財政廳和省開行負責(zé)對貸款具體支用情況進行監(jiān)督，省發(fā)改委負責(zé)對貸款項目投資方向進行審核，省審計廳負責(zé)對貸款資金使用和償還情況進行審計，省國資委負責(zé)對各借款平臺貸

9、款項目效益進行考核，各借款平臺負責(zé)對政策性貸款資金和自有資金實行分賬管理。第十八條項目建設(shè)單位必須嚴格按照財務(wù)制度和借款資金支付協(xié)議或投資協(xié)議規(guī)定的條款辦理工程與設(shè)備價款結(jié)算，嚴格審批手續(xù)。按時向借款平臺報送年度投資項目財務(wù)決算，及時編報項目竣工財務(wù)決算,各借款平臺將上述情況匯總后報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,做到設(shè)計有概算、施工有預(yù)算、竣工有決算。第十九條省發(fā)改委對政策性貸款建設(shè)項目，應(yīng)參照重點建設(shè)項目進行管理，加強項目稽察工作。政策性貸款建設(shè)項目實行項目法人責(zé)任制、招投標制、工程建設(shè)監(jiān)理制、合同管理制.第二十條政策性貸款項目實行報告制度.已簽訂借款資金支付協(xié)議書或投資協(xié)議書的項目，項目單位每季度、每半

10、年和年終向借款平臺提交項目進度報告，內(nèi)容包括資金到位和使用情況、項目進展情況、投資完成情況、效益實現(xiàn)情況等，借款平臺將上述情況匯總后報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第六章還貸風(fēng)險準備金的使用、管理和監(jiān)督。第六章還貸風(fēng)險準備資金的使用、管理和監(jiān)督第二十一條省財政廳在陜西省人民政府與國家開發(fā)銀行簽訂開發(fā)性金融合作補充協(xié)議之日起一個月內(nèi),在省開行開立“陜西省使用國家開發(fā)銀行政策性貸款還貸風(fēng)險準備金（以下簡稱還貸風(fēng)險準備金）專戶”，用于歸集財政安排的還貸資金.各借款平臺在省開行開立“償債資金專戶（以下簡稱償債專戶)，用于歸集納入還貸資金來源的項目自身收益、回收的資金、分紅、股權(quán)和債權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、處置變現(xiàn)抵質(zhì)押收入等,

11、并將該償債資金專戶作為貸款質(zhì)押擔(dān)保.第二十二條按照各借款平臺與省開行簽訂的政策性借款合同約定的日期和數(shù)額,在借款平臺以其償債專戶中的資金不足以清償借款合同項下債務(wù)時，用還貸風(fēng)險準備金彌補借款平臺償債資金的缺口。第二十三條各借款平臺每年應(yīng)根據(jù)政策性借款合同規(guī)定的分年還款計劃，編制下年度償還貸款本息計劃，并于11月底前報送省財政廳，由省財政廳匯總后負責(zé)編報含歸還國家開發(fā)銀行貸款本息的預(yù)算，并按規(guī)定程序報批.第二十四條還貸風(fēng)險準備金來源包括：（一)陜西省本級財政預(yù)算安排的還貸資金;（二）省級財政專項資金、政府性基金、專項收入等;(三)還貸風(fēng)險準備金專戶資金收益；（四）使用政策性貸款項目投產(chǎn)后上繳財政

12、的收益;（五）其他可用于還貸的財政性資金。第二十五條省財政廳每年將屬于還貸風(fēng)險準備金來源中用于當(dāng)年政策性貸款到期的償債本息資金最多分四次劃入還貸風(fēng)險準備金專戶。第二十六條還貸風(fēng)險準備金的支用（一)借款平臺必須要求用款項目單位通過其在省開行開立的償債專戶，及時按借款合同規(guī)定的期限和金額歸集償債資金，并在每筆貸款本息到期日30日前，查驗償債專戶余額。若余額不足以還貸，要積極籌措和催收還貸資金；對經(jīng)過催收仍不能按期足額還貸的借款單位,有權(quán)依法對抵質(zhì)押物進行處置,同時向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交動用還貸風(fēng)險準備金申請書。（二)省開行在每筆貸款本息到期日20日前，查驗償債專戶余額.若余額不足以償還到期貸款本息,

13、應(yīng)根據(jù)到期貸款本息與償債專戶資金余額的缺口，及時向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室出具還貸缺口資金通知書.(三）領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)還貸缺口資金通知書和動用還貸風(fēng)險準備金申請書進行初審，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審核后報省政府審定。貸款本息到期日10日前完成審批手續(xù)，并由省財政廳按到期貸款本息的缺口補足還貸風(fēng)險準備金專戶余額。（四)貸款本息到期時,若借款平臺未能按期還本付息，省財政廳根據(jù)省政府批準的動用還貸風(fēng)險準備金數(shù)額,將用于彌補到期貸款本息缺口的還貸風(fēng)險準備金,從還貸風(fēng)險準備金專戶轉(zhuǎn)入借款平臺償債專戶，代為償還借款平臺應(yīng)付本息;若貸款項目有抵押、質(zhì)押，借款平臺須同時啟動對抵質(zhì)押物的處置程序,并將其所得收益及時上繳財政；若省

14、財政廳未及時劃款，省開行可以特種轉(zhuǎn)賬方式直接從還貸風(fēng)險準備金專戶劃轉(zhuǎn)。第二十七條還貸風(fēng)險準備金實行余額動態(tài)管理,省財政廳可以對還貸風(fēng)險準備金專戶內(nèi)資金進行正常的資金調(diào)度，但在國家開發(fā)銀行每筆貸款本息到期日10日前，還貸風(fēng)險準備金專戶余額必須能夠彌補借款平臺償還國家開發(fā)銀行的到期本息資金缺口。第二十八條借款平臺在省開行開立的償債專戶中余額多于國家開發(fā)銀行當(dāng)期到期貸款本息時，如需提前還款，應(yīng)提前60日，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室核準，由借款平臺向省開行提出書面申請，經(jīng)同意后,按照借款合同約定的方式還款。第二十九條還貸風(fēng)險準備金的風(fēng)險控制（一)借款平臺對項目單位提供的擔(dān)?；虻仲|(zhì)押物進行認定（抵質(zhì)押物需由中介機

15、構(gòu)按現(xiàn)值法進行評估)，對擔(dān)保的合法性和可靠性進行審查。省投資集團公司承貸省政府確定的基礎(chǔ)設(shè)施項目，可按項目借款額的2在收回借款時一次性向項目單位收取費用。項目用款單位有義務(wù)在約定的本息償付日，將資金存入借款平臺在省開行開立的結(jié)算賬戶，逾期不還者,借款平臺有權(quán)對抵質(zhì)押物進行處置，對擔(dān)保企業(yè)通過法律程序追究連帶償還責(zé)任.抵質(zhì)押物處置所得收益,應(yīng)及時上繳財政，由省財政廳用于安排政策性貸款還貸風(fēng)險準備金。（二)借款平臺以投資方式投入經(jīng)營性建設(shè)項目形成的股權(quán)轉(zhuǎn)讓或拍賣收回的資金按法定程序上繳省財政，優(yōu)先用于償還開行政策性貸款本息。（三)政策性貸款的建設(shè)項目實行借款法人和項目法人還貸終身負責(zé)制.依法應(yīng)由借款法人和項目法人承擔(dān)的還款責(zé)任,不因有關(guān)當(dāng)事人工作單位或職務(wù)變動、退休或退職等原因而免除。(四）由市財政向省財政提供反擔(dān)保的建設(shè)項目,按借款平臺和項目單位約定的借款期限和數(shù)額不能足額償還政策性貸款本息時，省財政廳有權(quán)扣劃市財政相應(yīng)款項.（五)使用政策性貸款的經(jīng)營性建設(shè)項目投產(chǎn)后，若當(dāng)期收益足額償付本息后仍有結(jié)余，扣除必要的營運資金后，剩余收益應(yīng)上繳省財政,統(tǒng)籌用于政策性貸款本息的償還。第