金蝶K3標準財務培訓

1、金蝶K/3標準財務系統(tǒng)金蝶K/3財務系統(tǒng)整體概述整體架構產(chǎn)品特點金蝶K/3標準財務產(chǎn)品介紹金蝶K/3成功客戶案例同行分析交流 提綱金蝶K/3財務產(chǎn)品整體架構（一）金蝶K/3財務產(chǎn)品整體架構（二）財務業(yè)務一體化流程銷售訂單銷售報價采購訂單檢驗管理入庫管理出庫管理存貨核算應收管理應付管理采購發(fā)票銷售發(fā)票銷售合同采購管理財務管理銷售管理采購申請總賬系統(tǒng)采購合同現(xiàn)金管理成本管理固定資產(chǎn)工資管理金蝶K/3財務系統(tǒng)整體概述金蝶K/3標準財務產(chǎn)品介紹總賬系統(tǒng)介紹報表系統(tǒng)介紹固定資產(chǎn)系統(tǒng)介紹現(xiàn)金管理系統(tǒng)介紹其他系統(tǒng)介紹金蝶K/3成功客戶案例同行分析交流 提綱K/3標準財務管理產(chǎn)品架構總賬系統(tǒng)現(xiàn)金管理引入日記賬

2、流水賬票據(jù)總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)接口總 賬應收款應收賬款應收票據(jù)其他應收款應付款應付賬款應付票據(jù)其他應付款固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)累計折舊報表科目數(shù)據(jù)合并報表科目數(shù)據(jù)預算管理預算控制實際發(fā)生數(shù)管理駕駛艙報表發(fā)布存貨核算業(yè)務憑證費用管理業(yè)務憑證成本管理業(yè)務憑證總賬系統(tǒng)應用流程科目幣別憑證字結算方式現(xiàn)金流量項目初始余額自動轉賬期末調(diào)匯結轉損益期末結賬初始設置系統(tǒng)參數(shù)期末處理憑證錄入憑證過賬憑證審核日常處理憑證查詢報表查詢往來管理賬齡分析審計調(diào)整核算項目匯率體系總賬系統(tǒng)功能模塊圖總 賬 系 統(tǒng)憑證處理賬簿財務報表調(diào)整期業(yè)務處理往來憑證錄入憑證查詢憑證過賬數(shù)量金額明細賬核算項目分類總賬多欄賬明細分類賬日報表查詢核

3、算項目明細賬核算項目明細表試算平衡表總分類賬科目余額表核算項目余額表核算項目匯總表調(diào)整期間憑證錄入調(diào)整期間管理自動轉賬期末結賬結轉損益期末調(diào)匯模式憑證憑證匯總調(diào)整期間憑證過賬調(diào)整期間憑證查詢結賬賬齡分析表往來對賬單核銷管理雙敲審核標準憑證引入科目利息計算表調(diào)匯歷史信息表核算項目組合表標準憑證引出憑證攤銷憑證預提內(nèi)部往來協(xié)同對方內(nèi)部往來我方內(nèi)部往來主要基礎資料科目科目與我們在會計上使用的會計科目的含義和作用是一致的 ，科目屬性的選擇影響總賬系統(tǒng)功能的運用，下表是對科目屬性與總賬關聯(lián)的功能的說明：科目屬性總賬對應功能 使用前提 期末調(diào)匯 【結賬】【期末調(diào)匯】 科目要核算外幣往來業(yè)務核算 憑證錄入時

4、要求錄入往來業(yè)務編號，適用于往來核銷模塊。此項選擇將影響到往來對賬單和賬齡分析表的輸出。系統(tǒng)參數(shù)中選擇“啟用往來業(yè)務核銷” 數(shù)量金額輔助核算 憑證錄入時可以錄入數(shù)量、單價，此選項影響到數(shù)量金額總賬和數(shù)量金額明細賬的輸出。在基礎資料中增加計量單位現(xiàn)金科目、銀行科目、出日記賬、現(xiàn)金等價物 憑證錄入時、或在現(xiàn)金流量模塊可以指定現(xiàn)金流量。并在明細分類賬中出日記賬、按日統(tǒng)計金額。無科目計息【財務報表】【科目利息計算表】無主要基礎資料科目科目屬性總賬對應功能 使用前提 科目受控系統(tǒng)在總賬憑證新增和修改時禁止選擇此類受控科目，同時會對應收應付系統(tǒng)產(chǎn)生影響。無科目預算 憑證錄入可以對科目進行金額控制。主要用于

5、幫助用戶在不使用預算管理系統(tǒng)時，可以設置一些簡單的預算數(shù)據(jù)，實現(xiàn)預算管理。通過設置科目預算值后，當在錄入憑證時，設置的科目數(shù)據(jù)超過科目預算值或低于預算值時，系統(tǒng)將提供“不檢查、警告、禁止使用”三種方式給用戶進行處理，提供了一種事前監(jiān)控的手段。 同時，提供了預算管理系統(tǒng)的接口： 將預算數(shù)據(jù)根據(jù)預算設置的與會計科目的對應關系，寫入總賬科目預算表，作為科目預算控制的數(shù)據(jù)來源（只做預算數(shù)據(jù)寫入，控制點與總賬科目預算相同）。主要基礎資料核算項目設計思想：核算項目是K/3系統(tǒng)的重大特點之一。具有相同操作、作用相類似的基礎資料統(tǒng)一歸入核算項目進行管理 。可以實現(xiàn)業(yè)務資料的共享，提高數(shù)據(jù)處理的效率，并可以出具

6、相應的賬薄、報表。例如企業(yè)的客戶信息，在設計會計科目體系時，可以作為應收賬款的明細科目。但如果其他的科目也有該客戶的信息，其他科目需要再設置明細科目，導致重復性操作。通過設置基礎資料核算項目，客戶信息只需錄入一次，所有的科目均可以直接調(diào)用，同時按照客戶出具核算項目分類總賬、核算項目明細賬、核算項目余額表、核算項目明細表、匯總表、組合表等。憑證處理憑證錄入憑證復核憑證審核（雙敲審核）憑證核準憑證過賬會計出納主管經(jīng)理會計分角色進行易用性（全鍵盤操作）界面外觀聯(lián)查操作個性化控制檢查（錄入完整性正確性、預算控制）與憑證相關的功能憑證選項模式憑證數(shù)據(jù)聯(lián)查（聯(lián)查明細賬）憑證報告頁面設置套打設置匯率類型維護

7、匯率表多匯率功能憑證處理憑證攤銷預提憑證攤銷是用來幫助用戶處理對已經(jīng)計入待攤費用的數(shù)據(jù)進行每一期的攤銷，將其轉入費用類科目。例如：預付保險費、固定資產(chǎn)修理費用。當然也可以用于一些長期資產(chǎn)的攤銷，如低值易耗品攤銷、無形資產(chǎn)攤銷、遞延資產(chǎn)攤銷等。通過系統(tǒng)的處理，可以簡化用戶每個期間都需要手工錄入類似憑證的工作量。系統(tǒng)提供手工執(zhí)行，也可以設置由系統(tǒng)在后臺定時自動執(zhí)行。憑證預提是用來幫助用戶處理每期對租金、保險費、借款利息、固定資產(chǎn)修理費等的預提，將其按一定金額進入預提費用。通過系統(tǒng)的處理，可以簡化用戶每個期間都需要手工錄入類似憑證的工作量。系統(tǒng)提供手工執(zhí)行，也可以設置由系統(tǒng)在后臺定時自動執(zhí)行。憑證處

8、理憑證攤銷預提一、方案的建立實現(xiàn)對攤銷期間的控制。提供按科目和按核算項目類推，最大程度上體現(xiàn)可用性。憑證處理憑證攤銷預提二、方案的管理：以序時簿的方式展現(xiàn)，顯示的信息更加豐富，功能也更加強大。憑證處理憑證攤銷預提三、提供兩種憑證生成方式，手工執(zhí)行生成和后臺定時生成。均可以選定多個方案，批量執(zhí)行生成憑證！憑證處理憑證攤銷預提四、提供憑證攤銷預提報告，具體跟蹤各個攤銷預提方案的執(zhí)行情況，讓每一筆業(yè)務的發(fā)生情況都能讓用戶盡收掌握。賬表查詢科目賬憑證錄入 數(shù)據(jù)從哪兒來？T_Voucher憑證表T_VoucherEntry 憑證分錄表T_Balance科目余額表T_Profitandloss損益表過賬保

9、存總分類賬明細分類賬數(shù)量金額總賬數(shù)量金額明細賬多欄賬科目余額表試算平衡表日報表科目利息計算表歷史調(diào)匯信息表過濾 日期 科目（級次） 幣別 核算項目（級次、組合）賬表查詢輔助賬核算項目分類總賬核算項目明細賬核算項目余額表核算項目明細表核算項目匯總表核算項目組合表核算項目科目組合表往來管理1、核銷管理：對往來業(yè)務核算的科目進行憑證記錄核銷，目的是進行賬齡分析。2、往來對賬單：生成各往來核算項目的發(fā)生額同余額，用于與往來單位對賬。3、賬齡分析表：提供各往來核算項目的賬齡，利于企業(yè)考察客戶信用度，提高資金的周轉率。注意：只有在系統(tǒng)參數(shù)中選擇了“啟用往來業(yè)務核銷”選項，核銷管理才可用。期末處理期末調(diào)匯結

10、轉損益自動轉賬期末結賬期末處理結轉損益1、結轉損益提供按損益科目類別來結轉。將以前結轉損益生成的一張憑證按照不同的科目類別自動拆分為多張憑證：解決了大憑證問題，按不同的科目類別整理成一張張的小憑證！期末處理結轉損益2、結轉損益提供按核算項目類別結轉。 可以支持諸如南車集團等用戶的一個賬套應用模式，可以按照不同的部門結轉生成各部門自己的損益憑證。各個部門自己的損益憑證！審計調(diào)整4月份公司的外部審計師完成了對上年財務報表的審計工作，并提出了部分調(diào)整分錄，但是目前總賬已經(jīng)結帳到第4期，除了反結帳還有其它方法可以調(diào)整上年的帳務嗎？調(diào)整期間業(yè)務處理功能可以幫助企業(yè)解決因年度報表審計等原因對上年財務數(shù)據(jù)進

11、行調(diào)整，由此產(chǎn)生的調(diào)整分錄可以在下年的任何日期進行方便的錄入并且直接影響本年期初數(shù)，而不至于在得到調(diào)整分錄后將帳務反結帳至上年。啟用多調(diào)整期實現(xiàn)自定義調(diào)整期間的功能，總賬系統(tǒng)支持366個期間調(diào)整期間業(yè)務處理調(diào)整期間管理調(diào)整期間憑證錄入調(diào)整期間憑證查詢調(diào)整期間憑證過賬 總賬賬表查詢包括調(diào)整期間數(shù)據(jù)現(xiàn)金流量表系統(tǒng)K3標準財務產(chǎn)品培訓現(xiàn)金流量處理兩種處理模式： 通過總賬憑證指定 通過現(xiàn)金流量表系統(tǒng)的T型賬、附表項目來批量指定現(xiàn)金流量處理通過總賬憑證指定現(xiàn)金流量處理通過現(xiàn)金流量表系統(tǒng)T型賬戶，附表項目指定現(xiàn)金流量處理通過現(xiàn)金流量表系統(tǒng)T型賬戶、附表項目指定現(xiàn)金流量-附表項目調(diào)整功能應用場景 在現(xiàn)金流量

12、表附表的編制中，用戶經(jīng)常反饋固定資產(chǎn)折舊、存貨、經(jīng)營性應付等幾個項目數(shù)據(jù)不正確。 對于這三個項目，在會計制度中的編制說明如下： （1）“固定資產(chǎn)折舊”項目，反映企業(yè)本期累計提取的折舊，本項目可以根據(jù)“累計折舊”科目的貸方發(fā)生額分析填列； （2）“存貨的減少（減：增加）”項目，反映企業(yè)本期存貨的減少（減增加）。本項目可以根據(jù)資產(chǎn)負債表“存貨”項目的期初、期末余額的差額填列；期末數(shù)大于期初數(shù)的差額，以“”號填列； （3）“經(jīng)營性應付項目的增加（減：減少）”項目，反映企業(yè)本期經(jīng)營性應付項目（包括應付賬款、應付票據(jù)、應付福利費、應交稅金、其他應付款中與經(jīng)營活動有關的部分一級應付的增值稅進項稅額等）的增

13、加（減：減少）。 現(xiàn)金流量-附表項目調(diào)整功能使用方法附表項目調(diào)整是對原附表二的指定做補充和調(diào)整。現(xiàn)金流量-附表項目調(diào)整功能使用方法 “科目設置”主要是起篩選數(shù)據(jù)的作用。在附表項目調(diào)整中，為了盡可能只顯示待調(diào)整的數(shù)據(jù)，用戶可以先將與附表項目有關聯(lián)的科目設置好，這樣顯示出的待調(diào)整數(shù)據(jù)就只會是包含這些科目的憑證數(shù)據(jù)?，F(xiàn)金流量-附表項目調(diào)整功能使用方法根據(jù)過濾條件，系統(tǒng)顯示出待調(diào)整的附表項目數(shù)據(jù)。只需選擇好附表項目即可。這些數(shù)據(jù)均為顯示在T型賬戶和附表二中之外的數(shù)據(jù)。因此對于原有的現(xiàn)金流量處理不會有影響，只是一個補充的作用。現(xiàn)金流量處理兩種處理模式的區(qū)別：通過總賬憑證指定：由用戶根據(jù)自身實際的業(yè)務情況將憑證拆分成一借一貸。處理靈活，可以更加如實地反映現(xiàn)金流量情況。通過現(xiàn)金流量表系統(tǒng)T型賬戶，附表項目指定：先由系統(tǒng)按照自己的規(guī)則將所有憑證拆分成一借一貸。用戶在拆分好的數(shù)據(jù)上進行現(xiàn)金流量指定。操作過程簡單，工作量極大減輕，但是