出納員崗位知識(shí)與課件

1、出納員崗位知識(shí)與技能主編 張 卿制作 張 卿項(xiàng)目一 銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算的辦理任務(wù)一 辦理轉(zhuǎn)賬付款一、支票結(jié)算 1支票結(jié)算的使用范圍 適用同城或異地結(jié)算。 2支票結(jié)算的基本規(guī)定 填寫支票必須使用黑色墨水書寫，不得更改，蓋章要與在開(kāi)戶銀行預(yù)留的印鑒相符，有效期為10天，不得簽發(fā)空頭支票。 3支票結(jié)算的辦理 采用支票結(jié)算時(shí)，由付款方按規(guī)定要求填寫轉(zhuǎn)帳支票，加蓋有關(guān)印章后，撕下右邊正聯(lián)交給收款方，留下左邊存根聯(lián)作為本單位記帳的原始憑證。 4轉(zhuǎn)帳支票的填寫轉(zhuǎn)帳支票的格式和填寫示例 二、商業(yè)匯票結(jié)算 1.商業(yè)匯票結(jié)算的使用范圍 不論同城、異地結(jié)算，均可使用商業(yè)匯票結(jié)算。 2.商業(yè)匯票付款結(jié)算的辦理 采用商業(yè)匯票

2、結(jié)算時(shí)，一般由付款方（也可由收款方）填寫商業(yè)匯票一式三聯(lián)，并加蓋本單位財(cái)務(wù)專用章和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印章。 商業(yè)承兌匯票由付款方在第二聯(lián)承兌人簽章處加蓋財(cái)務(wù)專用章，銀行承兌匯票應(yīng)由承兌銀行在第二聯(lián)承兌行簽章處蓋章。 然后將第二聯(lián)交給收款方持有，匯票到期后憑以收款。 3.商業(yè)匯票的填寫商業(yè)匯票的格式 商業(yè)匯票的格式三、銀行匯票結(jié)算 1.銀行匯票結(jié)算的使用范圍 同城或同一票據(jù)交換區(qū)和異地結(jié)算均可以使用銀行匯票結(jié)算 。 2.銀行匯票結(jié)算的基本規(guī)定 銀行匯票的付款期限為1個(gè)月，按對(duì)月對(duì)日計(jì)算 。 3.銀行匯票結(jié)算的辦理 （1）申請(qǐng) 使用銀行匯票結(jié)算時(shí)，付款方要向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)，填寫“銀行匯票申請(qǐng)書”。 （2）簽

3、發(fā) 開(kāi)戶銀行受理銀行匯票申請(qǐng)書后，簽發(fā)銀行匯票和解訖通知交給申請(qǐng)人。 （3）交付 申請(qǐng)人（即付款人）將銀行匯票和解訖通知交付給收款人據(jù)以收款。 4.銀行匯票申請(qǐng)書的填寫銀行匯票申請(qǐng)書申請(qǐng)日期 年 月 日申請(qǐng)人收款人帳號(hào)帳號(hào)或住址或住址用途代理付款行匯票金額人民幣（大寫）千百十萬(wàn)千百十元角分四、銀行本票結(jié)算 1銀行本票結(jié)算的使用范圍 銀行本票結(jié)算適用于同城或同一票據(jù)交換區(qū)內(nèi)的結(jié)算。 2.行本票結(jié)算的基本規(guī)定 銀行本票的付款期限為2個(gè)月，按對(duì)月對(duì)日計(jì)算。 3.銀行本票結(jié)算的辦理（1）申請(qǐng) 使用銀行本票結(jié)算時(shí)，付款方要向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)，填寫“銀行本票申請(qǐng)書”。（2）簽發(fā) 開(kāi)戶銀行受理銀行本票申請(qǐng)書后，

4、簽發(fā)銀行本票交給申請(qǐng)人。（3）交付 申請(qǐng)人（即付款人）將銀行本票交付給收款人據(jù)以收款。 4.銀行本票申請(qǐng)書的填寫 與銀行匯票申請(qǐng)書的填寫方法相同。五、匯兌結(jié)算 1.匯兌結(jié)算的使用范圍 匯兌結(jié)算適用于異地間的結(jié)算。 2.匯兌結(jié)算的辦理 辦理匯兌結(jié)算時(shí)，由付款方填寫電（信）匯憑證交給開(kāi)戶銀行，銀行受理后交給付款方匯款回單一張，作為付款方記帳的原始憑證。 3.電（信）匯憑證的填寫銀行 電匯憑證 普通 加急 委托日期 年 月 日匯款全稱收款全稱人賬號(hào)人賬號(hào)匯出地點(diǎn) 省 市/縣匯入地點(diǎn) 省 市/縣匯出行名稱 匯入行名稱 金額人 民 幣億千百十萬(wàn)千百十元角分（大寫）支付密碼 匯出行簽章附加信息及用途 復(fù)核

5、 記賬六、托收承付和委托收款結(jié)算 1. 托收承付和委托收款結(jié)算的基本規(guī)定 （1）托收承付結(jié)算的基本規(guī)定 托收承付結(jié)算，是根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托開(kāi)戶銀行向異地付款人收取貨款，付款人承認(rèn)并付款的一種結(jié)算方式。 （2）委托收款結(jié)算的基本規(guī)定 委托收款結(jié)算是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。 2 .拒絕付款理由書的填寫 托收承付和委托收款結(jié)算的付款通知和拒絕付款理由書的格式相同 。拒絕付款理由書 任務(wù)二 辦理轉(zhuǎn)賬收款一、支票結(jié)算收款進(jìn)賬的辦理 收款人應(yīng)在支票規(guī)定的付款期限（10日）內(nèi)，持轉(zhuǎn)賬支票到本單位的開(kāi)戶銀行辦理收款進(jìn)賬手續(xù)，逾期銀行不予受理。辦理收款進(jìn)賬手續(xù)時(shí)，應(yīng)在支票背面背

6、書人簽章處加蓋收款人財(cái)務(wù)專用章和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印章，并填寫簽章的日期，同時(shí)在本欄填寫“委托收款” 字樣；在被背書人欄填寫本單位開(kāi)戶銀行名稱。然后再填寫進(jìn)賬單，將支票連同進(jìn)賬單一并交給開(kāi)戶銀行辦理進(jìn)賬，銀行受理后交收款人一張回單。之后，收到銀行收賬通知作為記賬的原始憑證。進(jìn)賬單的填寫中國(guó)工商銀行 進(jìn) 賬 單年 月 日出票人全稱收款人全稱賬號(hào)賬號(hào)開(kāi)戶銀行開(kāi)戶銀行金額人 民 幣億千百十萬(wàn)千百十元角分（大寫）票據(jù)種類票據(jù)張數(shù)票據(jù)號(hào)碼 開(kāi)戶銀行簽章復(fù)核 記賬（轉(zhuǎn)賬支票背面）附加信息被背書人 背書人簽章 年 月 日二、銀行匯票結(jié)算收款進(jìn)賬的辦理 收款人應(yīng)在銀行匯票規(guī)定的付款期限（1個(gè)月）內(nèi)，持銀行匯票到本單位

7、的開(kāi)戶銀行辦理收款進(jìn)賬手續(xù)，逾期銀行不予受理。 辦理收款進(jìn)帳時(shí)，首先在銀行匯票正聯(lián)（第2聯(lián)）和解訖通知（即銀行匯票的第3聯(lián)，格式與第2聯(lián)相同）上實(shí)際結(jié)算金額處填寫實(shí)際結(jié)算金額的大、小寫，再在多余金額處填寫出票金額比實(shí)際結(jié)算金額多出的金額。實(shí)際結(jié)算金額不得超過(guò)出票金額。然后在匯票背面持票人向銀行提示付款簽章處加蓋本單位財(cái)務(wù)專用章和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印章。 同時(shí)，填寫進(jìn)賬單（格式同前），將進(jìn)賬單連同銀行匯票正聯(lián)、解訖通知一并交銀行辦理進(jìn)賬，銀行受理后退給進(jìn)賬單回單。待收到銀行收賬通知后作為記賬的原始憑證。（銀行匯票背面） 持票人向銀行 身份證件名稱 發(fā)證機(jī)關(guān)提示付款簽章 號(hào) 碼被背書人被背書人 背書人簽章

8、 背書人簽章 年 月 日 年 月 日三、銀行本票結(jié)算收款進(jìn)賬的辦理收款人應(yīng)在銀行本票規(guī)定的付款期限（2個(gè)月）內(nèi)，持銀行本票到本單位的開(kāi)戶銀行辦理收款進(jìn)賬手續(xù)，逾期銀行不予受理。辦理收款進(jìn)賬時(shí)，首先在本票背面持票人向銀行提示付款簽章處加蓋本單位財(cái)務(wù)專用章和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印章，再填寫進(jìn)賬單（格式同前），然后將進(jìn)賬單和銀行本票一并交給開(kāi)戶銀行辦理進(jìn)賬，銀行受理后退給進(jìn)賬單回單。待收到銀行收賬通知后作為記賬的原始憑證。銀行本票背面與銀行匯票背面相同四、商業(yè)匯票結(jié)算1商業(yè)匯票到期收款的辦理方法 商業(yè)匯票的提示付款期限為匯票到期日起10天。收款人應(yīng)在商業(yè)匯票到期日起10天內(nèi)到本單位開(kāi)戶銀行辦理收款手續(xù)。商業(yè)匯

9、票到期收款采用委托收款方式辦理，由收款人填寫托收憑證，連同商業(yè)匯票一并交開(kāi)戶銀行辦理收款，銀行受理后退給回單。待收到銀行收賬通知后作為記賬的原始憑證。2托收憑證的填寫托收憑證 五、匯兌結(jié)算 在采用匯兌結(jié)算方式時(shí)，收款人收到開(kāi)戶銀行的收賬通知作為記賬的原始憑證即可。 六、托收承付和委托收款結(jié)算1托收承付和委托收款結(jié)算的辦理方法（1）托收承付結(jié)算 辦理托收承付結(jié)算時(shí)，收款人應(yīng)填寫托收憑證，然后將托收憑證連同銷貨發(fā)票、發(fā)運(yùn)證件（包括運(yùn)輸單位簽發(fā)的運(yùn)單、郵局的郵寄包裹回執(zhí)）等單證一并交開(kāi)戶銀行辦理托收，銀行受理向后退給回單。付款方承付后，收到銀行的收賬通知作為記賬的原始憑證。（2）委托收款結(jié)算 辦理委

10、托收款時(shí)，應(yīng)填寫托收憑證，將托收憑證連同商業(yè)匯票、水電費(fèi)結(jié)算單、話費(fèi)單、債券投資證明等債務(wù)證明一并交開(kāi)戶銀行辦理，銀行受理向后退給回單。待收到銀行的收賬通知時(shí)作為記賬的原始憑證。2托收憑證的填寫（格式同前）七、票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓 （一）票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓的基本知識(shí) 票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓，就是收款人將持有的在有效期內(nèi)尚未收款的票據(jù)用于抵付貨款、勞務(wù)款等債務(wù)的行為?？梢赞D(zhuǎn)讓的票據(jù)包括商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票、轉(zhuǎn)賬銀行匯票、轉(zhuǎn)賬銀行本票、轉(zhuǎn)賬支票。 （二）票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓的辦理 辦理票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓的方法是在票據(jù)背面背書人簽章處加蓋票據(jù)持有人的財(cái)務(wù)專用章和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印章并填寫日期，在被背書人欄填寫受讓人單位的名稱。 票據(jù)背面

11、 被背書人 常州佳能商貿(mào)有限公司被背書人 寧夏日盛實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 北京華為化工有限責(zé)公司財(cái)務(wù)專用章宏李印志 背書人簽章 常州佳能商貿(mào)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)專用章華張印振 背書人簽章 2007年5 月 6日 2007年 4 月 8 日項(xiàng)目二 現(xiàn)金存取的辦理任務(wù)一 辦理現(xiàn)金送存1現(xiàn)金送存的辦理 送存現(xiàn)金前，出納員應(yīng)將現(xiàn)金按不同的面額分別清點(diǎn)其張數(shù)，分別計(jì)算出各種面額的金額，再將各種面額的金額加總計(jì)算出合計(jì)金額。然后填寫現(xiàn)金存款憑條（或現(xiàn)金解款單），連同現(xiàn)金交開(kāi)戶銀行。銀行清點(diǎn)金額無(wú)誤后，將打印的回單交給存款人，作為本單位記帳的憑證。2現(xiàn)金存款憑條的填寫中國(guó)工商銀行現(xiàn)金存款憑條存全 稱中宏實(shí)業(yè)有限責(zé)任公

12、司款帳 號(hào)0104093-21371848091001款項(xiàng)來(lái)源銷貨款人開(kāi)戶行工商銀行長(zhǎng)安路分理處交款人張正金額（大寫）伍仟伍佰玖拾元整千百十萬(wàn)千百十元角分￥559000票面張 數(shù)十萬(wàn)千百十元票面張數(shù)千百十元角分備注壹佰元505000伍角伍拾元10500貳角貳拾元480壹角拾元110伍分伍元貳分貳元壹分壹元其他任務(wù)二 辦理現(xiàn)金提取 1.現(xiàn)金提取的辦理 提取現(xiàn)金時(shí)，須填寫現(xiàn)金支票?，F(xiàn)金支票填妥后，存根留下作為本單位記帳的憑證，撕下正聯(lián)加蓋印章后交開(kāi)戶銀行即可提取現(xiàn)金。 2現(xiàn)金支票的填寫現(xiàn)金支票背面附加信息 收款人簽章 年 月 日身份證件名稱 發(fā)證機(jī)關(guān)號(hào)碼項(xiàng)目三 現(xiàn)金收付的辦理任務(wù)一 辦理現(xiàn)金收取

13、1收取現(xiàn)金的辦理 收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金收入憑證?，F(xiàn)金收入憑證一般為三聯(lián)，用復(fù)寫紙?zhí)讓懀谝宦?lián)為存根，第二聯(lián)為交款人收?qǐng)?zhí)，第三聯(lián)作為本單位記帳依據(jù)。第二聯(lián)上加蓋財(cái)務(wù)章。 有的企業(yè)收取小額的零星銷售收入，如有銷售發(fā)票的，出納根據(jù)本單位發(fā)票金額收取現(xiàn)金后，可在本單位留存的發(fā)票記賬聯(lián)上加蓋“現(xiàn)金收訖”字樣的戳記代替收款收據(jù)。 2現(xiàn)金收入憑證的填寫 現(xiàn)金收入憑證 第三聯(lián) 交會(huì)計(jì) 2012 年 10 月 27 日 第 4 號(hào)收 到 暫借錢江 款計(jì)人民幣（大寫）壹萬(wàn)元 整 交款人（簽名） 錢江 備 注10000.00元 2012年10月21日 第4號(hào)負(fù)責(zé)人 會(huì)計(jì) 張娟 出納 趙利任務(wù)二 辦理現(xiàn)金支付 1支

14、付現(xiàn)金的辦理 支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金付出憑證?，F(xiàn)金付出憑證一般為二聯(lián)，一聯(lián)作為出納記帳的依據(jù)，一聯(lián)作為會(huì)計(jì)記帳的依據(jù)。領(lǐng)款人應(yīng)在付出憑證上簽名或蓋章。 有的單位不填現(xiàn)金付出憑證，而是在購(gòu)物發(fā)票、借款單或報(bào)銷憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”字樣的戳記代替現(xiàn)金付出憑證，表示已支付現(xiàn)金。 以現(xiàn)金支付工資時(shí)，不需填寫現(xiàn)金付出憑證，而以經(jīng)簽領(lǐng)的工資表作為已付現(xiàn)金的憑證。 2現(xiàn)金付出憑證的填寫 現(xiàn)金付出憑證 第一聯(lián)：出納 2012年5 月 24 日 第 25 號(hào)備 注 付 給 華興涂料廠涂料 款 人民幣（大寫）貳仟伍佰元整 2500.00 領(lǐng)款人（簽名） 李建國(guó) 項(xiàng)目四 日記帳的登記與對(duì)帳 任務(wù)一 登記銀行存款日記

15、帳及對(duì)賬一、銀行存款日記帳的登記 銀行存款日記帳由出納人員根據(jù)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的收、付款結(jié)算憑證和現(xiàn)金繳存、提取憑證，按收、付發(fā)生的時(shí)間先后順序，逐日逐筆登記，每日結(jié)出余額。每月末與銀行轉(zhuǎn)來(lái)的對(duì)帳單核對(duì)，以保證帳實(shí)相符。每月終了，還應(yīng)與總帳銀行存款帳戶余額核對(duì)，以保證帳帳相符。二、銀行存款日記帳的對(duì)帳和銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制 由于未達(dá)賬項(xiàng)造成企業(yè)銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單的賬面余額不符的情況，可以通過(guò)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表（也稱未達(dá)帳務(wù)調(diào)節(jié)表）”進(jìn)行調(diào)節(jié)，如沒(méi)有記賬錯(cuò)誤，調(diào)節(jié)后雙方賬面余額應(yīng)當(dāng)相等。銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行已列帳，單位尚未列帳的憑證單位已列帳，銀行尚未列帳的憑證借方憑證貸方憑證借

16、方憑證貸方憑證日期金額日期金額日期金額日期金額合計(jì)合計(jì)合計(jì)合計(jì)單位調(diào)節(jié)前余額銀行調(diào)節(jié)前余額單位調(diào)節(jié)后余額銀行調(diào)節(jié)后余額任務(wù)二 登記現(xiàn)金日記帳 現(xiàn)金日記帳由出納人員根據(jù)現(xiàn)金收入憑證、現(xiàn)金付出憑證和和現(xiàn)金繳存、提取憑證，按收、付發(fā)生的時(shí)間先后順序，逐日逐筆登記，每日結(jié)出余額。每月終了，應(yīng)與總帳現(xiàn)金帳戶余額核對(duì)，以保證帳帳相符。 項(xiàng)目五 銀行借款業(yè)務(wù)的辦理任務(wù)一 辦理貸款卡 1貸款卡辦理的規(guī)定 申請(qǐng)辦理貸款卡需提供的資料為企業(yè)法人 （1）年檢合格的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照和代碼證副本原件、復(fù) 印件； （2）注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件或注冊(cè)資本來(lái)源證明材料； （3）高級(jí)管理人員（法定代表人、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）身

17、份證件復(fù)印件及履歷材料； （4）上年度及最新的半年報(bào)或季報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。企業(yè)非法人（企業(yè)分支機(jī)構(gòu)） （1）年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和代碼證副本原件、復(fù)印件； （2）企業(yè)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人身份證件復(fù)印件及履歷材料； （3）上級(jí)法人企業(yè)出具的授權(quán)書。以上復(fù)印件均須加蓋單位公章。同時(shí)還須填寫提交申請(qǐng)書一份。2貸款卡辦理申請(qǐng)書的填寫任務(wù)二 申請(qǐng)銀行借款 1.銀行借款的辦理方法 1）銀行借款的辦理程序 （1）向銀行提出借款申請(qǐng)并提供有關(guān)材料； （2）銀行對(duì)借款人的申請(qǐng)材料進(jìn)行審核； （3）銀行審核通過(guò)后，雙方簽訂借（貸）款合同（協(xié)議） 及其他相關(guān)合同（協(xié)議）文件（如擔(dān)保借款的保證、抵押、質(zhì)押

18、合同等），若為擔(dān)保借款，還需辦理?yè)?dān)保物登記、質(zhì)物交存銀行等手續(xù)。 （4）獲取貸款。 2）申請(qǐng)借款應(yīng)提供的材料 （1）借款申請(qǐng)書； （2）營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件； （3）代碼證復(fù)印件； （4）稅務(wù)登記證復(fù)印件； （5）董事會(huì)或股東會(huì)同意申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的決議及公司章程； （6）法人代表證明書（法人代表自己辦理時(shí)），委托他人辦理時(shí)為法人代表授權(quán)委托書； （7）法人代表身份證復(fù)印件； （8）借款人近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及近期財(cái)務(wù)報(bào)表； （9）貸款卡； （10）借款擔(dān)保有關(guān)材料（擔(dān)保物清單、產(chǎn)權(quán)證、擔(dān)保人同意擔(dān)保的證明等）； （11）銀行要求的其他材料。2借款申請(qǐng)書和借款合同（協(xié)議）的填寫借款申請(qǐng)書借款單位借款種

19、類借款金額（大寫）金額（小寫）借款用途分期借款計(jì)劃分期還款計(jì)劃年月日金額（大寫）年月日金額（大寫）抵押貸款抵押品名稱數(shù)量金額（大寫）抵押品保管地點(diǎn)或保管方式擔(dān)保貸款擔(dān)保單位或擔(dān)保人擔(dān)保資產(chǎn)價(jià)值任務(wù)三 辦理票據(jù)貼現(xiàn)1.票據(jù)貼現(xiàn)的辦理方法 1）辦理票據(jù)貼現(xiàn)的程序?yàn)?（1）企業(yè)持商業(yè)匯票向銀行提交貼現(xiàn)申請(qǐng)書，同時(shí)提交相關(guān)材料； （2）銀行審查企業(yè)的材料，確認(rèn)其真實(shí)性、合法性； （3）如經(jīng)銀行審查同意，企業(yè)與銀行簽訂貼現(xiàn)協(xié)議； （4）計(jì)算貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)金額，向企業(yè)劃撥貼現(xiàn)款。 貼現(xiàn)利息=匯票面值或到期價(jià)值貼現(xiàn)年利率 貼現(xiàn)天數(shù)/360 實(shí)得貼現(xiàn)款=匯票面值或到期價(jià)值貼現(xiàn)利息 2）辦理票據(jù)貼現(xiàn)需提交的材料

20、有 （1）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件； （2）企業(yè)代碼證復(fù)印件； （3）稅務(wù)登記證復(fù)印件； （4）最近月份的財(cái)務(wù)報(bào)表； （5）企業(yè)法人代表身份證復(fù)印件； （6）企業(yè)法人代表對(duì)經(jīng)辦人的授權(quán)委托書，經(jīng)辦人身份證原件和復(fù)印件； （7）貸款卡； （8）商業(yè)匯票原件及正反面復(fù)印件； （9）匯票對(duì)應(yīng)的增值稅發(fā)票原件和復(fù)印件； （10）匯票對(duì)應(yīng)的貿(mào)易供銷合同原件和復(fù)印件； （11）貼現(xiàn)申請(qǐng)書； （12）貼現(xiàn)審批表； （13）貼現(xiàn)協(xié)議（一式三份）。 2.票據(jù)貼現(xiàn)有關(guān)文件的填寫 申 請(qǐng) 書 中國(guó)銀行西安市含光路支行 我公司于2012年2月17日與內(nèi)蒙古海吉氯堿化工股份有限公司簽定No. 2007-DG-D19號(hào)供銷合同

21、。2012年4月10日雙方議定以銀行承兌匯票方式結(jié)清帳款，于2012年4月15日內(nèi)蒙古海吉氯堿化工股份有限公司開(kāi)給（或背書轉(zhuǎn)讓給）我公司銀行承兌匯票壹張，金額為人民幣（大寫）壹拾萬(wàn) 元整?，F(xiàn)我公司由于流動(dòng)資金緊張、業(yè)務(wù)發(fā)展之需要，特向貴行申請(qǐng)商業(yè)匯票貼現(xiàn)。 附匯票基本要素 匯票號(hào)碼00975437 承兌協(xié)議編號(hào)銀 行 承 兌 匯 票 貼 現(xiàn) 審 批 表申請(qǐng)日期2012 年 6 月 25日申請(qǐng)人名稱銀泰科技有限責(zé)任公司地址西安市電子一路西段1 8號(hào)在我行帳號(hào)2 1 3 7 1 8 4 8 0 9 1 0 0 1出 票 人內(nèi)蒙海吉氯堿化工股份有限公司地 址內(nèi)蒙古烏海市人民路承兌銀行中國(guó)工商銀行烏海

22、市人民路支行匯票金額￥1 0 0 0 0 0元到 期 日2 0 12年8月3 0日貼現(xiàn)期限貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)金額貼現(xiàn)款用途流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)銀行承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議貼現(xiàn)申請(qǐng)人（下稱甲方）銀泰科技有限責(zé)任公司 法定代表人（或授權(quán)代理人）張志強(qiáng) 開(kāi)戶銀行 中國(guó)銀行西安電子商城分理處 帳 號(hào) 2 1 3 7 1 8 4 8 0 9 1 0 0 1 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼 6 1 0 0 0 0 2 0 2 1 1 6 9 貼現(xiàn)人（下稱乙方）中國(guó)銀行西安含光路支行 法定代表人（或授權(quán)代理人） 周群芳 地 址 西安市含光路2 1 6號(hào) 貼現(xiàn)申請(qǐng)人（公章） 貼現(xiàn)人（公章）法定代表人（或授權(quán)代理人） 張志強(qiáng) 法定代表人（或授權(quán)代

23、理人） 2 0 12 年 7 月 2 日 年 月 日銀行承兌匯票內(nèi)容 匯票號(hào)碼 00975437出票人全稱內(nèi)蒙海吉氯堿化工股份有限公司收款人全稱銀泰科技有限責(zé)任公司出票人帳號(hào)1 5 0 0 7 2 6 6 5 2 5 2 5 0 1 3 6 2收款人帳號(hào)2 1 3 7 1 8 4 8 0 9 1 0 0 1 付款行全稱中國(guó)工商銀行烏海市人民路支行開(kāi)戶銀行中國(guó)銀行西安電子商城分理處匯票金額（大寫）（人民幣）壹拾萬(wàn)元整出票日期2 0 12年4月1 5日 到期日2 0 12年8月3 0日背書情況第一次背書人被背書人第二次背書人被背書人第三次背書人被背書人第四次背書人被背書人項(xiàng)目六 銀行賬戶開(kāi)立、變更

24、和撤銷的辦理任務(wù)一 開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶一、開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的辦理申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶需向銀行提供的材料有（1）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照（正本）或登記證書、批文；（2）組織機(jī)構(gòu)代碼證（正本）；（3）國(guó)稅、地稅稅務(wù)登記證（正本）；（4）法人代表身份證；（5）單位行政公章、財(cái)務(wù)專用章、法人代表或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印章（預(yù)留印鑒用）。 其中前四項(xiàng)還應(yīng)分別提供三份復(fù)印件。申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶需向銀行提供的材料有（1）開(kāi)立基本存款賬戶需提供的材料；（2）基本存款賬戶開(kāi)戶許可證；（3）因借款需要而開(kāi)立的，應(yīng)出具借款合同。申請(qǐng)開(kāi)立專用存款賬戶需向銀行提供的材料有（1）開(kāi)立基本存款賬戶需提供的材料；（2）基本存款賬戶開(kāi)戶許可證；（3

25、）專項(xiàng)資金管理的批文或證明文件。申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶需向銀行提供的材料有（1）臨時(shí)機(jī)構(gòu)駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。（2）異地建筑施工及安裝單位 1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照（正本）； 2）基本存款賬戶開(kāi)戶許可證； 3）施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。二、開(kāi)戶申請(qǐng)書的填寫開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書 存款人名稱電 話地 址郵 編存款人類別單位組織機(jī)構(gòu)代碼法定代表人或姓 名單位負(fù)責(zé)人證件種類證件號(hào)碼行業(yè)分類A（ ）B（ ）C（）D（ ）E（ ）F（ ）G（ ）H（ ）I（ ）J （ ）K（ ）L（ ）M（ ）N（ ）O（ ）P（ ）Q（ ）R（ ）S（ ）T（ ） 注冊(cè)資金地區(qū)代

26、碼經(jīng)營(yíng)范圍證明文件種類證明文件編號(hào) 稅務(wù)登記證（國(guó)稅和地稅）編號(hào) 關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱賬戶性質(zhì)基本( ) 一般( ) 專用( ) 臨時(shí)( ) 資金性質(zhì)有效期至 年 月 日任務(wù)二 變更銀行結(jié)算賬戶信息一、銀行結(jié)算賬戶變更的基本規(guī)定 單位變更開(kāi)戶資料信息的，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提出變更申請(qǐng)，并按要求填寫“變更銀行結(jié)算賬戶內(nèi)容申請(qǐng)書”，連同相關(guān)證明文件在五個(gè)工作日內(nèi)提交開(kāi)戶銀行，由開(kāi)戶銀行辦理變更手續(xù)。二、銀行結(jié)算賬戶變更申請(qǐng)書的填寫 變更銀行結(jié)算賬戶內(nèi)容申請(qǐng)書 賬 戶 名 稱開(kāi)戶銀行代碼賬 號(hào)賬 戶 性 質(zhì)基本（ ）專用（ ）一般（ ）臨時(shí)（ ）個(gè)人（ ）開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)變更事項(xiàng)及變更后內(nèi)容如下：賬 戶 名 稱地

27、 址郵 政 編 碼電 話注冊(cè)資金金額證明文件種類證明文件編號(hào)經(jīng) 營(yíng) 范 圍法定代表人或姓 名單位負(fù)責(zé)人證件種類證件號(hào)碼任務(wù)三 撤銷銀行結(jié)算賬戶一、銀行結(jié)算賬戶撤銷的基本規(guī)定 單位因各種原因而終止或改變開(kāi)戶銀行時(shí)，應(yīng)到原開(kāi)戶銀行辦理賬戶撤銷手續(xù)，填寫銀行結(jié)算賬戶撤銷申請(qǐng)書。 超過(guò)規(guī)定期限未辦理結(jié)算賬戶撤銷手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其結(jié)算賬戶的對(duì)外支付。存款人未清償其開(kāi)戶銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷賬戶。 存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與銀行核對(duì)存款余額，交回各種重要空白票據(jù)、結(jié)算憑證和開(kāi)戶許可證。二、銀行結(jié)算賬戶撤銷申請(qǐng)書的填寫撤 銷 銀 行 結(jié) 算 賬 戶 申 請(qǐng) 書 賬 戶 名 稱賬 號(hào)開(kāi)戶銀行名稱 基

28、本存款賬戶（ ）專用存款賬戶（ ）賬 戶 性 質(zhì) 一般存款賬戶（ ）臨時(shí)存款賬戶（ ） 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶（ ）開(kāi) 戶 核 準(zhǔn) 號(hào)銷 戶 原 因繳回憑證名稱及號(hào)碼余款轉(zhuǎn)入 行 賬號(hào)項(xiàng)目七 證照年檢的辦理任務(wù)一 辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢一、營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢的辦理方法年檢需要報(bào)送的資料有（1）年檢報(bào)告書（一式兩份）；（2）年檢年度的年報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表（一份）；（3）營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、副本、非法人分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的原件和復(fù)印件（一份）；（4）委托書和經(jīng)辦人身份證復(fù)印件（一份）。二、年檢報(bào)告書的填寫一、登 記 事 項(xiàng) 情 況登記事項(xiàng)名稱登記事項(xiàng)現(xiàn)狀名 稱與登記一致。 與登記不一致。現(xiàn)狀是：住 所 與登記一致。 與登

29、記不一致?，F(xiàn)狀是：法定代表人姓名 與登記一致。 與登記不一致?，F(xiàn)狀是：注 冊(cè) 資 本（萬(wàn) 元） 與登記一致。 與登記不一致?，F(xiàn)狀是：實(shí) 收 資 本（萬(wàn) 元） 與到期應(yīng)收資本額一致。 與到期應(yīng)收資本額不一致。現(xiàn)狀是：實(shí)收資本額：到期應(yīng)收資本額：公 司 類 型 與登記一致。 與登記不一致。現(xiàn)狀是：營(yíng) 業(yè) 期 限 與登記一致。 與登記不一致?，F(xiàn)狀是：登記事項(xiàng)名稱登記事項(xiàng)現(xiàn)狀經(jīng) 營(yíng) 范 圍1.企業(yè)登記前置許可證件、批準(zhǔn)文件是否期限屆滿、被撤消、吊銷或撤回： 否 是。許可證件、批準(zhǔn)文件名稱：2.有無(wú)從事未經(jīng)登記的企業(yè)登記前置許可經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目： 否 是。從事的項(xiàng)目為：3.有無(wú)從事未經(jīng)登記的一般經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目： 否

30、是。從事的項(xiàng)目為： 股 東 、發(fā) 起 人 姓 名 （名 稱）及 出 資 額1. 姓名（名稱）與登記一致。 姓名（名稱）與登記不一致?，F(xiàn)狀是：2. 各股東、發(fā)起人已按期繳足認(rèn)繳的出資額。 各股東、發(fā)起人未按期繳足認(rèn)繳的出資額。未按期繳足認(rèn)繳出資額的股東、發(fā)起人是：二、備 案 事 項(xiàng) 情 況備案事項(xiàng)名稱備案事項(xiàng)現(xiàn)狀章 程 與備案一致。 與備案不一致。修改的主要事項(xiàng)是：董 事 與備案一致。 與備案不一致?，F(xiàn)狀是：監(jiān) 事 與備案一致。 與備案不一致?，F(xiàn)狀是：經(jīng) 理 與備案一致。 與備案不一致。現(xiàn)狀是：分 公 司 未設(shè)立； 與備案一致； 未備案或未全部備案。未備案的分公司是：公司清算組成員及負(fù)責(zé)人 公司

31、未進(jìn)入清算； 與備案一致； 與備案不一致?，F(xiàn)狀是：三、對(duì)外投資情況序號(hào)所投資企業(yè)名稱注冊(cè)號(hào)認(rèn)繳出資額（萬(wàn)元）持股比例（%）四、經(jīng) 營(yíng) 情 況企業(yè)名稱注冊(cè)號(hào)營(yíng)運(yùn)狀況 籌建 投產(chǎn)開(kāi)業(yè) 停業(yè) 清算全年銷售（營(yíng)業(yè)）收入萬(wàn)元其中：服務(wù)營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元全年利潤(rùn)總額萬(wàn)元全年凈利潤(rùn)萬(wàn)元全年納稅總額萬(wàn)元全年虧損額萬(wàn)元年末資產(chǎn)總額萬(wàn)元其中：長(zhǎng)期投資萬(wàn)元年末負(fù)債總額萬(wàn)元其中：長(zhǎng)期負(fù)債萬(wàn)元附：營(yíng)業(yè)執(zhí)照變更登記的辦理 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照原登記事項(xiàng)發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)當(dāng)?shù)皆怯浀墓ど绦姓芾砭洲k理變更登記。 1.辦理變更登記所需的資料 （1）變更登記申請(qǐng)書； （2）法定代表人和經(jīng)辦人的身份證及復(fù)印件； （3）股東會(huì)決議（關(guān)于公司變更事項(xiàng)

32、的決議）； （4）原營(yíng)業(yè)執(zhí)照； （5）單位公章和法定代表人印章。 2.變更登記申請(qǐng)書的填寫公司變更登記申請(qǐng)書項(xiàng) 目原登記事項(xiàng)申請(qǐng)變更登記事項(xiàng)名 稱住 所郵政編碼法定代表人注冊(cè)資本 （萬(wàn)元） （萬(wàn)元）實(shí)收資本 （萬(wàn)元） （萬(wàn)元）公司類型經(jīng)營(yíng)范圍營(yíng)業(yè)期限 股 東（發(fā)起人）備案事項(xiàng)任務(wù)二 辦理組織機(jī)構(gòu)代碼證年檢一、代碼證年檢的辦理方法 辦理年檢時(shí)需攜帶的資料有 （1）代碼證原件和復(fù)印件； （2）營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件和復(fù)印件； （3）代碼證IC卡； （4）法定代表人（即單位負(fù)責(zé)人）和經(jīng)辦人身份證原件、復(fù)印件； （5）單位公章。辦理年檢時(shí)，需填寫一份年檢表，并加蓋公章，交年檢辦理人員。二、代碼證年檢表的填寫

33、組織機(jī)構(gòu)代碼證申報(bào)表申報(bào)日期 年 月 日 行政區(qū)劃 省 市 縣（區(qū)）代碼機(jī)構(gòu)名稱 （公章）注冊(cè)地址主管單位名稱電話傳真E-mail郵編主管單位代碼法人代表（負(fù)責(zé)人）姓名機(jī)構(gòu)類型機(jī)關(guān)法人 企業(yè)法人法人代表（負(fù)責(zé)人）身份證號(hào)非法人 非法人 事業(yè)法人 社團(tuán)法人注冊(cè)資金貨幣代碼 非法人 非法人民辦非企業(yè) 工會(huì)法人副本IC卡職工人數(shù) 非法人 其他機(jī)構(gòu) 個(gè)體成立日期 年 月 日經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍經(jīng)濟(jì)類型代碼投資國(guó)別代碼經(jīng)濟(jì)行業(yè)類別經(jīng)濟(jì)行業(yè)代碼主要產(chǎn)品產(chǎn)品代碼是否公開(kāi)是 否（限生產(chǎn)填表人姓名企業(yè)）填表人身份證號(hào)登記批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)代碼基本帳戶開(kāi)戶行基本帳戶帳號(hào)國(guó)稅登記證號(hào)地稅登記證號(hào)變更前單位名稱變更前單位地址任

34、務(wù)三 辦理貸款卡年檢一、貸款卡年檢的辦理 貸款卡每年要到發(fā)卡機(jī)關(guān)（中國(guó)人民銀行）進(jìn)行年檢（審），年檢時(shí)需提供的資料為 1企業(yè)法人 （1）年檢合格的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照和代碼證副本原件、復(fù)印件； （2）注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件或注冊(cè)資本來(lái)源證明材料； （3）高級(jí)管理人員（法定代表人、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人） 身份證件復(fù)印件及履歷材料； （4）上年度資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。 2企業(yè)非法人（企業(yè)分支機(jī)構(gòu)） （1）年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和代碼證副本原件、復(fù)印件； （2）企業(yè)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人身份證件復(fù)印件及履歷材料； （3）上級(jí)法人企業(yè)出具的授權(quán)書。 3事業(yè)單位法人 （1）事業(yè)單位法人證書和代碼證副本原件、

35、復(fù)印件； （2）事業(yè)單位法定代表人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人身份證件復(fù)印件及履歷材料。以上復(fù)印件均須加蓋單位公章。同時(shí)，須提交年審申請(qǐng)書。 二、年審申請(qǐng)書的填寫 貸款卡年審申請(qǐng)書的格式和填寫與貸款卡辦理申請(qǐng)書相同。 企業(yè)法人填寫所有表格，企業(yè)非法人和事業(yè)單位法人填寫表一、三。 填寫方法見(jiàn)項(xiàng)目五中任務(wù)一。 項(xiàng)目八 社會(huì)保險(xiǎn)繳款的辦理 我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)體系，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、女工生育保險(xiǎn)五種。 任務(wù)一 辦理社會(huì)保險(xiǎn)登記 單位開(kāi)始為員工辦理社會(huì)保險(xiǎn)時(shí)，要辦理社會(huì)保險(xiǎn)登記，填寫登記表。 社會(huì)保險(xiǎn)登記表的填寫:社會(huì)保險(xiǎn)登記表（1）單位全稱（蓋公章）單位詳細(xì)地址郵政編碼單位基本信息工商登記機(jī)關(guān)省 西安市 高新區(qū)（縣