物料需求計劃MRP與企業(yè)資源計劃ERP講義

1、第一節(jié) MRP的基本原理基本思想：圍繞非獨立需求的物料，按需準時生產。特點： 反工藝順序后向拉動式； 圍繞物料以銷定產 準時上下工序間保持服務關系， 不提前完工、不延遲正向流動方向：原材料 毛胚 零件 部件 產品；逆向流動方向：產品 部件 零件 毛坯 原材料傳統的庫存控制方法是訂貨點法，要根據物料的需求情況來確定訂貨點和訂貨批量。這類方法適合于需求比較穩(wěn)定的物料。然而，在實際生產中，隨著市場環(huán)境發(fā)生變化，需求常常是不穩(wěn)定的、不均勻的，在這種情況下使用訂貨點法便暴露出一些明顯的缺陷。MRP的產生與發(fā)展1）盲目性盲目地維持一定量的庫存2）高庫存與低服務水平服務水平越高則庫存越高，零件積壓與短缺共存

2、。3） 形成“塊狀”需求對零件和原材料的需求率不均勻，呈“塊狀”,平均庫存水平幾乎提高一倍塊狀需求示意圖產品原材料零部件訂貨點法為什么有這些缺陷？思考訂貨點法之所以有這些缺陷，是因為它沒有按照各種物料真正需用的時間來確定訂貨日期。于是，人們便思考：怎樣才能在需要的時間，按需要的數量得到真正需用的物料？從而消除盲目性，實現低庫存與高服務水平并存。MRP(Material Requirements Planning) 是60年代美國創(chuàng)立的一種將庫存管理和生產作業(yè)計劃的制定結合在一起的計算機輔助生產管理系統。1965年，美國奧里奇提出了獨立需求和相關需求的概念，并提出訂貨點法只適用于獨立需求，基于這

3、一理論隨后出現了按時間段確定物料的相關需求的方法，即物料需求計劃。MRP的幾個發(fā)展階段1、開環(huán)MRP階段2、閉環(huán)MRP階段3、MRPII階段4、ERP階段MPS主生產計劃MRP計算生產哪些零部件、數量多少何時生產、何時發(fā)貨制造訂單庫存文件計劃訂單BOM物料清單采購訂單物料需求計算器開環(huán)MRP期量標準文件執(zhí)行結果反饋NNYY生產計劃大綱主生產計劃粗能力計劃物料需求計劃能力需求計劃采購生產活動控制派工 輸入/輸出控制是否可行是否可行閉環(huán)MRP一種計劃與控制系統會計科目成本中心決策層計劃層執(zhí)行層YN可行物料需求計劃能力需求計劃采購作業(yè)車間作業(yè)成本會計業(yè)績評價庫存信息物料清單工作中心工藝 路線供應商信

4、息應付賬款總 賬YN主生產計劃粗能力計劃可行YN經營規(guī)劃銷售規(guī)劃可行資源清單需求信息客戶信息應收賬款MRP-II邏輯流程圖覆蓋企業(yè)全部生產資源的管理信息系統供應市場采 購加 工銷 售需求市場物 流 過 程資 金 流 過 程資金流入 信 息 流 資金流出物料流入 信 息 流 物料流出企業(yè)的整個供應鏈MRP（企業(yè)制造資源計劃）下一代的制造業(yè)系統和資源計劃軟件企業(yè)資源計劃（ERP） 一天中午，丈夫在外給家里打電話：“親愛的老婆，晚上我想帶幾個同事回家吃飯可以嗎？”（訂貨意向） 妻子：“當然可以，來幾個人，幾點來，想吃什么菜？” 丈夫：“6個人，我們7點左右回來，準備些酒、烤鴨、番茄炒蛋、涼菜、蛋花湯

5、。你看可以嗎？”（商務溝通） 妻子：“沒問題，我會準備好的?！保ㄓ唵未_認） 妻子記錄下需要做的菜單（MPS計劃），具體要準備的東西：鴨、酒、番茄、雞蛋、調料（BOM物料清單），發(fā)現需要：1只鴨蛋，5瓶酒，4個雞蛋（BOM展開），炒蛋需要6個雞蛋，蛋花湯需要4個雞蛋（共用物料）。 打開冰箱一看（庫房），只剩下2個雞蛋（缺料）。 來到自由市場，妻子：“請問雞蛋怎么賣？”（采購詢價） 小販：“1個1元，半打5元，1打9.5元?！?妻子：“我只需要8個，但這次買1打?！保ń洕坎少彛?妻子：“這有一個壞的，換一個?！保炇?、退料、換料） 回到家中，準備洗采、切菜、炒菜（工藝線路），廚房中有燃氣灶、微

6、波爐、電飯煲（工作中心）。 妻子發(fā)現撥鴨毛最費時間（瓶頸工序，關鍵工藝路線），用微波爐自己做烤鴨可能來不及（產能不足），于是在樓下的餐廳里買現成的（產品委外）。 下午4點，電話鈴又響：“媽媽，晚上幾個同學想來家里吃飯，你幫忙準備 一下?！保ňo急訂單） “好的，你們想吃什么，爸爸晚上也有客人，你愿意和他們一起吃嗎？” “菜你看著辦吧，但一定要有番茄炒雞蛋，我們不和大人一起吃，6：30左右回來?！保ú荒懿翁幚恚?“好的，肯定讓你們滿意?！保ㄓ唵未_定） 雞蛋又不夠了，打電話叫小販送來。（緊急采購） 6：30，一切準備就緒，可烤鴨還沒送來，急忙打電話詢問：“我是李太，怎么訂的烤鴨還不送來？”（采購委

7、外單跟催） “不好意思，送貨的人已經走了，可能是堵車吧，馬上就會到的?！?門鈴響了。 “李太太，這是您要的烤鴨。請在單上簽一個字?！保炇?、入庫 、轉應付賬款） 6：45，女兒的電話：“媽媽，我想現在帶幾個朋友回家吃飯可以嗎？”（呵呵 ，又是緊急訂購意向，要求現貨） “不行呀，女兒，今天媽已經需要準備兩桌飯了，時間實在是來不及，真 的非常抱歉，下次早點說，一定給你們準備好?！保ㄟ@就是ERP的使用局限，要有穩(wěn)定的外部環(huán)境，要有一個起碼的提前期） 送走了所有客人，疲憊的妻子坐在沙發(fā)上對丈夫說：“親愛的，現在咱們家請客的頻率非常高，應該要買些廚房用品了（設備采購），最好能再雇個小保姆（連人力資源系統

8、也有接口了）?！?丈夫：“家里你做主，需要什么你就去辦吧?！保ㄍㄟ^審核） 妻子：“還有，最近家里花銷太大，用你的私房錢來補貼一下，好嗎？”（最后就是應收貨款的催要） 第二節(jié) MRP系統一、MRP在生產經營活動中地位如圖9-2外購件需求計劃自制件投入出產計劃采購訂單供貨單位信息能力需求計劃車間生產作業(yè)計劃作業(yè)統計與控制庫存狀態(tài)文件MRP打破產品品種之間的界線，把企業(yè)生產過程中所涉及的所有產品、零部件、原材料、中間件等，在邏輯上視為相同的物料；把所有物料分成獨立需求和相關需求兩種類型； MRP處理的是相關需求；根據產品出產計劃倒推出相關物料的需求；MRP的主要思想產品需求數量和需求日期產品裝配數量

9、和裝配日期零部件投入數量和投入日期制造資源的需要數量和需要時間零部件出產數量和出產日期 計劃執(zhí)行MRP的基本處理邏輯MRP 的輸入 MRP處理MRP的輸出產品出產計劃物料清單庫存記錄MRP 計算機程序變更發(fā)出訂單計劃發(fā)出訂貨例外報告計劃報告結果控制報告庫存事件基本報告其它報告MRP系統二、MRP的輸入產品主生產計劃（Master Production Schedule，簡稱MPS）是MRP的主要輸入，它是MRP運行的驅動源。（一）產品出產計劃（主生產計劃MPS）綜合生產計劃和產品出產計劃1,2001,500綜合生產計劃10030075 瓦特放大器450450500500150 瓦特放大器100

10、100100100240 瓦特 放大器產品出產計劃（MPS)87654321周次二月一月月份（二）產品結構文件物料清單（產品結構文件，BOM）BOM（Bill of materials）表示了產品的組成及結構信息，包括所需零部件的清單、產品項目的結構層次、制成最終產品的各個工藝階段的先后順序?；瑮l拉手滾子抽屜鎖箱體三抽屜文件柜組成LT=3周LT=2周LT=3周LT=1周LT=2周LT=3周文件柜柜體組件(1)鎖(1)LT=1周1層LT=1周3層2層0層LT=2周圖23三抽屜文件柜結構樹LT=4周抽屜組件(3)滑條(6)柜體(1)屜體G(1)手柄H(1)滾珠(2)LT=3周 J(20kg)K(5

11、kg)（三）庫存狀態(tài)文件庫存狀態(tài)文件保存了每一種物料的有關數據，MRP系統關于訂什么，訂多少，何時發(fā)出訂貨等重要信息，都存儲在庫存狀態(tài)文件中。產品結構文件是相對穩(wěn)定的，而庫存狀態(tài)文件卻處于不斷變動之中。MRP每重新運行一次，它就發(fā)生一次大的變化。部件CLT=2周周 次1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11總需要量預計到貨量現有數凈需要量計劃發(fā)出訂貨量 3003003004002020 420 420 420 420 120 120 120 180 -180 -480 180 300 180 300庫存狀態(tài)文件-參數總需要量：由上層元件的計劃發(fā)出訂貨量決定預計到貨量：指在將來某個時間段某

12、項目的入庫量?，F有數：為相應時間的當前庫存量凈需要量：當現有數和預計到貨量不能滿足總需要量時，就會產生凈需要量。計劃發(fā)出訂貨量：為保證對零部件的需求而必須投入生產或采購的物料數量。三、MRP的輸出信息1、自制件投入出產計劃； 2、原材料需求計劃3、外購件采購計劃；4、庫存狀態(tài)記錄5、工藝裝備機器設備需求計劃6、計劃將要發(fā)出的訂貨7、已發(fā)出訂貨的調整，包括改變交貨期，取消和暫停某些訂貨等8、零部件完工情況統計，外購件及原材料到貨情況統計9、對生產及庫存費用進行預算的報告。10、交貨期模擬報告11、優(yōu)先權計劃MRP的計算流程 MRP的計算有二種： 1根據BOM和生產周期，確定零部件數量及投產日期。

13、 編制MRP計劃是件較為耗時的事情，有時我們可以直接根據BOM和生產周期，得出零部件數量及投產日期。見下例。 例10-1 產品A的BOM圖，求生產10個A，所需其它各個零部件的數量。重復零部件為 E 和 F ，其中：2 B 可分為4 E；8 F ；1 C 可分為 2 E ；1D 可分為2 F 。最終結果如下表 求： 若組裝10 件產品 A ，還需多少件 E （除庫存外）？ 根據進度安排，在第8周有一份產品 A 的的訂單要交貨，問該訂單必須在哪一周開始生產，才能按時交貨？ 解： 組裝10件 A 必須生產20件 B ，因B庫存有5件，故只需生產205=15（件）；同理，也必須生產10件 C ，因庫

14、存正好有10件 C ，故不需要再生產 C 了。這樣，要組裝10件 A 只要生產15件 B 就行了。要生產15件 B ，需要30件 E ，因庫存15件，則30-15=15（件），即再安排生產15件 E 就行了。 圖中可清楚看出，零件I的提前期最長，生產組裝一件 A 需要7周時間?，F第8周訂單要交貨，必須 8 7 = 1（周），即第1周要安排零件 I 的生產才行。 2編制 MRP計劃。例：生產某木制百葉窗工廠收到兩份訂單，一份要100個，四周末交貨；第二份要150個，八周末交貨。每個百葉窗包括4個木制板條部份和2個框架，木制板條由工廠自制，制作周期為1周；框架需要訂購，訂貨提前期為2周。組裝百葉窗

15、需要1周。第一周時，木制部份已有庫存70個，框架無庫存。為保證交貨期，求計劃交貨和生產數量和時間。即用“配套批量訂貨”來編制MRP計劃。（ “配套批量訂貨” 中的配套批量=凈需求） 百葉窗1框架 2木制部份 4百葉窗的產品結構樹（BOM）：百葉窗交貨計劃（產品出產計劃） 1.在途訂貨：各期初始接受的公開訂貨。（前已訂的，在計劃期內必定到的貨物。） 2.計劃持有量：各期初始期望的存貨持有量，即已在途訂貨加上期末存貨。 這兩項也可合并為“待分配庫存量” 3.計劃收到訂貨（包括自己加工的） 各期初始顯示的期望接受量，在配套批量訂貨條件下，等于凈需求。 4.計劃發(fā)出訂貨（包括生產指令） 即為各期計劃訂

16、貨量。等于抵消生產提前期影響后的計劃收到訂貨。 5.TL生產或采購周期。四、MRP的處理過程準備MRP處理所需的各種輸入，將MPS作為確認的生產訂單下達傳給MRP。根據產品的BOM，從第一層項目起，逐層處理各個項目直至最低層處理完畢為止。按父項的計劃發(fā)出訂貨量來計算子項的總需要量，并保持時間上一致利用批量規(guī)則確定計劃發(fā)出訂貨數量，利用提前期確定計劃發(fā)出訂貨日期。例 題某企業(yè)生產的最終產品A的主生產計劃（MPS）如下表。產品所需的各種物料及其提前期見產品結構文件（BOM）。其中A沒有現有庫存。B、C的現有庫存分別為2、5。A沒有預計到貨。B在第一周預計到貨10，C在第二周預計到貨10。試通過MR

17、P計算確定A、B、C物料的計劃發(fā)出訂貨量。A產品的主生產計劃AB(1)C(2)D(3)0層1層2層C(2)LT=2LT=2LT=1A產品的產品結構文件第二步，自頂向下，逐層處理，首先從0層開始，計算最終產品A的計劃發(fā)出訂貨量。A的總需要量直接來源于主生產計劃。4567891011A2周CBB 和 C必須在這里完工，使 A可以開始加工A在第11周需要15，1個A需要1個B和2個C，因此，必須在第9周準備好15個B和30個C第三步，處理第1層，計算物料B的計劃發(fā)出訂貨量。B的總需要量來源于上層物料A的計劃發(fā)出訂貨量。4567891011A2周CBD和 C必須在這里完工，使 A可以開始加工CD1周第

18、四步，處理第2層，計算物料C的計劃發(fā)出訂貨量。C的總需要量來源于上層物料B和A的計劃發(fā)出訂貨量。根據產品結構文件1個單位的A需要2單位的C，所以對應于第六周C的總需要量為10220，對應于第九周C的總需要量為15230 ；1個單位的B需要2單位的C，所以對應于第八周C的總需要量為13226 ；物料C的計劃發(fā)出訂貨量多個需求源下元件需求量的計算Therefore, these are the gross requirements for BPeriods1010123Master schedule for B sold directly405015ACB567891011Lead time =

19、4 for AMaster schedule for A402030SBC8910121113Lead time = 6 for SMaster schedule for S1050405020451 2 3 4 5 6 7 8Periods B的總需要量習題某企業(yè)生產兩種最終產品A1和A2，其中主生產計劃如下表。物料清單文件如下圖所示。其中A1，A2，B，C，D，E的訂貨提前期分別為2，2，1，1，3和2周，期初現有庫存分別為50，40，60，100，200和0，均無安全庫存和訂貨批量限制。A1在第2周預計到貨量為800，A2在第2周預計到貨量為400，B在第1周預計到貨量為500。試通過M

20、RP計算確定所有物料的計劃發(fā)出訂貨量。主生產計劃A1B(1)C(2)E(2)D(2)E(1)D(3)A2B(1)C(2)E(2)E(2)E(1)D(3)物料A1的計劃發(fā)出訂貨量（其中的總需要量數據直接來源于主生產計劃）物料A2的計劃發(fā)出訂貨量（其中的總需要量數據直接來源于主生產計劃）物料B的計劃發(fā)出訂貨量（由于B的上層物料是A1和A2，所以B的總需要量根據A1和A2的計劃發(fā)出訂貨量計算匯總得到。如第四周的總需要量為012601260，第八周的總需要量為80011001900 ）物料C的計劃發(fā)出訂貨量（由于C的上層物料是B，所以C的總需要量根據B的計劃發(fā)出訂貨量計算得到。第五周的總需要量為350

21、2700，第七周的總需要量為90021800 ）物料D的計劃發(fā)出訂貨量（由于D的上層物料是C和A1，所以D的總需要量根據C和A1的計劃發(fā)出訂貨量計算匯總得到D的總需要量C的計劃發(fā)出訂貨量3A1的計劃發(fā)出訂貨量2）物料E的計劃發(fā)出訂貨量（由于E的上層物料是B、C和A2，所以D的總需要量根據B、C和A2的計劃發(fā)出訂貨量計算匯總得到E的總需要量B的計劃發(fā)出訂貨量2A2的計劃發(fā)出訂貨量2C的計劃發(fā)出訂貨量1）五、分配需求計劃分配需求計劃（distribution requirement planning）簡稱DRP，是一種既保證有效地滿足市場需要，又使得物流資源配置費用最少的計劃方法，是MRP原理與方

22、法在物品配送中的運用。它是流通領域中的一種物流技術，是MRP在流通領域應用的直接結果。它主要解決分銷物資的供應計劃和調度問題，達到保證有效地滿足市場需要又使得配置費用最省的目的。 DRP與MRP的異同相同點：1、都是按時段的訂貨點2、都采用固定提前期3、都假設能力無限不同點：1、MRP處理的是生產過程的物料流問題，其形態(tài)在不斷變化。如若干不同零件裝配成一臺產品，計劃的對象不斷發(fā)生變化。DRP處理的是流通領域的物料流，其形態(tài)并不改變，計劃對象無論在最底層的服務網點，還是最高層的批發(fā)部門，都是不變的。2、MRP是從產品出發(fā)，按產品結構文件，自上而下地處理到零部件、原材料；DRP是從最低層服務網點出

23、發(fā)，按分配網絡，自下而上地處理到全局。例表9-11第三節(jié) MRP 到了80年代，在閉環(huán)MRP的基礎上，將生產、財務、銷售、技術、采購等各個子系統結合成一個一體化的系統，即制造資源計劃。至此，企業(yè)整個生產經營活動的主要環(huán)節(jié)被納入到一個集成化的系統當中。MRP的特點：（1）數據共享；（2）計劃的一貫性與可行性；（3）物流、資金流統一；（4）模擬預見性。第四節(jié) ERP系統 ERP是企業(yè)資源計劃(Enterprise Resource Planning，ERP)的英文縮寫。作為新一代的MRP，其概念由美國Gartner Group（加特納集團公司）于20世紀90年代初首先提出。經過10余年的時間，ER

24、P已由概念發(fā)展到應用。MRP主要支持企業(yè)內部管理業(yè)務，而ERP把資源的概念延伸到企業(yè)外部并正與CRM、SCM等系統功能整合。 因此，ERP是在制造資源計劃的基礎上，通過前饋的物流和反饋的信息流、資金流，把客戶需求和企業(yè)內部的生產經營活動以及供應商的資源整合在一起，是一種完全按客戶要求進行經營管理的全新的管理方法。 ERP系統主要軟件模塊4.1生產控制4.2物流管理4.3財務管理4.4人力資源管理4.5知識管理模塊4.1 生產管理模塊1產品數據管理(PDM)PDM是用來建立與生產制造相關的基礎數據。PDM可以作為獨立系統運作，也可以作為ERP的一個模塊與其他系統集成在一起。產品數據主要包括物料代

25、碼、物料清單、工藝路線和工作中心等基本制造數據。 PDM系統主要包括的功能模塊有：物料代碼、物料清單的維護管理；工藝路線的維護管理；工作中心的維護管理。2. 主生產計劃（MPS）MPS及MRP系統是ERP管理軟件的核心，也是ERP系統發(fā)展的基礎。其工作過程為：通過主生產計劃將獨立的需求（銷售或預測）作為需求，再考慮現有庫存、已分配量、預計入庫等因素，通過物料清單向下展開需求，計算得到主要產品的計劃量，精確到時間、數量的詳細的進度計劃。3物料需求計劃(MRP)在MPS決定生產多少最終產品后，再根據BOM，把企業(yè)要生產的產品的數量轉變?yōu)樗枭a的零部件的數量;對照現有庫存量，根據設定的MRP規(guī)則，

26、進行MRP計算;生成加工單和采購單，產生MRP報表，包括明細表和會總表以及例外報表等，形成企業(yè)生產計劃。 4能力需求計劃包括粗能力計劃(RCCP)和細能力需求計劃(RCP)RCCP是對主生產計劃所需的關鍵資源生產能力進行估算，給出能力需求的概貌，從能力方面對主生產計劃的可行性進行評估。CRP是用來檢查物料需求計劃可行性，它根據物料需求計劃，對工廠現有能力進行能力模擬，同時根據各工作中心能力負荷狀況判斷計劃的可行性。 5車間作業(yè)控制提供自生產計劃下達后，各工作中心的工序計劃及加工優(yōu)先級的確定、分派、執(zhí)行、流轉；控制投入和產出的工作量，保持物流穩(wěn)定，減少車間在制品和進行數據收集。車間作業(yè)控制模塊包

27、括的主要功能有：(1)車間管理流程定義；(2)流水號/批號處理；(3)計時計件工資處理；(4)車間在制品管理。6成品裝配計劃(FAS)對訂貨組裝（ATO）一類選擇裝配類型的生產，可以采用FAS來簡化MPS的編制過程。這時，MPS的計劃對象相當于X形產品結構中“腰部”的物料，頂部物料是FAS的計劃對象。MPS和FAS的協同運行，實現了從原材料的采購、部件的制造到最終產品交貨的整個計劃過程。 7重復生產重復生產具有產品品種少、產量大、產品產量重復率高，生產專業(yè)化程度強，加工能力、工裝設備專門化，工藝路線固定，加工過程流水式，加工時間短的特點。重復生產模塊包括的主要功能有：(1)生產能力平衡；(2)

28、物流平衡；(3)準時生產JIT；(4)重復生產計劃維護、生產線排程、生產投料。8質量管理以物料、物料清單、抽樣標準、質量標準、檢驗方案等為基礎信息，以檢驗申請單為數據輸入源，進行質檢驗過程的處理及結果記錄。質量管理模塊的主要功能包括：(1)采購訂單的控制；(2)采購檢驗及樣品管理；(3)生產企業(yè)的生產檢驗及樣品管理；(4)委外加工入庫檢驗及樣品管理；(5)銷售發(fā)貨檢驗、銷售退回檢驗及樣品管理；(6)質量事故處理及客戶投訴處理。金蝶K/3ERP生產管理模塊 1采購管理確定合理的定貨量、優(yōu)秀的供應商和保持最佳的安全儲備，隨時提供定采購和驗收的信息，跟蹤和催促對外購或委外加工的物料，保證貨物及時到達

29、。采購管理模塊的主要功能包括：(1)采購申請管理；(2)采購訂單管理；(3)收料管理；(4)發(fā)票管理。 4.2 物流管理模塊 2銷售管理實現銷售報價、銷售訂貨、倉庫發(fā)貨、銷售退貨、銷售發(fā)票處理、客戶管理、價格及折扣管理、訂單管理、信用管理等功能的綜合運用。銷售管理模塊包括的下列主要功能模塊：(1)銷售合同管理；(2)銷售報價管理；(3)銷售發(fā)貨管理；(4)銷售發(fā)票管理；(5)客戶管理。3庫存管理控制存儲物料的數量，以保證穩(wěn)定的物流支持正常的生產，但又最小限度的占用資本。該模塊包括的主要功能有：(1)為所有的物料建立庫存，決定何時定貨采購，同時作為交與采購部門采購、生產部門作生產計劃的依據；(2

30、)收到訂購物料，經過質量檢驗入庫，生產的產品也同樣要經過檢驗入庫；(3)收發(fā)料的日常業(yè)務處理工作。 4分銷需求計劃（DRP）DRP主要解決分銷物資的供應計劃和高度分散問題，達到保證有效地滿足市場需要又使得配置費用最省的目的。DRP系統主要處理集團分銷運作體系跨地域的往來業(yè)務，并對各分支機構的業(yè)務運作狀況進行監(jiān)控和分析，從而統籌其分銷體系的物流、資金流以及信息流以達到整體管控的目的。DRP的主要功能模塊有：(1)銷售計劃管理；(2)銷售訂單、采購訂單管理；(3)分支機構管理。金蝶K/3ERP物流管理功能模塊 1會計核算會計核算主要是記錄、核算、反映和分析資金在企業(yè)經濟活動中的變動過程及其結果。它

31、由8個部分構成。（1）總賬模塊總賬模塊是財務會計系統中最核心的系統，以憑證處理為中心，進行賬簿報表的管理?？傎~模塊主要功能有：憑證分賬制核算流程；賬簿報表查詢；多幣別核算的處理；現金流量表的制作；往來業(yè)務的核算處理，賬齡計算；提供業(yè)務系統生成的憑證明細管理功能；自動轉賬設置；期末調匯的處理；期末損益結轉；集團內部往來協同。4.3 財務管理模塊（2）應收賬款管理模塊通過銷售發(fā)票、其他應收單、收款單等單據的錄入，對企業(yè)的往來賬款進行綜合管理。模塊主要功能：單據管理； 票據管理；結算功能； 憑證處理；壞賬處理； 報表功能；合同管理。 （3）應付賬款管理模塊應付賬是企業(yè)應付購貨款等賬。該模塊通過發(fā)票、

32、其他應付單、付款單等單據的錄入，對企業(yè)的往來賬款進行綜合管理，及時、準確地提供供應商的往來賬款余額資料，提供各種分析報表，如賬齡分析表，付款分析、合同付款情況等，通過各種分析報表，幫助用戶合理地進行資金的調配，提高資金的利用效率。系統還提供了各種預警、控制功能，如到期債務列表以及合同到期款項列表，幫助用戶及時支付到期賬款。 （4）現金管理模塊它主要是對現金流入流出的控制以及零用現金及銀行存款的核算。它包括了對硬幣、紙幣、支票、匯票和銀行存款的管理。在ERP中提供了票據維護、票據打印、付款維護、銀行清單打印、付款查詢、銀行查詢和支票查詢等和現金有關的功能。它還和應收賬、應付賬、總賬等模塊集成，自動產生憑證，過入總賬。 （5）固定資產核算模塊主要完成對固定資產的增減變動以及折舊有關基金計提和分配的核算工作。固定資產核算模塊主要的功能包括：多類別、多層級管理；固定資產卡片自定義；固定資產折舊方法定義；固定資產業(yè)務處理；報表查詢與分析功能。 （6）多幣制模塊為了適應企業(yè)國際化經營，多幣制將企業(yè)整個